（费用）党史报刊业务费用项目支出绩效评价报告.doc

市财政项目支出绩效评价报告项目名称：党史报刊业务费用项目项目单位：主管部门：委托单位：评价机构：会计师事务所有限公司20XX 年 5 月目 录摘要6报告正文9一、项目基本情况9（一）项目概况9（二）绩效目标14二、绩效评价工作情况14（一）绩效评价目的14（二）评价依据15（四）绩效评价原则、评价方法16（五）数据采集方法及过程16（六）绩效评价实施过程17（七）绩效评价的局限性18三、评价结论和绩效分析18（一）评价结论18（二）绩效分析20四、评价意见26（一）主要经验及做法26（二）存在问题27（三）改进措施28摘要一、项目概况中共中央总书记习近平指出，认真总结党的历史，更好地发挥党的鉴今、资政作用，是新形势下推动党和国家事业不断发展的迫切需要。党史信息报创刊于 1986 年，创刊时为半月刊、4 开 4 版，1998 年改为周报，2001 年扩版为 4 开 8 版，2004 年扩版为 4 开 16版，是全国唯一的党史专业报纸，目前已出版 1342 期。上海党史与党建创刊于 1982 年，初为不定期出版，1986 年改为月刊，1993 年改为双月刊，2001 年起恢复为月刊，16 开本，是唯一研究宣传中共上海地方党史的刊物，目前已出版 370 期。本项目预算资金 50 万，资金由市级一般公共预算安排，截止 2017 年底，实际支出 50 万元，预算资金执行率 100%，全部用于“党史报刊”的印刷费用支出。二、绩效评价情况（一）评价结论本次评价小组针对项目实施及结果情况，根据绩效评价指标体系及评分规则，通过数据采集、问卷调查、访谈等方式，经过全面绩效分析和各个指标逐项打分，对项目的财政支出绩效进行客观评价，最终确认本项目绩效评分结果 84 分，绩效评价等级为“良”。其中：项目决策类指标权重 10 分，得 8 分，得分率 80%；项目管理类指标权重 25 分，得 22 分，得分率 88%；项目绩效类权重 65 分，得 54 分， 得分率 83.08%。详见下表。项目绩效得分情况表序号指标权重分值评价分值得分率1A 项目决策10880.00%2B 项目管理252288.00%3C 项目绩效C1 项目产出302790.00%C2 项目效果352777.14%4小计655483.08%5合计1008484.00%（二）项目实施及绩效情况本项目的有效实施，扩大了“党史报刊”的影响力，推动了党史成果的转化，向广大党员干部和群众进行了深刻的党史、革命史宣传教育，充分发挥了“党史报刊”资政育人的重要作用。2017 年报纸共发行 204 万份，期刊共发行 9.96 万份，起到了良好的社会效果。本次读者满意度，达到了 94.49%，预算执行率达到了 100%，而且各项产出指标都达到了 100%的目标值。但是部分管理工作也有待进一步强化，有的制度执行不够；另外， 部门协作情况需要加强，长效管理机制需要进一步完善。三、经验、问题和措施（一）主要经验1.围绕中心，服务大局，影响力不断提升本项目党史报刊坚持“围绕中心，服务大局”。为向十九大献礼， 报纸开设“新理论、新发展、新成就从党的十八大到十九大”专栏，杂志连续开设“党史界学习宣传贯彻十九大精神笔谈”专栏；同时，在重要时间节点，如新一届中央领导集体瞻仰一大会址、7.26 讲话发表、中共二大 95 周年、三大起义 90 周年等，及时刊载相关纪念文章和宣传稿件。这些举措进一步提升报刊影响力，杂志荣登龙源期刊网 2017 数字阅读期刊 TOP100 党政阅读第 33 名，为党史类期刊第一名。2.严把报刊质量关工作人员“视报刊质量为生命”，严把“政治、史实、文字”关， 据初步估算，报纸一年选稿、改稿、校对总字数超出 1,500 万字，杂志超出 750 万字，面对繁重工作量，全员尽心竭力，保持高度责任心， 相互团结协作，把好每一道质量关。2017 年党史报刊均未出现政治差错，文字差错率控制在国家标准之内，报纸差错率由上年的万分之301.8，下降到万分之 0.99，杂志差错率为万分之 1.8（国家标准为万分之 3）。3.组织架构和业务流程合理高效由于党史报刊社人员编制只有一人，因此，本项目参与人员组成中，除此人外，其他人员均为党史研究室主要领导及征编处人员。在此基础上，项目明确了各项目组成员的职责，设计了严密的组织架构和业务流程，严把质量关，在有限的人员及经费保障下，几十年如一日、保质保量的完成“党史报刊”项目，受到了读者好评。（二）存在问题印刷厂家确定不够规范评价小组人员通过调研了解，本项目的印刷厂与中共上海市委党史研究室多年来一直保持着合作关系，因此，党史研究室在双方互信的基础上，延用以前做法，仍然继续委托上海界龙印刷厂承担党史信息报的印刷任务，委托上海长鹰印刷厂承担上海党史与党建的印刷任务，未按照相关政府采购要求采取集中采购方式遴选印刷厂家。（三）改进措施规范执行政府采购程序本项目年度印刷费用实际支出 141.7 万元，其中财政资金补贴50 万元，按照上海市财政局关于发布的通知（沪财采201625 号） 中“集中采购目录”序号 42 项，“服务类印刷服务，预算金额50 万元以上”必须按规定委托集中采购机构组织采购。报告正文引言为加强财政支出管理，强化财政支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，根据上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知（沪财绩201422 号）等有关文件的规定，上海欧柯盟会计师事务所有限公司接受中共上海市委党史研究室的委托，对党史报刊业务费用项目开展绩效评价工作；为保证财政资金评价工作的科学性、规范性、有效性以及可行性，在保证独立性原则的基础上，特形成本评价报告。一、项目基本情况（一）项目概况1.项目立项背景及目的党史工作是党的事业的重要组成部分，在党和国家工作大局中具有不可替代的重要地位和作用。做好新形势下党史工作，对运用党的历史经验和总结党的新鲜经验、提高党治国理政水平，继续解放思想， 坚持改革开放，推动科学发展，促进社会和谐；对推进党的建设新的伟大工程，不断提高党的领导水平和执政能力，始终保持和发展党的先进性；对建设社会主义核心价值体系，推进马克思主义中国化、时代化、大众化，建设马克思主义学习型政党，提高广大党员特别是领导干部素质和能力；对全面推进经济建设、政治建设、文化建设、社会建设以及生态文明建设，夺取全面建设小康社会新胜利、开创中国特色社会主义事业新局面，都具有极其重要的意义。中共中央总书记习近平指出，认真总结党的历史，更好地发挥党的鉴今、资政作用，是新形势下推动党和国家事业不断发展的迫切需要。2010 年，中共中央印发了中共中央关于加强和改进新形势下党史工作的意见（201010 号），提出“要抓紧党史资料征编， 妥善保存党的历史财富。要积极开展党史资料征集、保护、编纂工作，抓紧征集领导干部及社会人士个人留存的党史资料按照有关规定做好收藏和出版工作。”党史信息报创刊于 1986 年，创刊时为半月刊、4 开 4 版，1998 年改为周报，2001 年扩版为 4 开 8 版，2004 年扩版为 4 开 16版，是全国唯一的党史专业报纸，目前已出版 1342 期。上海党史与党建创刊于 1982 年，初为不定期出版，1986 年改为月刊，1993 年改为双月刊，2001 年起恢复为月刊，16 开本，是唯一研究宣传中共上海地方党史的刊物，目前已出版 370 期。本项目的目的是通过采编、校对、审核党史文章，最后完成党史报刊的按时出版发行，推动党史成果的转化，向广大党员干部和群众进行党史、革命史的宣传教育，总结党的历史经验，为党的建设和市委决策提供历史借鉴，充分发挥党史资政育人的作用，为改革开放和社会主义现代化建设的大局服务。2.项目立项依据本项目立项主要依据为：（1）中共中央关于加强和改进新形势下党史工作的意见（中发201010 号）；（2）出版管理条例；（3）报纸出版管理规定；（4）期刊出版管理规定；（5）新闻记者证管理办法。3.预算资金来源及使用情况（1）预算资金来源本项目为一次性项目，2017 年预算为 500,000.00 元，资金由市级一般公共预算安排，主要为印刷费、稿费。预算情况如下表 1-1 所示。表 1-1预算明细表单位：元子项目名称明细名称预算金额党史信息报250,000.00印刷费208,000.00稿费42,000.00党史与党建250,000.00印刷费180,000.00稿费70,000.00合计500,000.00（2）预算资金使用明细情况本项目截止 2017 年 12 月 31 日，实际支出 500,000.00 元，预算资金执行率 100%。当年度财政资金全部支付印刷费。4.实施情况（1）项目实施情况简介本项目包括 2 个子项目，分别为：党史信息报、党史与党建。具体实施内容如表 1-3 所示。表 1-3子项目实施内容子项目名称主要活动进度计划党史信息报采编党史文章，完成校对、审核，最终完成每周一次的出版发行工作，2017 年度总计发行 52 期。每周一次党史与党建征集党史论文，完成校对、审核，最终完成每月一次的出版发行工作，2017 年总计发行 12 期。每月一次（2）项目实施进度情况截至 2017 年 12 月 31 日，党史信息报2017 年全 52 期及党史与党建2017 年全 12 期 已全部刊印发行完成。（3）项目管理制度落实情况项目部分管理制度未得到有效落实，但是项目其他业务管理制度得到了严格执行，项目按计划平稳推进。5.组织及管理（1）项目组织情况党史信息报和上海党史与党建均由中共上海市委党史研究室主管，上海党史报刊社主办，项目参与人员包括社长、副社长， 主编（总编）、副主编（副总编）、编辑部主任，编辑、记者（含技术编辑）。编辑部由党史研究室征编处主要人员组成，主要负责稿件的采编、整理、校对等工作。（2）项目管理流程版面编辑选好稿件后，交副总编初审后进行编辑，编辑完成交两位技术编辑排版。选稿、编辑审稿副总编初审未编稿、复审一校稿，特约审稿审二校稿，总编终审三校稿。校对一校：技术编辑每周三将原稿、责任校对签名的 A4 稿、A3 纸质稿发给版面编辑，版面编辑校对完成后把原稿、A4 纸质稿交给内勤，A3 纸质稿签名后返还给技术编辑。二校：技术编辑每周四（或周五）将 A3 纸质稿、副总编审改稿发给版面编辑、版面编辑完成校对后在 A3 纸质稿上签名，连同副总编审改稿返还给技术编辑。三校：技术编辑将二校修改稿及责任校对签名的有修改意见的 A3 纸质稿，发给版面编辑点红，版面编辑校点完成后返还技术编辑。项目管理分为两部分，一部分是党史信息报编校流程，另一部分是上海党史与党建月刊工作流程。党史信息报编校流程如下图所示：图 1-1 党史信息报编校流程图技术编辑工作流程：周一：上一期版面彩样送总编终审。周三：新一期版面出样并送版面编辑校对。周四：上一期版面查看责任校对意见，出大样；修改新一期版面。周五：上一期版面查看大样，副总编（编辑部主任）签名印发；新一期文章送责任校对。上海党史与党建工作流程如下表所示。表 1-4上海党史与党建工作流程表日期项目要求第一个月上半月编前会执行编辑在会上介绍根据宣传工作计划确定的当期杂志发稿计划与特点及稿源情况。会后，根据会议确定的计划，填具发稿单，送领导审核，同时责任编辑开始编辑稿件。第一个月的下半月到第二个月的上旬报刊社常务副社长、研究室分管领导、室主任审稿执行编辑在会上要根据领导的审稿意见，及时调整可能出现的有疑义的稿件。第二个月的上半月编辑部全体编辑人员编辑完成当期杂志稿件责任编辑要严格把好文章的政治关、史料关和文字关。执行编辑要对经责任编辑编辑加工的稿件进行统稿。第二个月上半月由电脑部照排， 出 1 清样要按照杂志规定的版芯、版式、字体和执行编辑的要求照排第二个月的20 日前校对由编辑部主任、执行编辑和外请职业校对全样；由责任编辑校对自己编辑的文章；需要的话，由作者校对自己撰写的文章。最后执行编辑并样。第二个月的21 日至22 日出 2 清样汇总各方面校样，形成 2 清样。由执行编辑完成。第二个月的23 日至26 日杂志副主编、征编处领导审读 2 清样由编辑部、征编处处领导完成，从政治性、史料、文章诸方面严格审读。执行编辑根据编辑部主任、正征编处处领导深度的清样改样，出终审样交主任室分管领导、杂志主编审读。第二个月 26 日至28 日审校终审清样由研究室分管领导和主编、处长、编辑部主任审核。最后由执行编辑并样。第二个月 2 日或者29 日校红、出付印样由执行编辑校红后出付印样交编辑部主任、处长审查。第二个月30 日至第三个月的 3 日印刷、出品出厂， 由印刷厂送邮政局除由邮政局发行的以外，由发行组负责发行的内转部分，分别在 5 日或者 6 日包装送到邮局。注：上述日期安排，预节假日提前或顺延（3）资金拨付流程在中共上海市委党史研究室党史业务专项经费预算额度内，由报销人整理原始单据，填写报销凭单，经财务审核后由领导签字，费用通过银行转账或公务卡还款或现金报销的方式付讫。6.项目起止时间本项目起止时间为 2017 年 1 月 1 日到 2017 年 12 月 31 日。（二）绩效目标1.总目标中共上海市委党史研究室通过实施本项目，征集、整理编撰上海地方的重要党史资料，研究党的历史，总结党的历史经验，为党的建设和市委决策提供历史借鉴，充分发挥党史资政育人的作用，为改革开放和社会主义现代化建设的大局服务，推动党史成果的转化，向广大党员干部和群众进行党史、革命史的宣传教育。2.年度绩效目标评价小组根据本项目的总体目标，以及业务部门 2017 年工作安排，通过收集相关资料数据，进行归纳整理，年度目标确定情况，详见表 1-3 所示。表 1-3党史报刊业务费用项目投入及绩效目标绩效目标绩效指标目标值投入目标反映审批的预算金额实际执行的资金进度预算执行率100%反映年初预算资金追加情况预算调整率5%产出目标完成党史信息报发行数量报纸发行数量完成率100%完成上海党史与党建发行数量期刊发行数量完成率100%党史信息报质量达标报纸出版质量情况合格上海党史与党建质量达标期刊出版质量情况合格报纸与期刊全年按时出版发行党史报刊按时出版情按时效益目标党史报刊读者群体不断增长情况及影响报纸读者增长率10%读者是否覆盖老中青三个年龄段， 及结构合理读者覆盖情况覆盖读者满意度达到 90%以上读者满意度90%各部分协调有序部门协作情况协调有序建立长效管理措施长效管理措施建立情建立健全二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次绩效评价是结合中共上海市委党史研究室 2017 年度党史报刊业务费用支出的具体情况进行分析，力争实现以下目的：1.按照公共财政管理要求，运用一定的指标体系和评价标准，采取科学、规范的评价方法，采用定性及定量相结合的评价指标，对本项目的决策、投入、产出、效益进行客观公正的评价。2.通过绩效评价为合理分配资金、优化支出提供依据，使得逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈。3.通过绩效评价总结前一年度该项目实施的经验教训，为进一步加强党史报刊业务经费项目管理，提高项目建设水平，发挥财政资金效益，提供重要的参考依据，也为以后的党史报刊业务费用实行不同类型绩效评价提供借鉴。（二）评价依据1.项目业务文件（1）中共上海市委党史研究室秘书处 2016 年颁发的中共上海市委党史研究室工作规程；（2）中共上海市委党史研究室关于本项目的绩效目标申报表、工作总结、编写方案等；（3）使用文字作品支付报酬办法；（4）党史信息报稿费支出管理办法；（5）党史信息报版面编校规范表；（6）报纸编校质量评比差错认定细则（7）报纸质量管理标准（试行）。2.绩效评价管理文件上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422 号）文件。（三）绩效评价工作方案制定20XX 年 3 月初，我们接受“中共上海市委党史研究室”委托，对该项目进行绩效后评价，立即成立了项目评价小组，制定项目开展实施计划及时间节点安排，形成绩效评价指标体系，并征询“中共上海市委党史研究室”相关业务部门意见与建议；以此同时，还根据本公司“市财政绩效评价专家”提出的建议，即对评价指标体系，数据采集，财务资金检查，以及评价方法等修改意见，分别进行修改完善， 最终取得专家和中共上海市委党史研究室业务部门的认可。（四）绩效评价原则、评价方法1.绩效评价原则（1）相关性原则。绩效评价应当与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度；（2）重要性原则。绩效评价应当优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标；（3）可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标， 以便于评价标准的规范和评价结果可相互比较；（4）系统性原则。绩效评价应当将定量指标与定性指标相结合， 定量指标应量化，定性指标可衡量，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响等；（5）经济性原则。绩效评价应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。2.绩效评价方法本次结合绩效评价对象的具体情况，主要采用比较法、因素分析法、公众评判法进行绩效评价，并充分运用资料收集、观察分析、个案剖析、归纳提炼、层次理论等，对“中共上海市委党史研究室”2017 年党史报刊业务费用项目进行深入了解和分析。（五）数据采集方法及过程本项目主要采用查阅相关政策文件、收集项目相关资料，并通过访谈交流、电话沟通、邮件回函、问卷调查掌握具体情况，对采集的数据加以梳理归纳提炼，对项目相关业务文件进行分析研究；评价小组根据获取的数据和资料在评价中设计了2017 年党史报刊业务费用项目绩效评价指标体系，对各指标定义、评价标准及设置依据、权重、数据来源、指标分值计算公式及过程及其他需要说明的事项进行了描述，在评价报告中按项目绩效评价指标体系的标准进行逐项打分，最终制作完成指标评价工作底稿。（六）绩效评价实施过程为确保项目保质高效完成，本公司自接受委托后成立了绩效评价小组，具体负责项目的实施。项目绩效评价期间，评价小组严格按照工作方案，通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1.资料收集为了解项目的具体实施内容、资金使用情况、完成情况等，调研期间，评价小组向项目单位搜集了包括业务部门的编写方案、项目总结、秘书处的项目明细账、部门中长期规划等。2.项目资金检查本项目资金检查范围为：预算资金 50.00 万元实际支出情况，检查对象为：中共上海市委党史研究室。评价小组主要通过项目实施单位的账簿、原始凭证、发票及附件等资料，提取相关数据，并与项目实施实际情况进行核对，核对分析是否做到专账核算和专款专用；以及资金拨付审批和签收手续的完整性等。3.相关人员访谈评价小组于 20XX 年 3 月 1 日至 20XX 年 3 月 31 日，对项目相关人员进行了访谈。此次访谈评价小组单个访谈的方式，事先均发放调查提纲，让被访谈者有一个思考准备阶段，从而得出较为客观访谈效果，这种措施和方法也得到被访者的认可。本次访谈进展顺利，结果反映较好。主要体现在：一是项目设立与预算编报符合相关政策文件依据，以及工作流程；二是项目管理有较为齐全的管理制度，有效的执行措施，总体情况实施较好；三是项目编辑人员太少，工作任务过于繁重。具体访谈结果详见报告附件四“访谈汇总分析报告”。4.问卷调查评价小组于 20XX 年 3 月 1 日至 20XX 年 3 月 31 日，对本项目的读者进行了问卷调查，这次问卷调查得到被调查者的积极配合，有效收回率达到 99.17%，符合“问卷调查”工作要求。上述问卷满意度结果，具体详见报告附件五“问卷调查汇总分析报告”。5.数据分析及撰写报告评价小组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，提炼结论撰写报告，并在征询委托方意见的基础上，进行修订完善，在规定时间内上报委托方。（七）绩效评价的局限性由于本次绩效评价是以“结果为导向”，进行的是事后评价。因此，不能及时将项目实施过程中的相关问题，进行反馈和纠偏，可能导致项目评价时间差异局限性。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论1.评价结果本次评价小组针对项目实施及结果情况，根据绩效评价指标体系及评分规则，通过数据采集、问卷调查、访谈等方式，经过全面绩效分析和各个指标逐项打分，对项目的财政支出绩效进行客观评价，最终确认本项目绩效评分结果 84 分，绩效评价等级为“良”。其中：项目决策类指标权重 10 分，得 8 分，得分率 80.00%；项目管理类指标权重 25 分，得 22 分，得分率 88.00%；项目绩效类权重 65 分，得54 分，得分率 83.08%。详见表 3-1 所示。2.指标评分表表 3-1绩效评价指标评分一览表一级指标二级指标三级指标权重业绩值得分A 项目决策（10）A1 项目立项（6）A11 战略目标适应性2适应2A12 立项依据充分性2充分2A13 项目立项规范性2规范2A2 项目目标（4）A21 绩效目标明确性2较明确1A22 绩效目标合理性2较合理1A 类指标小计10-8B 项目管理（25）B1 投入管理（6）B11 预算执行率4100%4B12 预算调整率202B2 财务管理（8）B21 资金使用情况3合规3B22 财务管理制度健全性3健全3B23 财务监控有效性2有效2B3 实施管理（11）B31 项目管理制度健全性4健全4B32 项目管理制度执行有效性7有欠缺4B 类指标小计2522C 项目绩效（65）C1 项目产出（30）C11 报纸发行数量完成率6100%6C12 期刊发行数量完成率6100%6C13 报纸出版质量情况6良好4.5C14 期刊出版质量情况6良好4.5C15 党史报刊按时出版情况6按时6C2 项目效益（35）C21 报纸读者增长率511.11%5C22 期刊读者增长率400C23 读者覆盖情况5覆盖4C24 读者满意度1194.49%11C25 部门协作情况5较协调3.5C26 长效管理措施建立情况5有欠缺3.5C 类指标小计65-54合计100-843.评价结论本项目的有效实施，扩大了“党史报刊”的影响力，推动了党史成果的转化，向广大党员干部和群众进行了深刻的党史、革命史宣传教育，充分发挥了“党史报刊”资政育人的重要作用。2017 年报纸共发行 204 万份，期刊共发行 9.96 万份，起到了良好的社会效果。本次读者满意度，达到了 94.49%，预算执行率达到了 100%，而且各项产出指标都达到了 100%的目标值。但是部分管理工作也有待进一步强化，有的制度执行不够；另外，部门协作情况需要加强，长效管理机制需要进一步完善。（二）绩效分析1.项目决策分析项目决策权重为 10 分，业绩分值为 8 分，实际得分率为 80%。具体详见表 3-2 所示。表 3-2项目决策绩效分值表序号一级指标二级指标三级指标权重业绩值绩效分值1A1 项目决策（10）A1 项目立项（6）A11 战略目标适应性2适应22A12 立项依据充分性2充分23A13 项目立项规范性2规范24A2 项目目标（4）A21 绩效目标明确性2较明确15A22 绩效目标合理性2较合理16合计108A11 战略目标适应性2010 年，中共中央印发了中共中央关于加强和改进新形势下党史工作的意见（201010 号），明确提出“要抓紧党史资料征编，妥善保存党的历史财富。要积极开展党史资料征集、保护、编纂工作，抓紧征集领导干部及社会人士个人留存的党史资料。组织撰写反映党的历史的回忆录，注意征集党史报刊业务费用资料，按照有关规定做好收藏和出版工作。”另外，本项目以“党史报刊”为载体研究和保存历史，能够支持部门目标的实现，符合单位职能。该指标分值 2 分，扣 0 分，实际得 2 分。A12 立项依据充分性项目立项依据习近平论中国共产党历史和中共中央党史研究室发布的中共中央关于加强和改进新形势下党史工作的意见等相关文件精神，符合国家与本市的相关规定该指标分值 2 分，扣 0 分，实际得 2 分。A13 项目立项规范性“党史报刊”已出版发行多年，项目申报符合政策制度要求，流程较为规范，资料较为完整。该指标分值 2 分，扣 0 分，实际得 2 分。A21 绩效目标明确性本项目“党史信息报2017 年发行量超过 36000 份”、“上海党史与党建的发行量超过 8000 份”产出数量目标具体细化，是中共上海市委党史研究室事业发展所必须，但产出时效、产出质量、效果目标未具体细化。该指标分值 2 分，扣 1 分，实际得 1 分。A22 绩效目标合理性本项目能够推动党史成果的转化，向广大党员干部和群众进行党史、革命史的宣传教育，符合中共上海市委党史研究室职能定位，但本项目绩效目标申报表中，总目标与年度目标均为党史信息报2017 年发行量超过 36000 份”、“上海党史与党建的发行量超过 8000份”，总目标设定不合理，与项目定位不匹配；。该指标分值 2 分，扣 1 分，实际得 1 分。2.项目管理分析项目管理权重为 25 分，业绩分值为 22 分，实际得分率为 88.00%。详见表 3-3 所示。表 3-3项目管理绩效分值表序号一级指标二级指标权重业绩得分得分率1B 项目管理（26）B1 投入管理66100%2B2 财务管理88100%3B3 项目实施11872.73%4合计252288.00%（1）投入管理投入管理权重为 6 分，业绩分值为 6 分，实际得分率为 100%。详见表 3-4 所示。表 3-4投入管理绩效分值表序号一级指标二级指标三级指标权重业绩值绩效分值1B 项目管理B1 投入管理B11 预算执行率4100%42B12 预算调整率2023合计66B11 预算执行率本项目年初预算金额为 500,000 元，实际支出金额为 500,000.00元，预算执行率为 100%。该指标分值 4 分，扣 0 分，实际得 4 分。B12 预算调整率本项目 2017 年工作目标已全部完成，预算全部执行，因此不做预算调整。该指标分值 2 分，扣 0 分，实际得 2 分。（2）财务管理财务管理权重为 8 分，业绩分值为 8 分，实际得分率为 100%。详见表 3-5 所示。表 3-5财务管理绩效分值表序号一级指标二级指标三级指标权重业绩值绩效分值1B 项目管理C2 财务管理B21 资金使用情况3合规32B22 财务管理制度健全性3健全33B23 财务监控有效性2有效24合计88.00B21 资金使用情况资金审批流程要求项目责任人负责支出的严格审核、并对主要领导负责。评价组对资金支出情况进行审查，项目所有款项付款时需由业务负责人填写报销申请单，并经分管领导、主管领导审批签字；项目资金使用方面，资金来源于市级财政拨款，未发现项目资金用于非项目指定用途；项目资金支付范围方面，未发现挪作他用、擅自扩大使用范围以及改变标准等情况，资金的使用符合预算范围。该指标分值 3 分，扣 0 分，实际得 3 分。B22 财务管理制度健全性财务管理制度较为健全。中共上海市委党史研究室秘书处在2016年 7 月发出了新版中共上海市委党史研究室工作规程，对日常费用和专项资金报销有较为详细的规定，资金管理制度比较健全。该指标分值 2 分，扣 0 分，实际得 2 分。B23 财务监控有效性经评价小组核查，本项目并未发生违反相应的财务管理制度的情况，经费支出由中共上海市委党史研究室根据经费报销单支付。该指标分值 2 分，扣 0 分，实际得 2 分。（3）项目实施项目实施管理权重为 11 分，业绩分值为 8 分，实际得分率为72.73%。详见表 3-6 所示。表 3-6项目实施绩效分值表序号一级指标二级指标三级指标权重业绩值绩效分值1B 项目管理B3 项目实施B31 项目管理制度健全性4健全42B32 项目管理制度执行有效性7部分有效43合计118B31 项目管理制度健全性党史研究室根据自身工作职责以及项目特点，分别制定了“党史信息报编校流程表”、“上海党史与党建杂志月刊工作流程表”、使用文字作品支付报酬办法等管理制度。该指标分值 4 分，扣分，实际得 4 分。B32 项目管理制度执行有效性经评价小组核查，根据报纸出版管理规定，必须在固定位置标识总编辑名字及报纸定价等关键信息，实际未完成；另外，本项目出版印刷费为 50 万元，根据缺少招投标程序及部分合同。该指标分值 7 分，扣 3 分，实际得 4 分。3.项目绩效分析项目效果权重为 65 分，业绩分值为 54 分，实际得分率为 83.08%。详见表 3-7 所示。表 3-7项目管理绩效分值表序号一级指标二级指标权重业绩得分得分率1C 项目绩效C1 项目产出302790.00%2C2 项目效果352777.14%3合计655483.08%（1）项目产出项目产出权重为 30 分，业绩分值为 27 分，实际得分率为 90%。详见表 3-8 所示。表 3-8项目产出数量绩效分值表序号一级指标二级指标三级指标权重业绩值绩效分值1C 项目绩效C1 项目产出C11 报纸发行数量完成率6100%62C12 期刊发行数量完成率6100%63C13 报纸出版质量情况6良好4.54C14 期刊出版质量情况6良好4.55C15 党史报刊按时出版情况6按时66合计3027C11 报纸发行数量完成率党史信息报计划 2017 年发行 52 期，每期发行 3.6 万份，根据年度核验表，实际发行 52 期，每期发行 4 万份，实际完成率111.11%。该指标分值 6 分，扣 0 分，实际得 6 分。C12 期刊发行数量完成率上海党史与党建计划 2017 年发行 12 期，每期发行 8300 份，根据年度核验表，实际发行 12 期，每期发行 8300 份，完成率100%。该指标分值 6 分，扣 0 分，实际得 6 分。C13 报纸发行印刷质量情况评价小组根据党史报刊社年度自评情况，报纸未出现质量问题。但党史报刊社未对报纸每月印刷质量进行抽检验收，无相关记录留痕。因此该指标分值 6 分，扣 1.5 分，实际得 4.5 分。C14 期刊发行印刷质量情况评价小组根据党史报刊社年度自评情况，期刊未出现质量问题。但党史报刊社未对期刊每月印刷质量进行抽检验收，无相关记录留痕。因此该指标分值 6 分，扣 1.5 分，实际得 4.5 分。C15 党史报刊按时出版情况评价小组根据本单位意见受理情况以及访谈情况，党史报刊均按时出版。该指标分值 6 分，扣 0 分，实际得 6 分。（2）项目效益项目效果权重为 35 分，业绩分值为 27 分，实际得分率为 77.14%。详见表 3-10 所示。表 3-10项目效果绩效分值表序号一级指标二级指标三级指标权重业绩值绩效分值1C 项目绩效C2 项目效益C21 报纸读者增长率511.11%5C22 期刊读者增长率4002C22 读者覆盖情况5覆盖4C23 读者满意度1194.49%115C24 部门协作情况5较协调3.56C25 长效管