年产2000吨魔芋双歧因子生产线项目可行性研究报告.doc

2013 年产 业振兴和技术改造专项 项目 可行性研究报告 项 目 名 称： 年产 2000 吨魔芋双歧因子生产线 技改项目 项目承担单位： 湖北花果山实业有限公司 项目建设地址： 建始县清江工业园区 项目建设性质： 技术改造项目 项目建设期限： 2 年（ 2013-2014 年） 项目负责人： XXX（企业法人代表） 联系人及手机： XXX（手机） XXXXXXXXXXX 可研报告编制： 恩施土家族苗族自治州工程咨询公司 报告编制日期 ： 2013 年 3 月 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 1 目 录 第一章 总 论 . 1 1.1 项目概要 . 1 1.2 可行性研究报告编制依据 . 4 1.3 结论与建议 . 5 第二章 项目建设背景及必要性 . 7 2.1 项目背景 . 7 2.2 项目建设的必要性 . 11 第三章 项目建设条件 . 14 3.1 建设地点选择 . 14 3.2 建设条 件 . 15 3.3 项目业主简介 . 错误 !未定义书签。 第四章 项目建设市场需求及原材料供应分析 . 20 4.1 项目建设市场需求预测 . 20 4.2 项目建设原辅材料供应分析 . 23 第五章 项目建设方案 . 25 5.1 项目选址方案 . 25 5.2 项目建设规模及建设内容 . 25 5.3 项目建设土建工程方案 . 25 5.4 配套基础设施 . 26 5.5 产品技术方案 . 29 5.6 生产设备设施配置方案 . 33 第六章 项目建设节能方案 . 36 6.1 设计依据和原则 . 36 6.2 能源品种选用和项目能耗分析 . 38 6.3 项目建设节能措施综述 . 40 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 2 6.4 项目建设能源管理 . 44 第七章 项目建设环境保护方案 . 45 7.1 环境保护方案 . 45 7.2 编制依据及标准 . 45 7.3 项目建设对环境影响分析 . 46 7.4 项目建设环境保护措施方案 . 47 7.5 项目建设对环境影响评价结论 . 49 第八章 项目建设水土保持方案 . 51 8.1 工程开挖前水土保持措施 . 51 8.2 工程开挖后水土保持措施 . 51 第九章 劳动安全、卫生及消防 . 53 9.1 劳动安全保护 . 53 9.2 劳动安全生产措施 . 55 9.3 卫生措施 . 56 9.4 消防措施 . 57 第十章 项目建设组织机构与管理 . 59 10.1 项目建设组织机构与职能划分 . 59 10.2 劳动定员 . 60 10.3 经营管理措施 . 61 10.4 项目建设招投标 . 63 10.5 项目建设技术培训 . 64 10.6 项目建设实施进度 . 64 第十一章 项目建设投资估算及资金筹措 . 66 11.1 投资估算依据及范围 . 66 11.2 项目投资估算及资金筹措 . 67 第十二章 效益评价 . 69 12.1 财务评价依据 . 69 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 3 12.2 销售收入及成本估算 . 69 12.3 财务效益分析 . 71 12.4 不确定性分析 . 72 12.5 财务评价结论 . 73 12.6 社会效益评价 . 74 第十三章 项目建设可行性研究结论 . 75 附表 1、 固定资产折旧费估算表（表二） 2、 无形及其他资产摊销估算表（表三） 3、总成本费用估算表（表四） 4、项目资金现金流量表（表五） 5、经济效益分析表（表六） 6、销售收入、税金、利润及利润分配表 （表七） 附件 1、项目单位法人证书 2、组织机构代码证 3、新产品专利证书复印件 4、产权证复印件 5、规划许可证 6、环评批复 7、节能文件 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 1 第一章 总 论 1.1 项目 单位基本情况 1.1.1 企业基本情况 湖北花果山实业有限公司始建于 2001 年，公司位于建始工业园区，是县内五家年产值过亿元的企业之一，是州级农业产业化重点龙头企业，公司注册资本 5000 万元，现有总资产 8500 万元，其中固定资产 6500 万元，流动资产 2000 万元，企业职工320 人。 2012 年共实现工业总产值 10300 万元，实现销售 收入7263 万元，其中出口创汇 285 万美元，上缴各种税费 448 万元，其中海关税收 240 万元。 企业现拥有较为先进的魔芋干片加工成套设备生产线、国内领先水平的魔芋胶生产加工生产线，具有年加工鲜魔芋 2 万吨，年产魔芋精粉 1500 吨的生产能力。目前公司正在开发魔芋深加工产品，包括保健食品魔芋膳食纤维、魔芋甘露低聚糖和魔芋双歧因子等。湖北花果山实业有限公司是魔芋产业龙头企业，拥有多年培植的魔芋种植基地，拥有很好的魔芋产业开发基础和经验。同时企业还从事富硒虫草、园林绿化及工业结晶硅等产品加工，年生产高品位的工业结晶硅 2000 吨，富硒虫草 2 万瓶以及生态园林绿化基地 1000 亩以上。就目前企业生产经营状况来看，花果山公司属于恩施州内规模较大的工业生产部门，在湖北省内及州内都具有较高的知名度和很好的社会的影响力。企业生产的各种产品已远销国内外各大市场，并获得国家的各项认证和许可。企业在国内外市场具备了一定竞争能力，企业在不断地发展过程中得到了稳定的成长和壮大。 1.1.2 企业生产经营状况 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 2 湖北花果山实业有限公司始建于 2001 年，公司位于建始工业园区，是县内五家年产值过亿元的企业之一，是州级农业产业化重点龙头企业，公司注册资本 5000 万元，现有总资产 11869万元，其中固定资产 2499 万元，流动资产 6284 万元，企业职工320 人。 2012 年共实现工业总产值 1.2 亿元，实现销售收入 8082万元，其中出口创汇 205 万美元，上缴各种税费 373 万元。 企业职工 320 人，其中专业技术人员 32 人，拥有科研机构 2 个，企业产学研结合工作较好，有一定的科技开发能力和科技水平，生产的各类产品科技含量较高。企业立足本地特色资源，以市场为导向，以资源为依托，加大科研开发投入，促进农业产业化结构调整，为地方经济增加财政收入、农民增收、建设和谐社会发挥了积极的重 要作用。 湖北花果山实业有限公司自成立以来，通过不断的发展和壮大，现拥有较为健全的经营、管理、生产、财务等各项规章制度。公司目前拥有自营进出口经营权，通过了 ISO9000： 2008 国际质量管理体系认证，并先后被省、州、县授予“优秀民营企业”、“出口创汇先进企业”、“纳税大户”、“重点龙头企业”。企业还是“建始县农村转移技能培训基地”、“湖北省科普示范基地”、“湖北星火富民工程示范基地”，省、州工商局评为守合同重信用企业，中国农业发展银行湖北省分行评为 AA 信用企业 ， 1.1.3 企业财务状况 根据湖北恒信会计师 事务有限公司鄂恒会审计（ 2012） 054号提供的企业 2011 年度审计报告及企业的 2011 年财务报表数据表明，企业在 2011 年生产经营过程中，全年共实现工业总产值 10300 万元，实现销售收入 7263 万元，其中出口创汇 285 万魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 3 美元，上缴各种税费 448 万元，其中海关税收 240 万元，企业利润总额 533 万元，净利润 399 万元。企业负债 4960 万元，其中流动负债 4036 万元。 2012 年共实现工业总产值 1.2 亿元，实现销售收入 8082 万元，其中出口创汇 205 万美元，上缴各种税费373 万元 。资产负债率 60.63%，企业 财务及经营状况较好。 2.1 项目 基本情况 2.1.1 项目名称 年产 2000 吨魔芋双歧因子生产线技改项目 2.1.2 建设单位及法人代表 建设单位： 湖北花果山实业有限公司 法人代表： XXX 2.1.3 建设年限 2013 年 -2014 年。 2.1.4 建设地点 建始县工业园区 2.1.5 建设性质 新建。 1.1.6 建设规模及内容 根据项目建设工艺技术方案提出项目建设规模，其建设规模：一是新建 3 条魔芋双歧因子生产线 ,包括 1 条口服液生产线、1 条粉剂生产线、 1 条片剂生产线。计划新建厂房 2000 平方米 ,产房改造 1000 平 方米 ,仓库 2000 平方米及其它辅助设施等，年魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 4 生产魔芋双歧因子产品 2000 吨。 购置生产加工设备 22 台（ 套 ） 。 1.1.7 投资概算及资金来源 本项目建设预计总投资 4800 元。其中 固定资产 投资 3800 万元（工程费用 2800 万元，其它费用 820 万元，预备费 180 万元），流动资金 1000 万元。 项目总投资 4800 亿元，由湖北花果山实业有限公司企业自筹 2000 万元，争取银行贷款 2800 万元。 1.1.8 项目效益 项目建成后，正常年份，年销售收入 40000 万元，年 上缴增值税 2872 万元， 可上缴金及附加 287.2 万元，可上 缴所得税2987.08 万元；项目净利润 8961.23 万元；根据以上财务分析可以看出，该项目税后财务净现值 NPV=23135.85 万元，净现值NPV 0；税后内部收益率 IRR 37%，大于基准贴现率 8%；投资回收期（含建设期） PT=4.42 年。 1.2 可行性研究报告编制依据 1、 国务院办公厅印发关于促进农产品加工业发展意见的通知（国办发 2002 62 号）； 2、 恩施州十二五农业农村经济发展规划 3、 湖北省农业发展 “十二五 ”规划； 4、中共湖北省委湖北省人民政府关于推进湖北武陵山少数民族经济社会 发展试验区建设的意见（鄂发 2011 25 号）； 5、 湖北省发改委和经信委关于抓紧编制上报 2013 年产业魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 5 振兴和技术改造专项项目资金申请报告的通知（鄂发改工业2013128 号） 6、 恩施州 “十二五 ”农业农村经济发展规划； 7、 建始县经济和社会发展 “十二五 ”规划； 8、 建始县委关于进一步加强招商引资工作的决定（ 2005年 12月 20日中国共产党建始县第十二届委员会第四次全体会议通过）； 1.3 结论与建议 1.3.1 结论 该项目符合国家产业政策，生产技术成熟，设备选型可靠，能够达到环境保护标准 ，项目将极大地加快全县魔芋产业化的发展进程，将实现工业反哺农业，促进相关产业的协调发展，项目将新增近 100 个就业岗位，及带动近 10 万芋农致富奔小康。该项目的投资规模大，投资效益好，投资回收期短，风险小，该项目的实施，将促进建始县魔芋产业上一个新的台阶，为县域经济发展提供一个新的增长极。 本项目选题科学，可研报告结构合理，内容翔实，针对性、系统性、实用性及操作性较强，科技含量较高。所实施的项目符合国家有关产业政策，符合恩施州特色产业发展和建设节约型社会目标的要求，项目建设具有真实性、科学性。指导思想明确，思路 清晰，论证依据充分。项目建设方案合理，建设规模适度，生产技术工艺可行。项目建设自然条件良好，技术较为成熟，产魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 6 品市场前景较为广阔。同时项目建设单位还具有一支懂技术、会经营管理的专业管理队伍，这为项目的顺利实施奠定了良好的基础。 湖北花果山实业有限公司规划建设的魔芋 双歧因子 产品建设项目是在引进、消化和吸收国内外先进技术及先进的生产工艺的基础上，结合恩施州魔芋生产加工情况进行的技术改造项目，既体现了国内外先进的生产及术水平，又显示了地方特设，为武陵山少数民族经济和设会发展提供了较新的模式，技术水平的先进，技术路线 是切实可行的。项目投资预算符合企业生产实际和设计标准，流动资金配套合理，项目建设总体目标、经济目标、主要经济技术指标、产品质量指标、项目实施进度、财务经济指标均符合企业实际，计算方法科学、详实，项目建设数据分析较为准确，具有较强的指导性、先进性、适应性、可操作性和较高的科技含量。 综上所述，项目建设无论是经济效益、社会效益都十分明显，抗风险能力强。因此，该项目建设是十分必要的，也是切实可行的。 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 7 第二章 项目建设背景及必要 性 2.1 项目背景 2.1.1 魔芋双歧因子 （ KMOS） 项目简述 人像一棵树，肠 道似其根。人体所需营养主要通过肠道吸收，人体免疫细胞的 90%位于肠道，所以人们常说 “肠道康，人健康 ”。本项目生产的 魔芋 双歧因子通过极显著增殖肠道中双歧杆菌等有益菌，同时与大肠杆菌等外源性病源菌结合使其极显著减少，由此改善了肠道环境，提高了营养和免疫的效用，是人体健康的基础和原动力。 魔芋 双歧因子还有抑制血糖升高、降低血脂、增强免疫力、抗肿瘤转移等生理功能。 魔芋 双歧因子既可作为医药原料和医药中间体，又是优良的功能性食品的基料及食品、化工、饲料等行业的功能性配料，市场前景极为广阔。 本项目是花果山公司与湖北大学合 作集成工程酶技术、膜技术、离子交换技术制备而成，处于国际领先水平，已获得 2 项中国发明专利，另有 5 项专利正在申请中，具有完全自主的知识产权，在全球范围内具有技术先进性、行业垄断性和市场独占性。 本项目相关产品目前以粉剂、片剂、口服液为主，其它相关产品相继推出。 2.1.2 魔芋双歧因子的科学背景 魔芋双歧因子又称低聚寡糖，是由 2 至 4 个单糖单位通过糖苷键连接起来，形成直接或分支链的一类低糖链物质。低聚糖在人体中不为酶解，不被吸收、消化，但能促进体内双歧杆菌等有益菌群的增殖，通过改善胃肠道机能而提高人们的健康水平。 低聚糖具有糖类的甜味共性，可直接代替糖料，作为甜食品魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 8 配料，部分低聚糖可作为甜味剂。低聚糖主要品种有低聚异麦芽糖、低聚果糖、半乳低聚糖、低聚木糖、水苏糖、甘露低聚糖、壳低聚糖等。 甘露低聚糖是指含甘露聚糖的植物多糖（如魔芋、瓜儿多胶等）经甘露聚糖酶水解生成，或从酵母细胞壁、咖啡渣等物质中提取。魔芋双歧因子的显著特点是：不含有葡萄糖、果糖、麦芽糖等可转化成能量的物质。因此，对肥胖人群，糖尿病人群，高糖高脂人群，龋齿患者等都没有任何副作用，可以说是应用人群全“频道”。 魔芋魔芋双歧因子是以主产于本地海拔 1500 米以上高山魔芋为原料，经甘露聚糖酶水解，以及分离提纯的高品质低聚糖。其卓越功效主要表现在：可使肠道中双歧杆菌等有益菌增殖50 倍以上，并与大肠杆菌等外源性病原菌结合使其极显著减少，双向调节胃功能，即增益菌、减害菌；具有抑制血糖升高、降低血脂、增强免疫力、抗肿瘤转移等多项生理功能。 2.1.3 本项目主要产品及用途 医药级 P95 魔芋双歧因子产品 主要用作医药原料或医药中间体。如作为香菇多糖、甘露聚糖肽等具有抑制肿瘤转移，抗病毒及高效免疫调节生理功能的药物发酵中的配料，参与糖肽的合成，可提高利用率 5 倍以上，KMOS 与钙、铁、锌等微量元素结合后提高其吸收利用率；与铬结合形成 KMOSCR，可降血糖，或经硫酸酯化处理形成 KMOS类肝素，抗血栓， KMOS 进行接枝胺基等化学修饰后，与人体内与铅、汞、砷等有毒重金属螯合，并从肾脏排出，从而实现辅助魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 9 治疗。 食品与化工级 P90 魔芋双歧因子 主要用作食品的功能性配料。由于功效显著，添加量小，且仅含微甜味，不改变食品原有风味和感官性状，因此可独占性的添加到方便面、干红、干白葡萄酒、啤酒，高档奶粉、巧克力，高档饮料和咖啡中，帮助相关企业提升产品档次，创造新的利润增长点。用作日化产品 的助剂时，能有效抑制霉菌等有害菌，缓解人体生理上的不适。 功能性食品（终端产品） 对重症病人（如化疗或放射性治疗的病人），一般病人，亚健康人群，健康人群都可以显著增加肠道双歧杆菌等有益菌数量和活性，防止腹泻，辅助降血脂，辅助调解内分泌，增强免疫力，尤其能缓解异地生活水土不服引起的胃肠不适，护肝解毒等。 普通级 P80 魔芋双歧因子 主要用作兽药原料，浓缩饲料、预混饮料和饮料添加剂。用于兽药，浓缩饲料、预混饲料和饲料添加剂，能显著减少大肠杆菌等有害菌，改善动物的肠道微环境，防止腹泻发生，快速增加饲喂物的体重。 2.1.4 全球竞争优势 行业机会 食品工业在发达国家中，占有十分重要的地位。 2010 年美国食品工业产值达到 8000 亿美元，超过化工、 IT、石油、汽车等行业，名列制造业之首。因此，经济学家们普遍认为：食品工业是“永不衰败的产业”。 魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 10 生物医药行业是推动全球经济复苏的支柱行业和新经济增长点。有数据显示，全球生物医药行业销售额几乎每 5 年翻一番，预计到 2020 年，该行业的规模有望超过 6 万亿美元，成为世界上最强大的经济力量之一。 生物医药行业的一个重要领域是功能性食品（健康食品或保健食品）。美国 2010 年功能性食品 的产值为 3000 亿美元，占美国食品市场的 38%。目前，发达国家已进入第三代功能性食品的研发与应用，其特点是：研究资料充实，有效成分明确，含量可以测定，作用机理清楚，生理功能确定。 美、欧、日等国的许多大食品、生命科学和原料生产公司已上市或正在大力开发第三代功能性食品。美国 2010 年的第三代功能性食品的年销售额超过 1000 亿美元，占美国健康食品市场的 1/3，且以 10%的年增长率增长。 第三代功能性食品中的一支新军就是低聚糖。生物医学专家们普遍认为，低聚糖及其衍生物必将为人类健康创造出像抗生素之诞生一样的辉煌。 在低聚糖家族中， KMOS 双歧因子产品具有独特生理功能，可先导性应用于专业的市场领域，它既是某些多糖类药物生产中的前体物质（原料），又可以与钙、铁、锌、铬等离子结合形成低聚糖衍生物，作为营养补充剂； KMOS 双歧因子能更广泛地应用于某些食品中，进入一日三餐，从而更方便，更有效地改善人们的胃肠道和免疫系统的健康状况，提高人们的生活质量。KMOS 双歧因子宛如一颗耀眼之星，正吸引着投资者和消费者的热切关注：一个新的投资机会已经降临，一种新的健康产品必将魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 11 造福于广大的消费者，造福于全人类。 KMOS 双歧因子的竞争优势 技术先进 本项目采用蛋白质工程、基因工程、酶工程等生物尖端技术构建甘露聚糖酶工程，产酶迅速、培养周期短、专一性强、吃力高，居国际领先水平。 KMOS 双歧因子项目的核心技术已获 2项国家发明专利授权，另申请了 5 项专利。 市场先机 KMOS 双歧因子技术成熟可靠，品质稳定，成本可控。 KMOS 双歧因子是唯一可作为医药中间体的低聚糖。将KMOS 双歧因子用作医药产品生产中的原料（或培养基）、生物化工反应过程中的中间体、助剂，是低聚糖产品进入医药领域的重大突破。 KMOS 双歧因子是唯一可添加到一些特定食品中的低聚糖。 KMOS 双歧因子使用剂量低，只有淡淡而清爽的微甜味，可以方便地添加到啤酒、干红、干白、高档奶粉、巧克力、咖啡、方便面等食品中，不改变食品原有的感官性状，还令口感更加丰富，既提升了产品品质，规避了同质化，又可创造出新的需求和利润增长点。 2.2 项目建设的必要性 建始县魔芋产业在全国处于位居前列，种植魔芋的历史悠久，是“湖北省魔芋板块基地建设重点县”、“全国魔芋种植基地重点县”、“全国魔芋原料加工基地重点县”。我县通过多年来不懈的努力，魔芋产业已经成为富民强县的优势产业之一。但是，魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 12 建始魔芋产业的现状是“大而 不强”，其主要表现为： 1、全县魔芋加工企业整体较弱，不适应产业开发的规模要求，必须做大做强龙头企业。目前，全县魔芋加工较多，其中规模稍大的就有 6 家，但生产加工企业的整体状况：一是规模小，技术差。由于魔芋产业进入门槛不高，基本上是投资 3-5 万元就可以上马，就地种植、就地初加工。由于芋角加工多采用炕房烘烤的“土办法”，分散加工的技术水平不一，产品质量参差不齐，许多魔芋加工都是作坊式的加工方式，由于生产技术落后，魔芋角二氧化硫指标严重超标，产品质量较差很难进入国内外市场；二是魔芋产业科技投入不足，近年来，虽然在 魔芋精粉、微粉生产等方面做了大量努力，但仍没摆脱靠销售初级魔芋产品的窘境，企业赢利空间不大。同时由于产品趋同，带来企业之间的不良竞争。在产品深加工上，尽管部分企业作了许多有益的探索，比如湖北花果山实业有限公司开发的魔芋粉丝、魔芋快餐产品，但由于产品附加值低，推广效果不理想。三是目前魔芋的产品附加值不高，产业链不长，对地方财政的贡献不突出。除湖北花果山实业有限公司和建始县希力公司两家企业因为产品深加工，每年上缴一定税收外，其他企业几乎没有税收贡献。 2、发展魔芋产业 ,是发挥建始优势资源、振兴地方经济的必然选择 。恩施州是全国四大魔芋主产区之一，而建始县又是全州种植面积最大的县，是名符其实的全国魔芋第一县。魔芋产业是建始县的优势产业之一，只有提升建始魔芋产业整体水平，才能促进农村经济发展、增加农民收入，才能调整工业经济结构、培植支柱产业。但由于目前全县魔芋行业企业经营分散，缺少真正魔芋双歧因子生产线技改项目 可行性研究报告 13 具有较强带头作用的企业，加之病虫害的影响，全县魔芋种植面积从最好时期的 6 万亩逐步下滑，最差的年份下滑到 3 万亩，如果不加快魔芋产业的发展，任其萎缩，魔芋产业形势十分危急。 3、魔芋行业自身发展已经进入了提档升级的阶段，要求必须提高产品开发水 平，不进则退，不改则亡。目前，我国有 200多家魔芋精粉加工厂，绝大多数厂家采用十多年前研制的锤片魔芋精粉加工机生产，产品具有腥味浓、杂质含量高（约 30%）、溶解速度慢（常温下约 5 小时才溶解完全）、粘度低等缺陷，影响其在食品工业中的广泛应用。十多年来，这种普通精粉虽可出口，但价位偏低，有时因质量原因出口困难，出现大量积压，据四川省魔芋研究会不完全统计，去年全国积压精粉近 3000 吨，有关生产厂家已严重亏损。客观的说，全国全行业加工企业整体实力不强，为我县加工企业成长壮大，实现魔芋产业转型升级，提供了一定机遇。总 之，我县加大魔芋产业深加工的开发力度，是走在全国魔芋产品开发县市第一方阵的有效途径，能够达到企业增效、农民增收、财政增税的目的，是参与大流通，抢占大市场，高起点，高标准，大手笔，提升产业档次，推进产业集团化的必然要求，是真正把魔芋产业发展成为