技术改造可行性分析报告(模板).doc

技术改造项目可行性研究报告的基本内容和深度 一、总说明 （一） 、项目名称 1、 项目名称 ： 2、 项目承办单位 及法人 ： 3、 项目负责人 ： 4、 企业主管部门 ： （ 二 ） 、可行性研究工作的组织 1、本可行性研究工作的承担单位及其资质 ； 2、本可行性研究工作的主要负责人及成员 。 （ 三 ） 、可行性研究概论 1、概述 （ 1）改造目标及生产纲领、技术和设备方案、各项生产及配套条件等； （ 2）总投资及资金来源 ； （ 3）经济效益主要指标 ： 财务内部收益率、投资回收期、贷款偿还期、财务外汇成本（或节汇成本），新增销售收入、产值、利 润、销售税金、出口创汇等； （ 4）不确定性分析指标： 盈亏平衡及敏感性分析结果； （ 5）社会效益。 2、结论 该项目在技术上、市场上和经济上是否可行。 3、建议 如果可行性研究的结论认为该项目存在问题，应提出建议。 二、项目提出的依据和必要性 （一）依据 1、项目建议书及批准文件 包括批准机关、文号、日期及主要结论。 2、其它文件 委托单位提供的有关批准文件和资料。 3、可行性研究工作的范围 简要说明可行性研究工作的范围及其深度要求。 （二）必要性 1、项目的提出是否符合国民经济有关的长远规划、行业发展规划 、技术政策、产业政策以及结构调整发展方向。 2、改造的目的和必要性要从推进企业技术进步、调整产品结构、适应市场需求。提高产品性能、质量、增加产量、形成经济规模、降低成本、节约能源、原材料、综合利用、加强管理、提高劳动效率和经济效益。涉及与企业的改革、改组相结合等方面加以说明。 三、承办企业基本情况 （一）企业概况 1、企业简介 企业名称、所有性质、隶书关系等情况。 2、厂址概况 地址、占地面积、周边单位和环境及 有无改造扩建余地、交通运输条件等。 3、物资供应等情况 主要原材料、燃料、能源供应的情况，主要协作 关系。 4、职工人员情况 职工人数及构成、劳动工资、劳动生产力水平等。 5、固定资产现状 固定资产原值及净值、建筑面积、厂房面积、装备状况。 6、财务状况 （ 1）基本情况 企业近三年的年销售收入、产值、利润总额和税金、出口创汇、换汇成本、资产负债率、所有者权益、自有资金、银行信用等级等情况。 （ 2）产品成本状况 与改造项目有关的产品生产成本（总成本、单位成本、固定成本与变动成本、产品成本结构），单位产品的主要原材料、材料、燃料、电力等消耗定额。 7、企业发展规划 近期和远期新产品研制、技术改造规划、企业发展 的有利条件和主要问题。 （二） 企业产品、生产技术现状与国内外的差距 1、生产能力和销售情况 企业原设计纲领、现有生产能力、产品结构及水平，近三年的实际产量、销售量和出口量，市场竞争能力等。 2、工艺技术和装备状况 企业产品工艺技术装备现状，与国内外先进水平的差距。 四、市场预测和产品方案 （一）国内外市场需求 1、国内外市场需求 国内外需求预测 2、国内外市场供应 （ 1）国内市场供应预测 1）现有企业生产能力 2）在建和拟建项目的生产能力 3）新产品和代用品的生产能力 （ 2）进口量预测 1）国家进口量和趋势 2）国家对该产品的进口政策：是限制还是鼓励 3、销售分析 （ 1）企业产品在国内市场销售量预测 估算占全国市场需求量与供应量差额的百分比。 （ 2）企业产品出口预测 每年出口量及占全国出口量的比例 （ 3）企业产品内外销比例 4、销售规划 （ 1）销售计划 分年销售量及内外销比例 （ 2）销售政策 产品价格、包装、商标、推销措施等 （ 3）销售收入预测 分年的销售收入、注明出口收入外汇金额。编制销售收入预测表 （ 4）销售费用估算 估算单位产品销售费用、全部产品全年销售费用、并注明出口产品所需外汇费用。编制销售费用预算 表。 （二）产品方案论证 1、产品方案确定 （ 1）产品方案设想 产品的品种、规格、型号、性能、用途、质量标准和特殊要求，产品包括产成品、商业半成品、副产品等； （ 2）论述该产品方案选择的理由。 2、产品经济寿命期的预测 通过产品销售趋势、相关产品和产品普及率分析等，判断该产品所处的发展阶段：导入期、成长期、成熟期、淘汰期。 3、产品 竞争能力的分析 分析产品价格水平、产品质量、产品功能、包装外观等情况，与国内外同类产品比较，判断该产品方案的竞争能力如何、进入国际市场的前景 （三）、生产规模 1、经济规模的确定 （ 1）采用盈亏平衡法选择最低经济规模； （ 2）采用盈亏区间法确定经济规模范围； 2、生产规模的论证 （ 1）市场对生产规模的影响； （ 2）技术装备对生产规模的影响； （ 3）资金、原材料、能源供应对生产规模的影响； （ 4）销售价格对生产规模的影响。 最后确定最佳生产规模 3、生产规模的编制 确定试生产期、正常生产期的年限和开工率，并计算分年的产量。 五、物料供应及公用设施情况 （一）物料供应内容 根据生产规划，列出所需求的主要物料清单，质量要求，单位产品消耗定额，单位和来源。主要包括以下内容： 1、原材料 原 料、材料、辅助材料、维修材料、包装材料等； 2、配套件 元件、器件、半成品、配套件等 3、燃料和动力 煤、石油、煤气、氧气、氢气等燃料，电力、水、压缩空气等动力。 （二）物料供应平衡 1、对矿产资源的评估 对矿山、油田等项目，需附有储量委员会正式批准的矿产资源储量报告，并对资源的储量、品位、成份及开采条件进行评述，能否满足生产规划需求。 2、对物料供应可靠性的分析 （ 1）主要原材料来源落实情况，距离远近及费用分析； （ 2） 对新材料、新元器件能否满足性能的要求的分析； （ 3）对外协件的供应条件分析。 3、材料 供应费用 根据物料需要量、价格、运费和储存费用等，估算正常生产年度物料供应费用 （三）所需公共设施的平衡情况 六、总体改造方案 （一）总图运输方案 1、项目范围 项目由几个单项工程或几条生产线构成，以及每个单项工程的具体范围。 2、总图运输方案 （ 1）总图运输设计的技术经济指标 厂区占地面积、建筑物、构筑物建筑面积、建筑系数、铁路、道路、管道总长度、利用系统、土方工程量 （ 2）总平面布置图 包括厂区划分、建筑物、建筑物位置，主要道路布置等。画出厂区总平面布置图。 （ 3）工程管线布置方案 主要工程管线的种类（ 给排水、供电、供热、压缩空气、弱电管线等），走向和敷设方式等 ； （ 4）运输规划方案 估算工厂运输总量、运输方式、运输工具、人流、物流走向及仓储设施等的规划。 3、对总体运输方案的论证 从工艺流程通畅，技术可靠、生产方便、布置紧凑、经济合理、适应气候、地形、水文地质等自然条件、符合城市规划需求、留有发展余地等方面进行论证。 （二）技术和设备方案 1、项目 技术目标 根据国内外同行业的技术水平和发展趋势，结合企业的实际条件和国家的经济技术政策，明确改造项目的技术目标，包括采用先进标准、先进技术和设备，提高产品质量 和生产能力，提高产品设计和制造技术水平，实现现代化管理和培训人才，以及提高经济效益和社会效益等方面的具体内容。 2、技术方案选择 （ 1）主要技术方案及论证 1）可供选择的几种技术方案的比较 技术改造项目应从技术水平、产品质量、能源消耗、“三废”治理、改造投资、产品成本、经济效益等方面编制多方案并进行综合分析和比较。采用的新技术要经过技术鉴定，而且经通过工业性试验，证明是成熟技术 2）最佳技术方案及其论证 通过多方案比较，确定最佳工艺技术方案，绘制工艺技术路线图，并论证该方案 能否满足市场需求；是否达到投资少、 工期短、效益高；技术和设备是否先进、使用和可靠。 （ 2）技术引进方案 1）技术引进内容 产品设计技术、生产制造技术（技术诀窍）、企业管理技术等； 2）引进技术的方式 许可证贸易（专利权、专有技术、商标使用权）、技术服务与咨询、技术合作（中外合资经营、合作经营、合作生产、“三来一补”等），成套设备承包、易货贸易、设备租赁、现汇采购设备等方式；论述所选择的引进技术方式的理由。 3）引进方案的比较选择 4）引进技术的费用估算 技术转让费金额及计算根据，确定支付方式（工次总付、提成、综合支付） 3、设备方案的选择 （ 1）设备组合方案的选择 1）不同生产环节的设备配套 2）生产设备与辅助设备配套 3）国内设备与进口设备配套 4）原有设备与新增设备配套 对上述设备组合方案从技术先进适合、可靠性、综合配套性以及节能和经济原则进行分析和论证，选择最佳方案。 （ 2）设备清单及其来源 1）设备明细表 对所选定的设备，要列清名称、型号、规格、数量、生产能力、设备来源、价格及用汇等。按生产设备、辅助设备、服务性设备、设备备件和易损件等编制设备分类明细表。 2）进口设备方案的选择 A、进口设备的理由，是否符合我国进口设备方案的比较； B、可供选择的几个进口设备方案的比较； C、进口国别、地区和厂商的选择； D、引进技术设备清单。 3）国内设备分交和合作制造 A、国内设备的选择 B、与国外厂商合作制造方案 （ 3）设备费用估算 1）估算进口设备费用 设备价格（ FOB 价、 CIF 价、 C F 价）、 国外运保费、进口税（关税、增值税、调节税）、外贸代理费、银行手续费、国内运输费、设备安装费等； 2）估算国内设备费用 设备价格、国内运输费、设备安装费等 （三）公用工程设施方案 1、公用工程 给排水、供电、供热、供气、通讯等项工程的设备。 2、必要的生活 福利和服务性设施 （四）土建工程方案 1、土建工程方案及其论证 根据生产工艺和设备、公用工程的要求，考虑场地自然条件和经济效益等，对土建工程的要求，确定主要建筑物、构筑物的数量、建筑造型、建筑标准，以及结构形式、厂房跨度、柱网布置等。 在选择土建工程方案时，应考虑以下几个问题： （ 1）充分利用原有厂房和公用设施； （ 2）建筑物要适应引进技术和设备的工艺技术要求。 2、土建工程清单 包括场地整理、房屋建筑、室外土建、厂外工程。 3、土建工程投资费用估算 包括土地费用、土建工程费用、安装工程费用等。 （五） 对原 有固定资产的利用情况 1、利用本企业存量资产改造 2、利用其它企业资产重组改造。 七、改造条件和厂址方案 （一）拟订建设条件 根据项目建议书的要求，拟订改造条件的技术经济指标，以便使厂址选择符合项目的要求。 （二）厂址比较与选择意见 1、几个可供选择厂址方案的比较 应从以下几个方面比较和论证，选择最优方案： （ 1）技术论证 从总图运输靠近原材料产地或产品销售市场以及工程地质、水文、供水供电条件是否符合要求等方面进行分析论证； （ 2）经济分析 从项目总投资和经营费用等方面进行分析、比较； （ 3）环境影响评价 分析“三废”是否得到有效治理，对周围环境是否产生污染和影响。 2、最优厂址方案描述 （ 1）厂址地区及位置描述 地区所属、地点、四周环境，画出厂址位置示意图； （ 2）自然条件 气候、水文、地质、地形地貌、水源、能源等条件； （ 3）交通运输条件 铁路、公路、水运、航空、管道运输等条件 （ 4）物料供应条件 资源、原材料、燃料、外协件的供应距离 （ 5）市场销售条件 工厂距产品主要市场距离，包括出口条件； （ 6）社会经济条件 工厂附近的社会基础设施（城市居民区、商业网点、医院、学校）、“三废”治理条件，国家鼓励投资政 策（税收、财务优惠办法等）。 （三） 厂址开发费用估算 1、征地费用； 2、场地开发费用； 3、厂外工程费用。 八、环境保护、消防、节能、职业安全卫生措施 （一）环境保护措施 1、“三废”的内容及性质 说明改造项目生产过程中排出的废气、废渣、废水的名称、数量、浓度，并说明对环境的影响及对人、动物、植物的危害情况。 2、“三废”治理方案及其论证 （ 1）简述“三废”的治理方案：工艺技术方案和设备方案 （ 2）“三废”治理方案的论证 A、“三同时”原则：与主体工程同时设计、同时施工、同时投产； B、综合利用，化害为利 ； C、排放物是否达到国家标准。 3、“三废”治理费用估算 投资费用包括工艺技术和设备费用，运行费用包括排污费用和原材料费。 （二）消防安全防护方案 1、易燃、易爆物品清单及其性质描述 2、防火、防爆方案 （ 1）安全保存措施：自动控温、自动灭火装置等； （ 2）防火设施与设备； （ 3）采用新材料、新设备、新工艺； （ 4）建筑设计符合国家有关防火、防爆的规定。 3、消防安全防护投资费用估算 包括防火、防爆的设、设备的投资费用。 （三）节能措施 1、 能耗指标及分析 （ 1）项目能耗指标及计算 计算项目综合能耗总量、 单位产品（产值）综合能耗、可比能耗、主要工序（艺）单耗指标。 （ 2）能耗分析 单位产品能耗、主要工序（艺）能耗指标国际国内对比分析，设计指标应达到同行业国内或国外先进水平。 2、节能措施综述 （ 1）主要工艺路程采用节能新技术、新工艺； （ 2）设计中采用国家有关部门推荐的节能设备； （ 3）节水、节电、节材等综合节能措施； （ 4）余热、余压、可燃气体节约回收利用。 3、单项节能工程 （四）职业安全卫生防护措施 1、粉尘、毒气、噪声、辐射等的描述 说明生产过程中所产生的粉尘量、毒气浓度、噪声分贝、辐射强度，并分析 造成的职业病或如何影响人体健康，是否通过国家规定标准。 2、防护措施方案 （ 1） 采用的先进技术和设备； （ 2）配套防护设施； （ 3） 坚持主体工程与防护措施“三同时”的原则。 3、职业安全卫生防护措施的投资费用估算 九、企业组织、劳动定员和人员培训 （ 一 ） 企业组织机构的设置 劳动定员及工资 （） 1、工人、管理人员、高级管理人员、技术人员的人数及比例。 2、职工来源 3、工资和补贴 计算工资总额和各项补贴。 （ 三 ） 人员培训 1、国外培训计划 人数、培训要求和费用，所需外汇金额。 2、国内培训计划 培训要求，费用 以及外国专家来华进行人员培训的费用 （ 外汇 ） 3、培训费用估算 总费用及所需外汇金额 十、项目实施计划 （ 一 ） 项目实施计划时间表的编制 采用线条图法编制改造项目实施时间表。包括：可研审批、初步设计编制 及审批、施工图设计、国内外设备购置、土建施工、设备安装调试、试车投产等。 （二）项目实施费用估算 1、管理机构费用； 2、勘察设计费用； 3、签定经济合同费用； 4、项目施工费用 5、试车、投产费用； 6、生产前准备费用； 十一、总投资估算和资金筹措 （一）总投资估算 改造项目总投资的组成 1、固定资产投资 （ 1）工程费用 包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工具器具费； （ 2）其它费用 包括关税、进口增值税、进口调节税及各种手续费、可行性研究费、勘察设计费、职工培训费、建设单位管理费、建安保险费、工程监理费等； （ 3） 不可预见费 包括基本预备费、建设期设备材料涨价预备费、建设期外汇汇率差预备费； （ 4） 固定资产投资方向调节税； （ 5） 建设期贷款利息 2、铺底流动资金 （ 二 ） 资金筹措 1、资金来源组成 包括自有资金、借贷资金、部门拨款、债券、外资等。 2、资本金说明 （ 1）企业法人的自有资金 （ 2）中央、地方和 部门的预算内资金 （ 3）中央、地方和部门的预算外资金 （ 4）利用原有企业有形资产出资数额 （ 5）利用原有企业无形资产出资数额 3、资金运行计划 确定自有资金和借贷资金的比例，确定如何使用资金、编制总投资 费用支出预测表。 十二、经济分析 （ 一）财务预测 1、投资成本预测 2、销售收入和 税金预测； 3、产品成本预测 4、利润预测 5、贷款还本付息 预测； 6、外汇收支平衡预测； 7、财务现金流量预测； 8、财务平衡预测； 9、资本负债预测。 （ 二 ） 财务分析 1、财务盈利性分析 （ 1）财务内部收益率； （ 2） 投资回 收期； （ 3） 财务净现率； （ 4） 投资利润率； （ 5）投资利税率 。 2、清偿能力分析 借款偿还期 3、外汇效果分析 （ 1）财务外汇净增值； （ 2）财务换汇 成本及财务收汇成本。 4、不确定性分析 （ 1） 盈亏平衡分析； （ 2） 敏感性分析。 十三、可行性研究的结论及建议 可行性研究报告的附件 1、项目建议书的批准文件。 2、行业主管部门对可行性研究报告的审批意见。 3、可行性研究报告的评估报告。 4、有关部门对主要原材料、电力、燃料、配套件等供应来源落实情况与供应可能的有关文件。 5、矿山、油田等项目的资源储量报 告。 6、环境保护部门关于环境 治理措施的审核意见。 7、职业安全卫生部门关于职业安全卫生防护措施的审核意见。 8、消防部门关于消防安全措施的审核意见。 9、水资源管理部门关于水资源利用和节约措施的审核意见。 10、银行承贷意见及出资证明。 11、资本金来源的有效证明材料。 12、其他附件。