2016年第一批县级耕地占补平衡项目绩效评价报告.doc

1 2016 年第一批县级 耕地 占补 平衡 项目 绩效 评价 报告 XX 县国土资源局 二一 八 年 八 月十 七 日 2 3 一、项目概况 （一）项目 主管 单位基本情况 XX县国土资源局 是国家行政机关，位于 XX 县桃花江镇芙蓉路，统一社会信用代码： 11430922006490266N，职责和宗旨：代表县人民政府负责全县土地资源、矿产资源等自然资源的规划、管理、合理利用和测绘事业，现任法人代表林龙飞。内设办公室、人事教育股、政策法规股、建设用地股、规划股、地产管理股、耕地保护股、地籍测绘股、矿产储量开发股、地环地勘股、财 务审计股、政务服务股等 16 个职能股室，下辖 15个乡镇国土资源所、 1 个开发区国土分局和执法监察大队、不动产登记中心、国土资源交易拍卖中心、土地开发整理中心、征地服务所、土地储备中心、地籍测绘队、地质环境监测站、国土资源信息中心等九个二级机构。目前，国土系统共有在职人员 269 人，其中：公务员及参公人员 47人，全额拨款编制人员 93 人，自收自支编制人员 129 人。自收自支的二级机构为国土资源交易拍卖中心、土地开发整理中心、征地服务所、地籍测绘队、地质环境监测站。参公的二级机构为执法监察大队。全额拨款的二级机构为不动产 登记中心、土地储备中心、国土资源信息中心。 主要职能如下： 1、贯彻执行土地资源、矿产资源等自然资源和测绘管理的法律、法规和技术标准、规程、规范和办法。 2、承担保护和合理利用土地资源、矿产资源等自然资源的责任和规范国土资源管理秩序的责任。加强土地供需调控和总量动态平衡，落实最严格的土地管理制度；开展全县国土资源经济形势分析，提出全县国土资源供需总量平衡的建议；参与全县宏观经济运行、区域协调、城乡统筹的研究并拟订涉及国土资源的调控措施；拟订并组织实施全县国土资源领域资源节约集约利用和循环经济的措施； 承担国土资源行政执法工作，调查处理国土资源重大违法案件；推进全县国土资源系统依法行政。 4 3、承担优化配置国土资源的责任。拟订并组织实施国土资源规划、土地利用总体规划、其他专项规划和年度计划；参与报县人民政府审批的乡（镇）土地利用总体规划的审核，指导、审核乡镇土地利用总体规划并监督实施；组织矿产资源的调查评价，组织编制矿产资源保护与合理利用规划、地质勘查规划、地质灾害防治和地质遗迹保护规划；组织编制和实施测绘事业发展规划和基础测绘计划。 4、负责规范国土资源权属管理。依法保护土地、矿产资源等自然资源所有者和使 用者的合法权益，组织承办和调处重大权属纠纷；负责土地确权，承担各类土地登记资料的收集、整理、共享和汇交管理，提供社会查询服务。 5、承担全县耕地保护责任，确保规划确定的耕地保有量和基本农田面积不减少。牵头拟订并组织实施耕地特殊保护和鼓励耕地开发政策；组织实施农用地用途管制，指导协调建设项目征地事宜；统一管理、监督全县征地补偿安置工作，监督占用耕地补偿制度执行情况；组织实施基本农田保护，规范、指导、监督未利用土地开发、整理、复垦和耕地开发工作。 6、承担及时准确提供全县土地利用各种数据的责任。贯彻实施地籍地政 管理办法，组织全县土地资源调查、地籍调查、土地统计和动态监测；负责土地确权、城乡地籍地政、土地定级和登记发证等工作。 7、承担节约集约利用土地资源的责任。管理和监督城乡建设用地供应、政府土地储备、土地开发和节约集约利用。拟订并按规定组织实施土地使用权出让、租赁、作价出资、转让、交易、抵押和收购管理办法，协同有关部门监督管理农村集体非农土地使用权的流转。 8、承担规范土地、矿业权市场秩序的责任。监测土地市场和建设用地利用情况，监管地价，确定县内基准地价、标定地价评测，审核土地使用权价格评估结果；承担各类用地 审查、报批工作。规范和监管矿业权市场；依法管理权限内的矿产资源探矿权、采矿权的审核登记发证和转让审核登记；审核国家出资的探5 矿权、采矿权价格评估结果；规范和监管国土资源相关社会中介组织和行为，依法查处违法行为；承担矿产资源储量管理和探矿权监督工作，按规定管理矿产资源补偿费的征收和使用。 9、承担规范测绘市场秩序的责任。监督管理测绘市场；组织并管理基础测绘、行政区域界线测绘、地籍测绘和其他全县性重大测绘项目、重大测绘科技项目；管理测绘任务登记；依法管理本县地图编制工作，审查向社会出版、展示的地图，管理并审核地 名在地图上的表示。 10、承担地质环境保护和地质灾害防治、治理的责任。依法组织实施地质环境保护；组织、协调、指导和监督地质灾害防治工作；监测、防治地质灾害和保护地质遗迹；指导地质灾害应急处置，制定并组织实施地质灾害防灾方案和突发事件应急预案。 11、管理县级基础地理信息数据。根据授权审核发布本县重要地理信息数据，会同有关部门编制 XX 县行政区域界线标准样图，组织基础地理信息社会化服务；管理全县国家测绘基准和测量控制系统，指导监督各类测绘成果和测量标志的保护。 12、依法依规征收资源收益，规范、监督资金使用， 组织土地、矿产资源专项收入的征管，配合有关部门拟订收益分配制度，负责全县土地整理复垦开发资金的收取和使用。安排并监督检查国家财政拨给的地勘费、基础测绘专项资金以及省、市、县财政拨给的其他各项资金的使用。按照有关规定组织国土资源管理规费的征收、使用和监督。 13、承办县人民政府交办的其他事项。 （二）项目实施单位情况 2016年第一批 县 级耕地占补平衡项目由 XX县国土资源局的二级机构 XX县土地开发整理中心具体实施，该中心成立于 2001 年， 住所： XX县桃花江镇芙蓉路139 号，经费来源：经费自理，开办资金： 3 万元 ，法定代表人： 吴正 。工作 人6 员 共 9 人， 设主任 1 名，副主任 4 名，工作人员 4 名。 宗旨和业务范围：土地开发复垦整理，协助建立县级补充耕地项目库开发，耕地开发和土地整理的业务工作，新开耕地和新增可抵建项目占用耕地的耕地储备工作，耕地补偿指标的有偿转让业务，土地复垦项目的管理、检查和督查工作，成片统征土地的初级开发，其他有关服务工作。 （三）项目基本情况 根据国土资源部下发了关于补足耕地数量与提升耕地质量相结合落实占补平衡的指导意见（以下简称指导意见）和湖南省国土资源厅下发关于切实加强耕地保护与建设的通知（ 以下简称通知）。要求切实落实最严格的耕地保护制度和最严格的节约用地制度。耕地占补平衡管理采取“占优补优、占水田补水田”与“补改结合”相结合的方式。对占用水田无法直接补充水田的，采取“补改结合”的办法。一方面补充与占用水田数量相等的旱地，另一方面将现有耕地中数量相等且具备改造水田条件的旱地改造为水田，从而实现耕地占补数量与质量的平衡，达到“占水田补水田”的要求。指导意见明确，各类城市建设涉及占用耕地的，不能采取“补改结合”方式落实耕地占补平衡，应当按照现行做法直接开垦优质耕地和水田，发挥占补平衡的制约 作用，倒逼城市挖潜利用存量土地、节约集约利用土地。指导意见明确规定严禁违反规划擅自毁林开荒造地，擅自填海、填湖、填湿地垦造耕地，破坏生态环境。不得违背当地农业生产和水资源客观条件，将不适宜改造的旱地强行改造为水田。在实施过程中，必须要充分尊重农民意愿，未经农村集体经济组织和大多数农民同意，不得强制实施旱改水土地整治。 2016 年第一批县级耕地占补平衡 项目基本性质是根据中央、省市、县法律法规文件要求进行，项目资金全部为财政拨款，绩效指标设定有具体工程施工项目、相关工作经费及不可预见费和新开发耕地种植补助 。项目资金支出用途：为规范耕地占补平衡项目管理，保障补充耕地开发数量和质量，发挥补充耕地开发项目7 资金效益，确保我县耕地占补平衡和耕地总量动态平衡及建设占用耕地项目的用地需求。项目资金支出主要内容及范围：开发 面积 4000 亩，确保全县耕 地保有量为 43650 公顷 和基本农田 保有量为 37440 公顷 。 2016 年第一批县级耕地占补平衡计划 具体项目为 11 个，项目规模 60.16 公顷，新增耕地 50.73 公顷，项目总投资 749.58 万元。 立项审批：湖南省耕地开垦费征收使用管理办法 XX 县耕地占补平衡项目实施细则及其他相关文 件。 （ 四 ）项目绩效目标设立情况 2016 年第一批县级耕地占补平衡资金 预算绩效目标为 749.58 万元，该项目制定了长期目标和年度目标，长期目标：自 2013 年至 2017 年全县每年实施土地开发项目规模面 积 4000 亩，预计 每年新 增耕地 3200 亩；年度目标：通过实施 耕地占补平衡 项目开发，扣除全县建设占用耕地的数量，确保全县耕地 43650 公顷和基本农田 保有量为 37440 公顷 面积不减少。 2017 年度 设立 具体项目为 11个，项目规模 60.16 公顷，新增耕地 50.73 公顷，项目总投资 749.58 万元。具体项目为： 单位：公顷、万元 序号 项目名称 项目规模 新增耕地 总投资 备注 1 XX 县灰山港镇周家潭村土地开发（三） 7.13 5.95 63.91 2 XX 县灰山港镇栗子山村土地开发项目 8.14 6.93 73.02 3 XX 县灰山港镇万功塘村土地开发项目 3.91 3.21 46.96 4 XX 县牛田镇临市街村土地开发项目 3.21 2.96 76.32 5 XX 县牛田镇九家塅村土地开发项目 6.19 5.80 122.16 6 XX 县马迹塘镇张家坊村、易家坊村土地开发项目 4.55 3.43 40.71 7 XX 县三堂街镇花桥坪回族土地开发项目 0.87 0.73 21.68 8 XX 县沾溪镇沾溪村土地开发项目 3.91 3.42 94.65 9 XX 县鲊埠回族乡南金湾村土地开发项目 0.44 0.42 11.96 8 10 XX 县灰山港镇滩口上村土地开发项目 11.16 9.31 100.86 11 XX 县灰山港镇麻元坳村大冲土地开发项目 10.65 8.67 97.35 合计 60.16 50.73 749.58 目标决策规范、合理、明确。预期的经济、政治、社会效益：通过 耕地占补平衡 项目管理，保障补充耕地开发数量和质量，发挥补充耕地开发项目资金效益，确保我县 耕地占补平衡 和耕地总量动态平衡及建设占用耕地项目的用地需求，促进农村社会和谐稳定，落实耕地保护制度夯实农业农村发展基础。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金安排、到位、落实，总投入等情况及分析 2016 年第一批县级耕地占补平衡预算 资金为 749.58 万 元 （ XX 县财政局、XX 县国土资源局 桃 财建 2016241 号 ） ， 全部为 县级 财政资金，预算资金已分配到 11 个项目，由 XX 县财政局、 XX县国土资源局 拨付给 XX 县土地开 发整理中心681.37 万元 ,该项目无自筹资金计划及相关资料，项目资金预计总投入为 749.58万元 。 （二）项目资金实际使用情况及分析 2016 年第一批县级耕地占补平衡 项目实际支付 6,179,935.00 元 （含 2017 年支付 5,129,962.00 元， 2018 年 1-6 月支付 1,049,973.00 元 ） ，具体情况 如下： 项目名称 概算 金额（万元） 实际到账 （万元） 2018年 6 月止 支出金额 （万元） 备注 XX 县灰山港镇周家潭村土地开发（三） 63.91 56.958236 47.9786 XX 县灰山港镇栗子山村土地开发项目 73.02 64.98 12.368 XX 县灰山港镇万功塘村土地开发项目 46.96 42.689942 42.0547 XX 县牛田镇临市街村土地开发项目 76.32 70.951813 67.5068 XX 县牛田镇九家塅村土地开发项目 122.16 112.814866 91.57 XX 县马迹塘镇张家坊村、易家坊村土地开发项目 40.71 36.550578 35.935 XX 县三堂街镇花桥坪回族土地开发项目 21.68 20.249108 23.3779 XX 县沾溪镇沾溪村土地开发项目 94.65 88.180691 108.5593 9 XX 县鲊埠回族乡南金湾村土地开发项目 11.96 11.162222 6.5157 XX 县灰山港镇滩口上村土地开发项目 100.86 89.8861.28 105.1716 XX 县灰山港镇麻元坳村大冲土地开发项目 97.35 86.946416 76.9559 合计 (本位币 ) 749.58 681.37 617.9935 社会 中介造价审计单位和县审计局只对工程施工费出具审计结论，其他费用不审计。社会中介造价审计单位审定的 11 个项目工程施工费为 561.396823 万元，县审计局对 10 个 项目工程施工费出具审计结论为 539.130565 万元（注：栗子山村项目待审计，下同），初步估算 11 个项目工程施工费累计结论县审计局比社会中介造价审计单位多 24.43 万 元以上。具体情况如下： 项目名称 施工费 预算金额 （万元） 施工 费 支出金额 （万元） 社会中介审定造价（万元） 县审计局审定造价（万元） XX 县灰山港镇周家潭村土地开发（三） 49.97 38.8774 38.198198 40.923676 XX 县灰山港镇栗子山村土地开发项目 57.07 5.40 46.696501 待审 XX 县灰山港镇万功塘村土地开发项目 37.45 35.8729 37.142669 37.760949 XX 县牛田镇临市街村土地开发项目 61.16 55.9125 54.992394 58.855333 XX 县牛田镇九家塅村土地开发项目 97.90 74.40 90.978813 92.207317 XX 县马迹塘镇张家坊村、易家坊村土地开发项目 32.06 30.00 30.171253 31.58004 XX 县三堂街镇花桥坪回族土地开发项目 17.76 20.2579 20.395431 21.324167 XX 县沾溪镇沾溪村土地开发项目 77.40 95.3299 83.627922 89.821033 XX 县鲊埠回族乡南金湾村土地开发项目 9.78 4.8747 4.900327 5.131304 XX 县灰山港镇滩口上村土地 开发项目 78.91 90.1548 90.943652 94.899819 XX 县灰山港镇麻元坳村大冲土地开发项目 76.37 63.2955 63.349663 66.626927 合计 (本位币 ) 595.83 514.3756 561.396823 539.130565 （三）项目资金管理情况分析 2016 年第一批县级耕地占补平衡 项目按照桃国土资联发（ 2011） 39 号和桃财建（ 2013） 193 号文件规定的办法和细则及通用财务管理制度、办法进行了财务管理，设有 独立 专账核算，没有纳入财政统一核算 管理，有单独的记账凭证、账本、会计报表，财务上由 XX 县国土资源局财务审计股负责管理，业务上由 XX10 县土地开发整理中心负责执行，财务及工程资料管理情况好，工程业务执 行情况好， 11 个项目资金已经益阳资元天台会计师事务所审计， 11 个项目工程施工费经社会中介造价审计， 10 个项目工程施工费（注： XX 县灰山港镇栗子山村土地开发项目已验收，正在整理资料待送审 ）竣工决算经 XX 县审计局进行了复审（桃审基【 2018】第 63号 ），项目资金管理基本到位。 三、项目组织实施情况 （一）项目组织实施情况及分析 2016 年第一批 县级耕地占补平衡 主管部门为 XX 县国土资源局 ，项目实施单位为 XX 县土地开发整理中心，项目资金支出 内容 具体为工程施工费、其他费用（包括前期工作费、工程监理费、竣工验收费、业主管理费）和不可预见费、新开发耕地种植补助等 。 工程具体项目 实施 采用预算、报批、招投标形式，通过了监理、竣工验收、 资金审计、 造价审计等程序 ， 工作经费经过预算申报、上级部门文件确认和财务审批。项目完成后提供监理、竣工验收、 社会中介和县审计局造价审计等资料。 2017 年度 组织实施 具体工程项目 为 11 个 ，完成项目规模63.6765 公顷，完成新增耕地 54.2555 公顷，完成项目总投资 661.45 万元 ， 目前县级耕地占补平衡 项目 已全部结束。 完 成了各项指标， 通过验收 项目质量达到标准。 项目组织实施情况较好。 （二）项目管理情况及分析 2016 年第一批县级耕地占补平衡 有组织机构、制度和管理办法，并严格执行。 目前 项目已开展并组织实施结束， XX 县土地开发整理中心和 XX县国土资源局 财务审计股进行了日常财务监督管理， XX 县国土资源局 组织不定期现场检查，进行监督管理， 按时保质保量完成了项目工作，同时节约成本费用。 项目 管理 情况好 。 四、项目绩效情况 2017 年 XX 县国土资源局 按照省、市、县主管部门的统一部署，以耕地保护