肉牛屠宰加工基地建设项目可行性研究报告.doc

肉牛屠宰加工 基地建设 项目 可行性研究报 Word 文档 -可编辑 编制单位： XX 牧业有限公司 二零一七年 九 月 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 目 录 第一章 总 论 . 1 1.1项目概要 . 1 1.2项目承建单位介绍 . 2 1.3编制依据 . 3 1.4 编制原则 . 4 1.5研究范围 . 4 1.6主要经济技术指标 . 5 1.7综合评价 . 6 第二章 项目建设的背景及必要性可行性分析 . 7 2.1项目提出背景 . 7 2.2本次项目的提出 . 8 2.3 项目建设必要性分析 . 9 2.4 项目建设可行性分析 . 11 2.5分析结论 . 13 第三章 市场分析 . 14 3.1我国畜牧业市场发展机遇与挑战分析 . 14 3.2我国农产品加工业发展趋势分析 . 16 3.3我国牛羊肉类产业发展机遇与挑战分析 . 17 3.4我国肉牛产业发展状况分析 . 19 3.5优质牛肉市场需求分析 . 21 3.6市场小结 . 21 第四章 项目建设条件 . 22 4.1地理位置选择 . 22 4.2区域投资环境 . 22 第五章 总体建设方案 . 25 5.1总图布置原则 . 25 5.2土建方案 . 25 5.3主要建设内容 . 26 5.4工程管线布置方案 . 26 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 5.5道路设计 . 30 5.6总图运输方案 . 30 5.7土地利用情况 . 30 第六章 产品方案及技术方案 . 32 6.1主要产品方案 . 32 6.2产品质量标准 . 32 6.3产品 生产规模确定 . 32 6.4产品工艺技术方案 . 33 第七章 原材料供应 . 38 7.1主要原材料供应 . 38 7.2主要设备选 型 . 38 第八章 节约能源方案 . 42 8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 . 42 8.2建设项目能源消耗种类和数量分析 . 42 8.3项目所在地能源供应状况分析 . 43 8.4主要能耗指标及分析 . 43 8.5节能措施和节能效果分析 . 44 8.6结论 . 47 第九章 环境保护与消防措施 . 48 9.1设计依据及原则 . 48 9.2建设地环境条件 . 49 9.3 项目建设和生产对环境的影响 . 49 9.4 环境保护措施方案 . 50 9.5绿化方案 . 53 9.6消防措施 . 53 第十章 劳动安全卫生 . 56 10.1 编制依据 . 56 10.2概况 . 56 10.3 劳动安全 . 57 10.4劳动卫生 . 58 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 第十一章 企业组织与劳动定员 . 60 11.1组织机构 . 60 11.2劳动定员 . 60 11.3员工培训 . 60 11.4福利待遇 . 61 第十二章 项目实施规划 . 62 12.1建设工期的规划 . 62 12.2建设工期 . 62 12.3实施进度安排 . 62 第十三章 投资估算与资金筹措 . 63 13.1投资估算依据 . 63 13.2建设投资估算 . 63 13.3流动资金估算 . 64 13.4资金筹措 . 64 13.5项目投资总额 . 64 13.6资金使用和管理 . 67 第十四章 财务及经济评价 . 68 14.1总成本费用估算 . 68 14.2财务评价 . 70 14.3经济效益评价结论 . 74 第十五章 风险分析及规避 . 76 15.1项目风险因素 . 76 15.2风险规避对策 . 77 第十六章 招标方案 . 79 16.1招标管理 . 79 16.2招标依据 . 79 16.3招标范围 . 79 16.4招标方式 . 80 16.5招标程序 . 80 16.6评标程序 . 81 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 16.7发放中标通知书 . 81 16.8招投标书面情况报告备案 . 81 16.9合同备案 . 81 第十七章 结论与建议 . 82 17.1结论 . 82 17.2建议 . 82 附 表 . 83 附表 1 销售收入预测表 . 83 附表 2 总成本表 . 84 附表 3 外购原材料表 . 85 附表 4 外购燃料及动力费表 . 86 附表 5 工资及福利表 . 87 附表 6 利润与利润分配表 . 88 附表 7 固定资产折旧费用表 . 89 附表 8 无形资产及递延资产摊销表 . 90 附表 9 流动资金估算表 . 91 附表 10 资产负债表 . 92 附表 11 资本金现金流量表 . 93 附表 12 财务计划现金流量表 . 94 附表 13 项目投资现金量表 . 96 附表 14 借款偿还计划表 . 98 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 1 第一章 总 论 1.1 项目概要 1.1.1 项目名称 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 1.1.2 项目建设单位 *牧业有限公司 1.1.3 项目建设性质 新建项目 1.1.4 项目建设地点 本项目建设地址位于吉林省 *工业园区北。 1.1.5 项目负责人 * 1.1.6 项目投资规模 项目总投资金额为 1474.45 万 元人民币 ，主要用 于项目建设的建筑工程投资、配套工程投资、设 备购置及安装费用、其他资产费用、预备费以及充实企业流动资金等。 本项目 建设 投资 万 元 ，其中 。 项目的总投资 1474.45 万元中，建设投资为 890.7 万元（ 建筑 工程 投资 517.0 万 元 ，设备 及安装工程 投资 135.38 万 元 ，土地费用为 200.00 万元， 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 2 预备费 17.46 万元，其他费用 20.86 万元），建设期利息为 23.75 万元，铺底流动资金为 560.00 万元。 1.1.7 项目建设内容及规模 本次建设项目占地面积 6000.00 平方米，总建筑面积 3700.00 平方米；主要建设内容及规模如下： 主要建筑物、构筑物一览表 工 程类别 工段名称 层数 占地面积 （ m2） 建筑面积（ m2） 1、主要建筑工程 屠宰加工车间 1 2500.00 2200.00 仓储库房 1 1500.00 1200.00 办公用房 1 500.00 300.00 总计 4500.00 3700.00 2、公共设施 道路及停车场 1 700.00 700.00 绿化工程 1 800.00 800.00 1.1.8 项目资金来源 本项目总投资资金 人民币 1474.45 万元 ， 资金来源为项目 企业 自筹资金 974.45 万元，申请银行贷款 500.00 万 元。 1.1.9 项目建设期限 本项目 工程建设自 2017 年 4 月开工至 2017 年 10 月竣工投产，建设工期共计 7 个月。 1.2 项目承建单位介绍 *牧业有限公司是吉林省 *地区最大的集肉牛育肥和优质母牛繁育为一体的养殖企业。公司前身是成立于 1992 年的 *养牛场， 2005 年注册资金 1000 万元，成立 *牧业有限公司。公司法人 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 3 代表 *， 2005 年、 2006 年连续两年荣获“ *市致富明星带头人”称号。 2008 年，公司牵头成立了 *第一个肉牛养殖农民专业合作社。 公司下设两个分场，一是存栏 1000 头母牛的扩繁场，二是年出栏 3000头肉牛的育肥场。公司是全省唯一开展胚胎移植项目的肉牛养殖企业，2012 年企业被农业部评为“国家级肉牛标准化示范场”。 公司占地总面积 16 万余平方米，现有标准化牛舍 8000 平方米，青贮窖 1 万立方米。公司年平均出栏肉牛 3000 多头，存栏优质能繁母牛 1000多头，标准化牛舍面积达 8000 平方米，青贮窖 1 万立方米。 目前企业现有员工 25 人，专业技术管理人员 8 人，高级职称 1 人，中级职称 2 人，初级职称 5 人。 1.3 编制依据 1、 中华人民共和国国民经济和社 会发展第十三个五年规划纲要； 2、 吉林省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 ； 3、 国务院办公厅关于加快转变农业发展方式的意见 ； 4、 农业部关于推进农业供给侧结构性改革的实施意见 ； 5、 关于进一步促进农产品加工业发展的意见 ； 6、 全国牛羊肉生产发展规划（ 2013-2020 年）； 7、 建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）； 8、 工业可行性研究编制手册； 9、 现代财务会计； 10、 工业投资项目评价与决策； 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 4 11、 项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据； 12、 国家公布的相关设备及施工标准。 1.4 编制原则 一、充分利用企业所在地资源优势和现有基础条件，合理利用资源，整合资源，延伸产业链，实现资源最大利用和效益最大化。 二、 坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内最先进的产品生产技术，设备选用国内最先进的，确保产品的质量，以达到企业的高效益。 三、认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。 四、设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。 五、注重环境保护，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。 六、注重劳动安全和卫生 ，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。 1.5 研究范围 本研究报告对企业现状和项目建设的必要性及承办条件进行了调查、分析和论证 ； 对 项目建设未来的 市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的 经营 纲领 ； 对加强环境保护、节约能源等方面提出了 建设 措施、意见和建议 ； 对工程投资， 经营 成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价 ；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策 。 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 5 1.6 主要经济技术指标 项目主要经济技术指标表 序号 项目名称 单位 数据和指标 一 主要指标 1 总占地面积 ,其中： 7000.00 2 总建筑面积 3700.00 3 达产年设计产能 万头 5.00 4 总投资资金，其中： 万元 1474.45 4.1 建筑工程 万元 517.00 4.2 设备及安装费用 万元 135.38 4.3 土地费用 万元 200.00 4.4 其他费用 万元 20.86 4.5 预备费用 万元 17.46 4.6 建设期利息 万元 23.75 4.7 铺底流动资金 万元 560.00 二 主要数据 1 正常达产年年产值 万元 110000.00 2 计算期内年均销售收入 万元 94285.71 3 年平均利润总额 万元 1414.21 4 年均净利润 万元 1060.65 5 年销售税金及附加 万元 189.62 6 年均增值税 万元 1723.79 7 年均所得税 万元 353.55 8 项目定员 人 200 9 建设期 个月 7 三 主要评价指标 1 项目投资利润率 % 47.14% 2 项目投资利税率 % 110.92% 3 税后财务内部收益率 % 37.52% 4 税前财务内部收益率 % 46.68% 5 税后财务静现值 (ic=8%) 万元 5,839.68 6 税前财务静现值 (ic=8%) 万元 8,042.54 7 投资回收期 (税后 )含建设期 年 3.18 8 投资回收期 (税前 )含建设期 年 2.68 9 盈亏平衡点 % 16.57% 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 6 1.7 综合评价 项目认真贯彻落实政府农村工作会议精神，本着“以规模促效益，立足长远发展”的原则，按照现代畜牧业“提质、增效、扩量”的总体要求，通过肉牛屠宰深加工，全面提升肉牛屠宰的科技含量和经济效益，示范带动肉牛加工产业全面快速发展，延伸肉牛产业链，促进 和保证当地肉牛养殖业的协调、稳定、可持续发展及肉牛产业整体水平的提高。大力振兴本地肉牛产业，实现畜业增效、农民增收。 项目的实施 符合我国相关产业发展政策，是推动我国肉牛养殖业健康发展的重要举措，符合我国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至我国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。 所以，本项目建设十分必要，也切实可行。 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 7 第二章 项目建设的 背景及必要性可行性分析 2.1 项目提出背景 随着畜牧养殖业进入新的发展阶段和我国加入世贸组织，大力开拓国际市场、努力扩大畜牧产品出口创汇成为一个突出而紧迫的重大战略问题。吉林传统的畜牧养殖业经营模式已经没有竞争力，要在更高层次上体现吉林的优势产业和市场竞争力，必须大力发展精品畜牧养殖业、良种畜牧养殖业、深加工畜牧养殖业、创汇畜牧养殖业，推动畜牧养殖业向“高、精、强”转变，尽快把养殖业由“大”做“强”，促进吉林畜牧养殖业的结构调整。要大力发展畜牧产品深加工，努力提高畜牧产品的附加值，逐步形成从畜牧繁育、养殖、 宰杀以及深加工为一体的产业生产企业。 当前人们生活水平的提高，肉类食品的消费稳中有升，拉动了生产的发展。龙头企业的带动畜产品加工企业纷纷在养殖基地建厂投产，带动了当地畜牧业的发展。 畜牧产业是人力密集型产业，中国农村人口众多，发展畜牧产品加工不仅可以增加农产品附加值，还解决广阔的农业地区的农民就业问题。发展畜牧产业还将带动偏远、贫困地区的产业规范、转型，创造更多的价值。缩小东西部经济差距，实现全国经济齐头并进的和谐发展目标。 牛肉属于高蛋白、低脂肪食品，肉牛处于动物生态链的最前端，所需饲料主要为粮食作物秸 秆和牧草，较少污染，对人体危害较少，所以，近年来国际、国内市场牛肉食品价格一路上扬，后期牛肉价格还将稳步上涨，而且受潜在禽流感疫情的影响，可能会出现牛肉对禽肉的消费替代，预计其价格仍将上涨。另外，牛肉通过加工，无病原菌和病毒存在，消除了人们消费的恐惧，国际、国内市场对牛肉制品的消费需求倍增。 本次 5 万头肉牛屠宰加工厂建设项目将加快 *畜牧业实现跨越式发展，加快优质肉牛精深加工技术的引进、示范、推广，极大地推进当地优 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 8 质肉牛产业化的经营水平，提高农产品的科技含量；进一步提高当地肉牛产品的品质和产量，提高畜牧 产品的商品率，增强 *肉牛产品的市场竞争力，提高农业生产的综合效益；可带动当地养殖户，并辐射周边市县养殖户发展养殖产业。 2.2 本次项目的提出 近年来， *畜牧养殖业发展快速，目前具备进行畜牧业生产结构战略性调整的基本条件，包括土地资源、饲料资源、品种资源、交通资源、通讯的基础设施以及群众的养牛基础。因此，充分发挥龙头企业的辐射带动作用，更好地带领当地农户通过发展优质肉牛养殖致富是 *畜牧业发展的迫切需求。 在国家大力发展畜牧业以及大力推进畜牧产品深加工的有利的大环境下，根据 *对肉牛养殖产 业发展的目标及规划，充分利用项目公司及周边合作社得天独厚的肉牛资源优势，大力发展肉牛屠宰深加工产业就显得尤其重要。在全面贯彻落实科学发展观、我国经济发展进入新常态的新形势下，加强肉牛屠宰管理，建设肉牛屠宰加工厂为当务之急。项目公司今年可出栏优质肉牛 10000 头，合作社成员出栏 10000 头，三至五年内年出栏将达到 50000 头，为提高公司及社员的养殖收益，完善肉牛产业链条、实现肉牛养殖效益最大化，建设肉牛屠宰分割加工厂已势在必行。通过建设肉牛屠宰加工厂，开展定点屠宰、集中检疫，可以为肉牛食用安全、肉牛产业健康发 展提供有效保障，是一项民心工程、德政工程。 项目方即是在结合我国、吉林及 *肉牛养殖业发展前景较好的行业背景、项目产品市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及当前项目公司及项目实施地具备多方资源优势的情况下，提出的本次“ 5 万头肉牛屠宰加工厂建设项目”。项目企业充分利用建设地产业基础优势及区位优势，依靠稳定而过硬的肉牛屠宰深加工技术优势和人才优势，并不断加强科技 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 9 研发，大力引进先进设备和专业技术人才，致力于将该项目建设成吉林省*一流的肉牛屠宰加工企业。本次项目的建成对延伸 *肉牛养殖及屠宰加工产业链 、促进 *畜牧业的快速发展具有积极的意义，因此，项目实施预期将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。 2.3 项目建设必要性分析 2.3.1 项目建设是促进畜牧业健康稳步发展的需要 目前，我国畜牧业已经进入了新的发展时期，随着市场经济的不断发展，加大产业结构调整，发展质量效益型畜牧业已成必然。长期以来由于国内畜牧业生产性基础设施及服务体系建设滞后，养殖分散，缺乏规模养殖效益，牛、羊、猪等养殖产品良种化程度低，畜产品品质和市场竞争力差。因此，“十三五”期间， *全面调整产业结构，突出养殖业发展，不断 提高良种牛羊猪比例和肉、乳产品品质，逐步实现规模化养殖，本项目的建设是延伸肉牛产业链健康稳步发展和农牧业产业结构调整的根本需要。 2.3.2 项目建设是现代肉类产业化开发的需要 本项目实施按照“企业主体、产业布局、工程模式、整体推进”的工作思路，集成相关资源优势，创新有效运作机制，发挥科技支撑作用，开展优质肉牛屠宰深加工产业化开发，构建当地肉牛屠宰产业生产技术推广新体系和产业化生产模式，提升行业科技创新能力，推动肉牛产业由传统数量型向现代质量效益型发展，提高肉牛产业科技含量和生产水平，增强*地区肉牛产业 整体实力和肉类制品市场竞争力，使当地肉牛屠宰深加工产业生产和产业化经营技术得到较大的提高。通过本项目的实施，使之成为当地畜牧业发展的突破口和标杆，为当地肉牛屠宰深加工业发展积累经验。 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 10 2.3.3 项目建设是保障公共卫生安全的需要 近年来，牲畜口蹄疫、结核病、布鲁氏菌病等人畜共患病时有发生。人畜共患病不仅影响湖羊养殖业的发展，而且直接威胁人体健康，引发严重的社会问题。实施肉牛屠宰厂建设项目，能有效保证牛肉食用安全，保障本地区公共卫生安全，有利于促进社会和谐稳定。 2.3.4 项目建设是 适应市场需求变化的要求 本项 目发展肉牛屠宰加工结合当地畜牧养殖的实际情况，抓住吉林省肉牛产业振兴的机遇，以市场为导向，以改革和科技进步为动力，按照现代化畜牧业的发展要求，迅速提高畜牧业整体水平，提高市场竞争力，促进全民、集体、个人共同发展，实现畜牧业质量和效益的统一。 随着人民生活水平的不断提高，生活节奏的加快，人们对 牛肉制品 消费的需求越来越多。原料肉由直接上市场逐步向初加工的冷却肉和 熟食 包装发展；由粗加工单一的肉制品逐步转向精加工的多品种、多风味和多档次的产品结构；由家庭消费为主逐步向方便快捷的休闲、旅游消费等发展；由以传统节日消费为 主，逐步呈现以日常生活消费为主的趋势。为此，引进先进的屠宰技术及设备，生产具有安全卫生、肉嫩味美 的牛肉制品 ，是适应当今牛肉 消费需求变化的重要举措。 2.3.5 带动当地农民致富以及促进相关产业发展的需要 牛养殖收入是 *农民重要的经济来源。发展牛养殖是增加农村就业门路的现实途径，本项目以项目公司及合作社养殖的当地肉牛为原料，不仅可以解决卖牛难的问题，增加农民收入；还可以带动当地运输、加工及贸易等多行业的发展，延伸产业链，增加附加值；有效地提供就业岗位，增加就业人员的收入，形成“市场牵龙头、龙头带基地、基地 连农户”产业化发展格局，社会效益显著。 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 11 本项目建成后，将为当地提供众多就业机会， 吸收下岗职工与闲置人口再就业 ，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的实施可带动当地养殖、种植、餐饮、运输及其他其他相关产业的快速发展， 对于搞活国民经济、增加国民收入 、 提高国民生活水平有着非常重要的意义。 2.3.6 促进项目建设地经济发展进程的的需要 本项目正式运营后，可实现年均销售收入为 94285.71 万 元，年均利润总额 1414.21 万元，年可上缴所得税 353.55 万元， 年上缴税金及附加为189.62 万元，年增值税为 1723.79 万 元。投资利润率为 47.14%，投资利税率 110.92%， 因此，项目的实施每年可为当地增加 2266.95 万元 税金 ，可有效促进 当地 经济发展进程。 2.4 项目建设可行性分析 2.4.1 政策可行性 全国牛羊肉生产发展规划（ 2013-2020 年）中发展目标提出： 到 2020 年，全国牛羊肉总产量达 1304 万吨，比 2015 年增加 142 万吨，年均增长 2.3%。其中，牛肉产量达 786 万吨，比 2015 年增加 69 万吨，年均增长 1.9%；羊肉产量达 518 万吨，比 2015 年增加 73 万吨，年均增长3.1%。全国肉牛出栏率达到 55%以上，肉羊出栏率达到 110%以上；肉牛年出栏 50 头以上规模养殖比例达到 40%以上，肉羊年出栏 100 只以上规模养殖比例达到 45%以上。 国务院办公厅关于加快转变农业发展方式的意见中提出： 把发展多种形式农业适度规模经营与延伸农业产业链有机结合起来，立足资源优势，鼓励农民通过合作与联合的方式发展规模种养业、农产品加工业和农村服务业。充实和完善龙头企业联农带农的财政激励机制，推 肉牛屠宰加工 基地 建设项目 可行性研究报告 12 进原料生产、加工物流、市场营销等一二三产业融合发展，促进产业链增值收益更多留在产地、留给农民。加快发展农产品加工业。扩大农产品初加工补助资金规模、实施区域和品种范围。支持精深加工装备改造升级，建设一批农产品加工技术集成基地，提升农产品精深加工水平。 全国牛羊肉生产发展规划（