2017 年度虹桥商务区核心区绿色建筑专项审查与评估绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017 年度 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查 与评估 项目编号：申威审字（ 2017）第 1148 号 项目单位：上海虹桥商务区管理委员会 上报部门：上海市财政局 评价机构：上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 二零一 七 年 九 月 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 目 录 摘 要 . 3 前 言 . 6 一 项目基本情况 . 6 （一） 概况 . 6 （二） 项目绩效目标 . 15 二 绩效评价工作情况 . 15 （一） 绩效评价目的 . 15 （二） 绩效评价设计过程 . 16 （三） 绩效评价原则及评价方法 . 16 （四） 证据收集方法 . 17 （五） 绩效评价实施过程 . 17 （六） 本次绩效评价的局限性 . 18 三 评价结论和绩效分析 . 19 （一） 评价结论 . 20 （二） 具体绩效分析 . 21 四 主要经验及做法、存在的问题和建议 . 31 （一） 主要经验和做法 . 31 （二） 存在的问题 . 31 （三） 建议和改进举措 . 32 五 其他需要说明的问题 . 32 附件： . 33 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 3 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 摘 要 虹桥商务区核心区控规文件和上海市虹桥商务区低碳建设导则 （试行）中明确提出 “核心区内全部建筑为国家标准一星级绿色建筑， 其中二星级绿色建筑超过 50%以上，地标性建筑达到国家三星建筑标 准 ”。 而“十三五”规划中突出低碳化和智慧化发展特色，继续大力 推进星级绿色建筑等在 虹桥商务区应用 。在生态商务区建设明确大力 推广核心区在推进绿色低碳发展方面的经验和做法，在主功能区和拓 展区的开发建设中进行推广。通过绿色低碳发展规划、绿色建筑建设 导则、低碳发展技术指南等方式，提升新建项目品质，新建 商务办公 类项目 100%达到绿色星级建筑一星级及以上标准。其中 ,达到二星级标 准的不低于 50%，部分标志性项目达到绿色三星级标准。同时，深化 绿色建筑全过程管理 ,倡导实施绿色低碳化运营和低碳节能全过程监测 , 对区域内能效情况进行全面监测、分析。 从 2011 年开始，管委会启动组织绿色建筑相关工作。 2011 年开始 做相应准备，包括编制虹桥商务区低碳发展实施方案、虹桥商务区绿 色建筑实施管理办法、虹桥商务区绿色建筑检测评估实施办法、对核 心区一期 8 号地块 D23 街坊进行绿色建筑评估工作。从 2012 年 -2016 年开展对核心区绿色建 筑专项审查工作，同时开展包括绿色建筑技术 指标、管理指标和经济指标的论证与评估，绿色建筑技术指标与评估 修订低碳建设导则、绿色建筑运行评价共性技术指标方案编制和绿 色建筑相关管理等工作，通过努力，虹桥商务区绿色建筑的设计工作 的进度和质量得到有效的保证，绿色建筑设计标识申报工作也进展顺 利。 2017 年虹桥商务区继续通过政府购买的形式开展核心区绿色建筑 专项审查与评估工作。 2017 年 5 月受管委会委托上海申威联合会计师事务所对 “2017 年 度虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估 ”进行绩效评价。评价的 范围是 2017 年上 海虹桥商务区管理委员会使用绿色建筑设计审查与评 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 4 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 估专项经费开展的各项绿色建筑设计审查与评估活动。 一、评价结论 上海申威联合会计师事务所绩效评价项目组（以下简称 “绩效评价 项目组 ”）运用评价指标体系、评分标准，通过数据采集、问卷调查等 方法，对 2017 年度绿色建筑设计专项审查与评估项目进行客观评价， 项目最终得分为 91.41 分，评价结论为 “优 ”。 二、主要经验和做法 核心区绿色建筑基本已 基本 完成标识认证，虹桥商务区低碳发展 实践区 通过验收 ，评价结果优秀。 2017 年虹桥商务区核心区新增绿色建筑 32.45 万平方米，其中 二 星级绿色建筑面积 22.14 万平方米，三星级绿色建筑 10.31 万平方米。 截至目前，商务区获得绿色建筑设计标识认证（全部为二星级及以上） 的项目共 65 个，认证面积 558.48 万平方米，占核心区总建筑面积（ 585 万平方米）的 95.47%。其中，二星级项目 28 个，标识面积 235.5 万平 方米，面积占比 42.17%；三星级项目 37 个，标识面积 322.98 万平方 米，面积占比 57.83%。虹桥商务区核心区绿色建筑基本已获得星级绿 色建筑标识，此外虹桥商务区低碳发展 实践区通过市发改委组织的验 收 ， 评价结果为优秀 ， 将起到明显的 示范 效应。 三、存在的主要问题 绿色建筑理念尚不够深入 ， 绿色建筑市场氛围尚未形成 。 目前，虽然企业制定了绿色建筑发展战略，并不断提高产品的绿 色化水平和品质，获得绿色建筑标识的项目数量和面积也逐年迅速增 加，但其他大部分企业往往将获得标识作为取得财政奖励、提高销售 预期的主要手段，并未将其作为提升建筑品质的真正动力。加之对社 会公众的绿色建筑理念宣传不够，阻碍了社会各界人士对绿色建筑实 质内涵的正确理解，仅通过强调节能环保的责任并不能真正调动消费 者购买绿色建筑意愿，以消费者为主体的绿色建筑市场环境尚未形成 ， 导致开发商或业 主发展绿色建筑意愿不强， 配合度有欠缺，对二次装 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 5 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 修阶段设计审查与评估的推进造成一定影响。 四、建议和改进举措 加强绿色建筑理念的普及，提高大众认知度 ，持续推进绿色建筑 发展。 虹桥商务区“十三五”规划 对 绿色低碳发展 提出更高要求 ，管委 会应加大力度做好绿色建筑理念的宣传推广，尤其是对项目建设方在 设计阶段之前采取针对性的宣传措施，加大宣贯力度，通过采取各种 宣传方式和措施，提升参建各方、涉及二次装修单位的绿色建筑理念， 更加注重 绿色建筑强调全过程管理，实施全过程监测，促进各方积极 配合绿色建筑设计专项审查与评估，巩固工作成 果，落实施工图纸， 按图施工， 持续推进虹桥商务区绿色建筑发展。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 6 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 前 言 为加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支 出绩效评价体系，提高财政资金使用效益，充分体现政府公共服务目 标，本市财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标， 运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政支出产出 和效果进行客观、公正的评价。 按照第三方评价原则，上海虹桥商务区管委会委托上海申威联合 会计师事务所对 2017 年度 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评 估项目资金使用绩效进行评价。 一 项目基本情况 （一） 概况 1. 立项背景及目的 虹桥商务区 “十三五 ”规划已经正式颁布， “十三五 ”期间，虹桥商务 区再次明确发展定位，坚持 “3+4+5”战略，即： “三大功能 ”、 “四个服务 ” 和 “五大特色 ”。通过加强统筹管理和功能开发，促进高端商务、会展 和交通功能融合发展，基本形成 “产城融合、环境生态文明、配套优势 明显、区域特色鲜明 ”的世界一流商务区框架，逐步朝着 “长三角城市 群联动发展新引擎 ”和 “世界一流水准商务区 ”的发展目标迈进，逐步将 商务区打造成面向全国和全球、朝气蓬勃的一流商务区。 虹桥商务区核心区控规文件和上海市虹桥商务区低碳建设导则 （试行）中明确提出 “核心区内全部建筑为国家标准一星级绿色建筑， 其中二星级绿色建筑超过 50%以上，地标性建筑达到国家三星建筑标 准。 ” 住建部 2017年颁布住房城乡建设部关于印发建筑节能与绿色建 筑发展 “十三五 ”规划的通知建科【 2017】 53号文中，明确提出十三 五期间的五项主要任务，其中 “（一）加快提高建筑节能标准及执行质 量 ”中的第二条 “严格控制建筑节能标准执行质量 ”中指出 “进一步发挥 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 7 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 工程建设中建筑节能管理体系作用，完善新建建筑在规划、设计、施 工、竣工验收等环节的节能监管，强化工程各方主体建筑节能质量责 任， 确保节能标准执行到位。探索建立企业为主体、金融保险机构参 与的建筑节能工程施工质量保险制度。对超高超限公共建筑项目，实 行节能专项论证制度。加强建筑节能材料、部品、产品的质量管理。 ” 商务区绿色建筑具有实施体量大，星级高的特点，管理难度相应 增大。如何在项目建设的过程对绿色建筑进行总体把控，确保总体低 碳和绿色建筑的建设目标的最终实现，需在项目建设过程进行全过程 管理，并在关键节点进行重点管理，绿色建筑设计审查就是其中重要 一环。对各地块设计文件进行绿色建筑审查评估，对各地块绿色建筑 落实情况进行复核评估，有利于指导建设 单位深化落实绿色建筑设计 要求，保证绿色建筑推进工作的进度与质量，加快绿色建筑由设计到 运行的发展进程。 2012 年虹桥商务区编制颁布关于虹桥商务区核心区一期申报绿 色建筑设计标识管理工作的若干指导意见，明确绿色建筑设计评价 标识管理工作由管委会委托专业机构对设计文件进行绿色建筑专项审 查，专业机构对总体设计文件和施工图设计文件是否满足绿色建筑设 定目标及采取的技术措施等方面提出有关指导与评估意见，确保设计 文件依照要求进行编制。 2016 年，根据上海市绿色建筑 “十三五 ”专 项规划要求，结合商务区实施进度，虹桥商务区 发布了关于推进 虹桥商务区核心区绿色建筑运行管理工作的有关通知，进一步保障 绿色建筑设计内容的有效落实。其中明确：对于投运项目，在后续二 次装修过程中，应避免随意破坏绿色建筑相关设施设备以及各项技术 措施，对于独立使用的建筑单体或投资额在 200 万元以上的二次装修 建设工程，应开展二次装修设计施工图文件的绿色建筑设计文件专项 审查，并达到绿色建筑以及竣工验收备案的要求；同时核心区项目在 竣工验收阶段的，应对绿色建筑进行专项验收，验收不合格的项目， 应按照相关标准整改，并达到有关竣工验收备案的要求。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 8 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 项目立项的总目标是通过 政府采购的形式，购买专业机构服务， 完成虹桥商务区核心区绿色建筑设计各项审查和管理工作，实现 绿色 建筑设计标识比例达到 100%，绿色建筑运行标识项目的数量和质量全 市领先， 最终实现确保总体低碳和绿色建筑的建设目标。 2. 项目立项依据 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估项目立项的相关法律 法规、规章制度以及其他政策文件包括但不限于： 1.上海市虹桥商务区 “十 三 五 ”规划； 2.上海市虹桥商务区低碳建设导则（试行）； 3.虹桥商务区低碳发展实施方案 ； 4.住房城乡建设部关于同意上海虹桥商务区核心区和南桥新城 为 绿色生态示范城区的函（建规函 201451 号） ； 5. 关于虹桥商务区低碳发展实践区建设中期评价反馈意见的函 （沪发改环资 201523 号） ； 6.绿色建筑评价标准（ GB/T 50378-2014）； 7.绿色建筑技术评价细则； 8.关于推进虹桥商务区核心区绿色建筑运行管理工作的有关通 知（沪虹商管 2014096 号） ； 3. 预算资金来源和使用情况 （ 1） 2017 年预算情况 2017 年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估项目费用预算 申报为 80 万元， 2017 年批复预算为 80 万元， 2017 年 年中未对预算进 行调整。 资金来源为 虹桥商务区专项发展资金专项资金 。 。 （ 2） 2017 年支出情况 2017 年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估预算支出为 79.00 万元，预算执行率 98.75%。 （ 3）资金拨付及使用流程 1）预算申请 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 9 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 2017年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估项目预算由上 海虹桥商务区管理委员会开发建设处编制，开发建设处根据绿色建筑 设计专项审查与评估工作明细参照 2013年 2月编制的绿色建筑专项审 查评估取费标准中方案二的计算方法，即按照施工图审查费用的 40% 估算绿色建筑专项审查费用，询 价相关专业机构优惠后编制当年经费 预算，由上海虹桥商务区管理委员会向上海市财政局提出预算申请， 上海市财政局对申报的预算资金进行审核，最终确定预算批复额度。 2）资金使用 在具体使用经费时，开发建设处根据项目进展及签订的合同中约 定的付款条款填写预算项目用款申请表，依次由财务部、办公室、分 管领导和主要领导签字批准，然后在国库单一账户管理平台的计划管 理模块进行资金使用的申请，市财政局核准预算资金使用额度后，在 国库单一账户管理平台的支付申请模块填写支付申请单， 经审批通过， 由财政直接将资金从国库单一账户划拨至企业根据虹 桥商务区管委会 要求在中信银行开设的资金监管账户，企业在使用相应资金时，银行 会根据管委会资金监管要求对资料资料进行审核，对符合要求的资金 予以支付。划款结束后，银行将回单传递给虹桥商务区管委会办公室 进行账务处理。 4. 项目实施情况 2017年虹桥商务区核心区绿色建筑专项审查与评估具体工作包 括：绿色建筑设计实施复核、设计文件专项复核、绿色建筑实施管理 工作等三大类。具体工作详见表 1。 表 1 2017年虹桥商务区核心区绿色建筑专项审查与评估 计划实施内容 类别 编号 计划实施内容 组织部门 实施单位 1.绿色 建筑专 项 审查 1.1 核心区一期 06 地块阿迪达斯上海虹桥 天地办公室项目绿色建筑装修施工图 设计评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 10 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 类别 编号 计划实施内容 组织部门 实施单位 1.2 北片区 02 地块国核保理项目绿色建筑 装修施工图设计评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.3 北区 12 号地块 D12-01 街坊 T8 号楼绿 色建筑装修施工图设计评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.4 北区 12 号地块 D12-01 街坊 T9 号楼绿 色建筑装修施工图设计评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2.绿色 建筑 技术 复核 2.1 核心区一期 04 号地块 万通中心项目绿 色建筑设计实施复核 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2.2 核心区一期 5 号地块南区 K 栋酒店辅 楼项目绿色建筑设计实施复核 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2.3 核心区一期 5 号地块南区 L 栋大商业 项目绿色建筑设计实施复核 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2.4 核心区北片区 02、 04 地块 05-05 项目 E1E9 号楼绿色建筑设计实施复核 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2.5 核心区北片区 06 号地块 A01-A07、 H01-H03 号住宅绿色建筑设计实施复 核 开发建设处 上海市建 筑科学研究院 2.6 核心区南片区 02 号地块办公楼项目绿 色建筑设计实施复核 开发建设处 上海市建筑科学研究院 3.1 完成 上海虹桥商务区 2017 年度核心 区绿色建筑专项审查与评估绿色建筑 推进相关工作文件汇编 的汇编 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2017 年，通过政府采购，上海市建筑科学研究院成为商务区绿色 建筑专项审查单位， 与管委会签订上海虹桥商务区 2017 年度核心区 绿色建筑专项审查与评估服务合同，根据项目进展开展装修阶段各 专业设计文件专项审查，项目绿色建筑设计实施情况复核，绿色建筑 实施管理 等各项工作。 项目实施时间为 2017 年 6 月至 2017 年 11 月，完成的主要工作包 括： 1.绿色建筑项目专项审查 （ 1）核心区一期 06地块 T5号楼部分办公、北片区 02地块 03-02街 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 11 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 坊部分项目、北 12地块协信中心 T8号楼、 T9号楼（具体审核的项目因 各地块设计进度可能存在调整，但审核项目总数不变）完成装修阶段 各专业设计文件专项审查与评估工作，提供上述项目的装修阶段绿色 建筑审查评估报告。 主要包含核心区一期 06 地块 T5 号楼部分办公；北片区 02 地块 03-02 街坊部分项目；北 12 地块 协信中心 T8 号楼、 T9 号楼 。 表 2 2017 年绿色建筑设计专项审查工作成果 序号 工作成果 1 核心区一期 06地块阿迪达斯上海虹桥天地办公室项目绿色建筑装修施工图设 计评估报告 2 虹桥核心区北片区 02地块国核保理项目绿色建筑装修施工图设计评估报告 3 虹桥商务区北区 12号地块 D12-01街坊 T8号楼绿色建筑装修施工图设计评估报 告 4 虹桥商务区北区 12号地块 D12-01街坊 T9号楼绿色建筑装修施工图设计评估报 告 （ 2）对已完成竣工验收备案的项目，包括核心区一期 04地块万通 中心、 05地块 K栋商业楼、 05地块 L栋商业楼 ；核心区北片区 04地块 05-05 街坊住宅楼、 06地块 07-04住宅楼；核心区南片区 02地块办公楼（具体 审查复核的项目因各地块实施进度可能存在调整，但复核项目总数不 变）。根据项目的竣工图纸、检测报告等资料以及绿色技术措施设计 情况，对项目绿色建筑开展设计实施审查复核，并对后续绿色运行提 出建议。提供上述项目的绿色建筑设计实施复核报告。 主要包含核心区一期 04 号地块 万通中心 、 05 地块 K 栋商业楼、 05 地块 L 栋商业楼； 核心 区北片区 04 地块 05-05 街坊住宅楼、 06 地 块 07-04 住宅楼；核心区南片区 02 地块办公楼 。 表 3 2017 年绿色建筑设计实施情况复核工作成果 序号 工作成果 1 虹桥商务区核心区一期 04号地块万通中心项目绿色建筑设计实施复核报告 2 虹桥商务区核心区一期 5号地块南区 K栋酒店辅楼项目绿色建筑设计实施复核报告 3 虹桥商务区核心区一期 5号地块南区 L栋大商业项目绿色建筑设计实施复核报告 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 12 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 序号 工作成果 4 虹桥商务区核心区北片区 02、 04地块 05-05项目 E1E9号楼绿色建筑设计实施复核报告 5 虹桥商务区核心区北片区 06号地块 A01-A07、 H01-H03号住宅绿色建筑设计实施复核报告 6 上海虹桥商务区核心区南片区 02号地块办公楼项目绿色建筑设计实施复核报告 （ 3）绿色建筑实施管理工作 依据虹桥商务区管委会开发建设处对绿色建筑建设管理相关项目 的要求，组织跟进绿色建筑和建筑节能项目相关政策，组织召开与相 关管理部门及行业协会的沟通协调会。及时汇总虹桥商务区绿色建筑 建设进展情况，召开绿色建筑相关宣贯会、推进会。（具体工作内容 根据管委会要求适时调整。） 2017年度召开低碳发展实践区验收评价会 1次、在建工地安全管理 与施工进度推进月度例会 1次。编制完成上海虹桥商务区 2017年度核 心区绿色 建筑专项审查与评估绿色建筑推进相关工作文件汇编。 表 4 2017 年绿色建筑实施管理工作成果 序号 工作成果 1 上海虹桥商务区 2017年度核心区绿色建筑专项审查与评估绿色建筑推进相关 工作文件汇编 5. 组织和管理 2017 年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估是通过购买专 业机构服务来开展相关工作。 （ 1） 项目组织 2017 年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估由上海虹桥商 务区管理委员会下设的开发建设处组织，根据公开招投标，购买专业 机构服务，确定上海市建筑科学研究院负责具体实施，双方签订服务 合同书， 明确项目具体实施内容及要求。上海市建筑科学研究院 根据 上海虹桥商务区星级绿色建筑设计专项审查与评估采购项目的要 求，依据上海市虹桥商务区低碳建设导则（试行）和上海市虹 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 13 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 桥商务区 “十三五 ”规划，落实 2017 年度对于绿色建筑管理上的各项 举措 ,提供绿色建筑咨询服务。 该项目具体分工如下： （ 1）上海市建筑科学研究院为主要实施单位，负责根据项目进度， 完成核心区一期 06 号地块 T5 号楼部分办公 、 北片区 02 地块 03-02 街 坊部分项目、北 12 地块协信中心 T8 号楼、 T9 号楼装修阶段设计文件 的绿色建筑审查评估，并提供审核 评估报告；完成核心区一期 04 地块 万通中心、 05 地块 K 栋商业楼、 05 地块 L 栋商业楼、核心区北片区 04 地块 05-05 街坊住宅楼、 06 地块 07-04 住宅楼、核心区南片区 02 块 地块办公楼项目绿色建筑设计实施复核，并提供复核报告 ； 组织召开 相应的宣贯会和协调会， 完成绿色建筑实施管理相关工作并形成绿色 建筑推进相关工作文件汇编。 （ 2）管委会负责对实施单位的实施进度、项目质量进行管理和监 控，并为项目顺利开展给予必要的协调。 （ 2）项目管理 2017 年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估项目整体流程 包括根据商务区各地块 2017 年进展确定专项审查与评估具体内容、进 行招投标确定专业机构负责具体实施、签订服务合同开展相关工作、 管委会负责相关协调沟通工作、对项目进行验收等。具体项目实施流 程见图 1。 项目管理采用工作例会制度、审查整改制度、宣贯推进制度，严格 按照本项目工作计划开展工作，在全过程中实现与管理部门、评审单 位、建设单位、设计单位等团队的良好沟通，建立有效的工作机制， 加强分工协作，在确保项目实施进度的前提下，保证必要的技术优化 建议和相关措施能得到有效落实，实现效率、投资及实施效果的最佳 组合。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 14 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 签订服务合同书 专业第三方机构根据服务合同书内容及要求开展审查与评估，管委会协调 管委会根据地块进展确定 2016 年实施内容 管委会通过上海市政府采购中心进行招投标 通过招投标确定专业第三方机构提供绿色建筑咨询服务 项目建设方根据整改内容对设计方案进行整改 是否需要整改 对整改 后方案进行审查与 评估 不需要 需要 专业第三方机构出具方案指导意见、评估报告、复核报告等 将报告递交管委会，由管委会组织验收 项目实施完成，进行项目总结 图 1 项目实施流程图 6. 利益相关方 项目涉及的利益相关方包括： （ 1）项目拨款单位：上海市财政局； （ 2）项目主管单位：上海虹桥商务区管理委员会； （ 3）项目组织单位：上海虹桥商务区管理委员会； （ 4）项目实施单位：上海市建筑科学研究院； （ 5）项目受益人：项目建设方等。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 15 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） （二） 项目绩效目标 1. 总目标 通过政府采购的形式，购买专业机构服务，完成虹桥商务区核心 区绿色建筑设计各项审查和管理工作，实现核心区内全部建筑为国家 标准一星级绿色建筑，其中二星级绿色建筑超过 50%以上，地标性建 筑达到国家三星建筑标准。最 终实现确保总体低碳和绿色建筑的建设 目标。 2. 年度目标 评价小组经调研并与管委会开发建设处沟通，结合管委会填报绩 效目标申报表等资料，拟定 2017 年 虹桥商务区核心区绿色建筑 专项 审查与评估项目绩效目标如下： （ 1） 完成核心区一期 06 号地块 T5 号楼部分办公、北片区 02 地 块 03-02 街坊部分项目、北 12 地块协信中心 T8 号楼、 T9 号楼装修阶 段设计文件的绿色建筑审查评估 ； （ 2） 完成核心区一期 04 地块万通中心、 05 地块 K 栋商业楼、 05 地块 L 栋商业楼、核心区北片区 04 地块 05-05 街坊住宅楼、 06 地块 07-04 住 宅楼、核心区南片区 02 块 地块办公楼项目绿色建筑设计 实 施相关复核报告； （ 3）完成绿色建筑实施管理工作，编制 上海虹桥商务区 2017 年度核心区绿色建筑专项审查与评估绿色建筑推进相关工作文件汇 编 。 二 绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 全面了解 2017 年绿色建筑设计专项审查与成绩及存在问题，为今 后更好地开展绿色建筑设计专项审查与评估评估经费的使用效率和效 益情况。总结 2017 年绿色建筑设计专项审查与评估的服务。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 16 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） （二） 绩效评价设计过程 通过前期调研、分析了解本项目特点，在设计绩效评价指标体系 时根据财政部门负责制定财 政项目支出绩效评价共性指标框架和 上海市预算绩效实施管理办法中规定，包括项目决策、项目管理、 项目绩效三部分内容，围绕项目立项、资源配臵、项目管理、项目产 出等客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和 影响的绩效逻辑路径。在确定绩效评价指标时充分考虑相关性、重要 性、可比性、系统性、经济性等原则。绩效评价指标框架表为评分所 用，需要问卷调查和访谈等的支持。通过对上海虹桥商务区管委会、 上海市建筑科学研究院 、项目建设方的走访调研和查阅相关资料，获 得与提炼出绩效评价考评指标，形成 绩效评价方案。上报主管部 门， 根据改意见进行修改，以修订后的绩效评价方案作为下一步绩效评价 工作的依据。 （三） 绩效评价原则及评价方法 1、绩效评价遵循以下基本原则： （ 1）科学规范原则。绩效评价应当注重财政支出的经济性、效率 性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方 法。 （ 2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料 可靠，依法公开并接受监督。 （ 3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根 据评价对象的特点分类组织实施。 （ 4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进 行，评价结果应清晰 反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2、本次绩效评价方法主要采用了社会调查法、指标评价法。 绩效评价体系、标准等详见附件 1：绩效评价指标体系（ 2017 年 度虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估财政支出绩效评价表）。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 17 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 图 2 指标体系逻辑框架示意图 （四） 证据收集方法 本项目主要采用查阅相关文件政策、审阅资金来源和支出的总账 明细账、抽查收入和支出的银行凭单、会计凭证等资料，并通过访谈、 社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。具体详 见附件 1：绩效评价指标体系（绩效评价工作底稿）。 （五） 绩效评价实施 过程 自 2017 年 5 月项目布臵会以来，绩效评价项目组在前期调研的基 础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评 价的原则、指标体系、评价标准、问卷调查方案及访谈方案。近三个 月来，绩效评价项目组严格按照工作方案，查阅了 20 余个文件、收集 了 40 余份资料。经过了数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告 撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下： 1、数据填报和采集 2017 年 8 月 9 日，绩效评价项目组派出工作人员赴上海虹桥商务 区管理委员会录入数据，所有数据经核查后汇总完成。（见附件 2：基 础表） 2017 年度虹桥商务区核心区星级绿色建筑设计专项审查 与评估 绩效评价指标体系 决策类指标 管理 类指标 绩效 类指标 财 务 管 理 项 目 实 施 项 目 立 项 项 目 目 标 投 入 管 理 项 目 产 出 项 目 效 益 能 力 建 设 和 可 持 续 影 响 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 18 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 2、合规性检查 2017 年 8 月 9 日，绩效评价项目组派出工作人员对上海虹桥商务 区管理委员会开展合规性检查。对于制度性文件的检查，以全面搜集 的方式开展；对于工作实施情况的检查，重点采用抽查的方式开展； 对于实施结果的检查，重点采用抽查基础资料的方式开展。根据检查 情况，中心合规性情况良好。（见附件 3：合规性检查表） 3、问卷调查 9 月 1 日起绩效评价项目组对项目建设方展开了问卷调查。对 2017 年度绿色建筑设计专项审查与评估涉及的 7 家项目建设方发放 7 份问 卷，收回 7 份，剔除 0 份无效问卷，有效问卷为 7 份。（见附件 4：项 目建设方调查问卷分析）。 4、访谈 9 月 1 日起，根据工作方案，绩效评价项目组对上海虹桥商务区管 理委员会相关负责人员、实施单位上海市建筑科学研究院相关人员、 项目建设方采用面对面访谈形式进行访谈，此次访谈主要针对绿色建 筑设计专项审查与评估取得的效果、对绿色建筑设计专项审查与评估 工作的建议和意见等问题。（见附件 5：访谈情况分析） 5、数据分析及撰写报告 绩效评价项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行 甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方， 由委托方组织相关专家对报告进行评审。 （六） 本 次绩效评价的局限性 由于绿色建筑设计专项审查与评估目前尚停留在对设计阶段进行 审查与评估，其真正产生效果是一个较为长期的过程，节能、减排等 绿色建筑产生的效果尚无法具体量化统计，因此无法用直观量化指标 对效果进行准确评价。此外，样本选择的局限性和抽样统计误差，也 可能对评价结果造成部分影响 ， 存在一定 的局限性。 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 19 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 三 评价结论和绩效分析 根据 2017 年度上海虹桥商务区绿色建筑设计专项审查与评估工作 的实施情况，绩效评价项目组运用评价指标体系、评分标准， 以评价 获取的资料、数据为依据，对各项指标进行了核实与评分。具体得分 率及评分 情况见表 4。 表 4 2017 年度虹桥商务区核心区绿色建筑 专项审查与评估 绩效评价评分表 一级指标 权重 二级指标 三级指标 分值 得分率 得分 A 项目 决策 10 A1 战略目标 适应性（ 6） A11 战略目标适应性 2 100.00% 2.00 A12 立项依据充分性 2 100.00% 2.00 A13 项目立项规范性 2 50.00% 1.00 A2 立项合理 性（ 4） A21 绩效目标合理性 2 100.00% 2.00 A22 绩效目标明确性 2 80.00% 1.60 B 项目 管理 25 B1 投入管理 （ 8） B11 预算编制合理性 3 100.00% 3.00 B12 资金到位及时性 2 100.00% 2.00 B13 预算执行率 3 93.75% 2.81 B2 财务管理 （ 7） B21 财务管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B22 资金使用规范性 3 100.00% 3.00 B23 财务监控有效性 2 100.00% 2.00 B3 项目实施 （ 10） B31 项目管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B32 项目管理制度执行的有效性 4 100.00% 4.00 B33 项目政府采购的合规性 4 100.00% 4.00 C 项目 绩效 65 C1 项目产出 （ 35） C11 绿色建筑设计审查与评估完成率 8 100.00% 8.00 C12 绿色建筑设计复核完成率 6 100.00% 6.00 C13 绿色建筑实施管理完成率 3 100.00% 3.00 C14 绿色建筑实施管理相关工作文件 汇编完成率 2 100.00% 2.00 C15 项目延误率 8 100.00% 8.00 C16 验收合格率 8 100.00% 8.00 C2 项目效益 （ 20） C21 二星级绿色建筑比例达标情况 4 100.00% 4.00 C22 绿色建筑工作获奖情况 4 50.00% 2.00 C23 绿色生态示范城区建设推进情况 4 100.00% 4.00 C24 项目建设方满意度 8 100.00% 8.00 C3 能力建设 和可持续发展 （ 10） C31 项目可复制性 5 50.00% 2.50 C32 长效管理机制 5 50.00% 2.50 总 计 100 100 91.41% 91.41 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 20 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） （一） 评价结论 1. 评价结果 通过对 2017 年度虹桥商务区核心区绿色建筑 设计专项审查与评估 项目进行客观评价，项目最终得分为 91.41 分，评价结论为优秀。该项 目与推动虹桥商务区低碳商务区建设的要求吻合，项目立项依据充分、 绩效目标比较清晰，项目产出很大程度上满足发展绿色建筑的需求， 项目效果比较明显。 表 5 2017 年度绿色建筑设计专项审查与评估绩效分值 指标 A.项目决策类 B.项目管理类 C.项目绩效类 合计分值 权重 10 25 65 100 分值 8.60 24.81 58.00 91.41 各部分得分率如下图 3 所示： 图 3 2017 年度绿色建筑设计专项审查与评估绩效得分率 2. 主要绩效 2017 年度虹桥商务区核心区绿色建筑 审查与评估工作从总体上 看，达到了项目预期目标。绩效评价评分达到了优秀。 具体来看： 2017 年度绿色建筑设计专项审查与评估绩效得分率 86.00% 99.24% 89.23% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 项目决策类 项目管理类 项目绩效类 得分率 2017 年度虹桥商务区核心绿色建筑专项审查与评估财政支出 绩效评价 报告 21 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） （ 1） 2017 年虹桥商务区核心区新增绿色建筑 32.45 平方米，其中 二星级绿色建筑面积 22.14 万平方米，三星级绿色建筑 10.31 万平方米， 二星级以上绿色建筑面积达到新增建筑面积的 100%，三星级绿色建筑 面积也 达到新增建筑面积的 31.77%。 （ 2） 完成项目装修阶段各专业施工图设计的绿色建筑审核评估， 包括核心区一期 06 地块 T5 号楼部分办公、北片区 02 地块 03-02 街坊 部分项目、北 12 地块协信中心 T8 号楼、 T9 号楼， 出具合格报告共 4 份。 （ 3） 对核心区已经完成竣工验收备案的核心区一期 04 地块万通 中心、 05 地块 K 栋商业楼、 05 地块 L 栋商业楼；核心区北片区 04 地 块 05-05 街坊住宅楼、 06 地块 07-04 住宅楼；核心区南片区 02 地块办 公楼，根据项目的竣工图纸、检测报告等资料以及绿色技术措施设计 情况，对项目复核绿色建筑设计 的实施情况，并对绿色运行提出建议。 出具绿色建筑设计实施复核报告共 6 份。 （ 4） 2017 年度召开低碳发展实践区验收评价会 1 次、在建工地安 全管理与施