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XX 市 XX 新区财政项目支出 绩效评价报告 项目名称： 2017 年 XX 市 XX 新区金融服务局办公室场地 运营费项目 预算单位： XX 市 XX 新区金融服务局 主管部门： XX 市 XX 新区人民政府 委托单位： XX 市 XX 新区金融服务局 评价机构： XX 华安会计师事务所有限公司 二一八年六月 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 5 （一） 概况 . 5 （二）绩效目标 . 8 二、绩效评价工作情况 . 8 （一）绩效评价目的 . 8 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 9 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 10 （四）数据采集方法及过程 . 11 （五）绩效评价实施过程 . 11 三、评价结论和绩效分析 . 12 （一）评价结论 . 12 （二） 具体绩效分析 . 14 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 19 （一）主要经验及 做法 . 19 （二）存在的问题 . 19 （三）建议和改进措施 . 20 附件： . 20 附件 1：绩效评价指标体系 . 22 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 1 摘 要 2018 年 5月，受 XX 市 XX 新区金融服务局（以下简称“金融服务局”）委托， XX 华安会计师事务所有限公司对“ 2017 年 XX 市 XX新区金融服务局办公室场地运营费项目”开展绩效评价，现评价工作已完成，结果汇总如下。 一、项目概况 为 更好地发挥金融服务局的服务功能，根据关于中国（ XX）自由贸易试验行政服务中心办公用房保障工作的情况报告，预算单位需迁至杨高南路 799 号陆家嘴金融广场 3号楼 21 层 01、 02、 03 单元办公。 2015 年 4 月中旬预算单位完成了方案设计、装修招投标等工作 , 2015 年 8 月正式迁 入。为保障有关工作的正常开展， 金融服务局设立“办公室场地运营费项目”，用于支付办公场地租金、办公场地物业费用、日常运营及保安保洁费用，为单位的有序运行提供后勤保障。 本项目预算总额为 718 万元，且系经常性项目，主要通过政府购买服务的方式委托陆家嘴集团提供租房以及物业管理服务；委托 XX 益镇物业管理有限公司提供日常运营及保安保洁服务。 二、 绩效评价情况 本次 评价时间段为 2017 年 1月 1日至 2017 年 12 月 31 日，与项目周期保持一致，结论如下： （一）评价结论 本项目评价综合得分为 90.5 分，等级为“优”。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 2 （二）预算执行情况 本项目 2017 年度安排预算资金 718 万元， 截止 2017 年 12 月 31日，实际支出为 694.24 万元，预算执行率为 96.69%；其中办公场地租金支出 546.79万元，办公场地物业费用支出 74.71万元，日常运营及保安保洁费用支出 72.74 万元。 （三）项目实施及绩效情况 项目决策：本项目的设立适应扩区建设，符合金融服务局更好地发挥服务功能要 求，与金融服务局的职责密切相关。但项目绩效目标不够细化，缺乏清晰、可衡量的指标。 项目管理：预算编制不够细化，未按规定的支出内容分解到每一个支出细目。预算单位贯彻执行行政单位会计制度，资金使用合法合规。但缺乏对第三方服务单位的相关服务考核。 项目绩效：金融服务局按时保质保量地完成了新办公地点的搬迁任务，提供了齐全的基础设施、舒适的办公场所，为金融服务局日后的工作开展提供了基础保障。 三、经验、问题和建议 （一）主要经验及做法 本项目贯彻落实了区领导关于推进中国 (XX)自由贸易实验区扩区建设相关工作的指示 精神，将办公地点从偏远郊区迁至陆家嘴金融中心，极大地便利了金融服务局工作的开展，更好地促进了金融服务局发挥其职能。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 3 （二） 存在问题 1、绩效目标需要进一步细化，绩效指标有待细化 项目单位的绩效目标为：编制办公室场地运营费项目预算； 设计装修方案，确保新办公场地能够满足金融服务局日常工作；协调房租价格，降低成本；协调物业管理服务；购买保安保洁等服务。 未结合项目工作内容制定量化可考核的绩效指标，如：保安、保洁的服务标准、频次、内容等。 四、建议和改进措施 1、 结合项目补贴特点，细化绩效指标 本项目经费主要用于房租、 物业费、保安保洁及水电煤等费用，预算单位应围绕项目产出、效益与项目管理等方面完善项目绩效目标，并据此制定细化和量化的绩效指标。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 4 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 5 2017 年 XX 市 XX 新区金融服务局办公室 场地运营费项目预算绩效评价报告 为考察“ 2017 年 XX 市 XX 新区金融服务局办公室场地运营费项目”（以下简称：“办公室场地运营费项目”）绩效实现情况，进一步完善项目管理水平，提高财政资金的使用效益。 2018 年 5 月，根据关于印发 的通知（浦财督 2015 48 号）的相关规定， XX 市 XX 新区金融服务局（ 以下简称“金融服务局”）委托 XX 华安会计师事务所有限公司对该项目进行绩效评价。我司经过采集项目数据、核查资金使用情况等必要的评价程序，运用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、 项目基本情况 （一） 概况 1、立项背景及目的 为 更好地发挥金融服务局的服务功能，根据关于中国（ XX）自由贸易试验行政服务中心办公用房保障工作的情况报告，预算单位需迁至杨高南路 799 号陆家嘴金融广场 3号楼 21 层 01、 02、 03 单元办公。 2015 年 4 月中旬预算单位完成了方案设计、装修招投标等工作 , 2015 年 8 月正式迁 入。为保障有关工作的正常开展， 金融服务局设立“办公室场地运营费项目”，用于支付办公场地租金、办公场地物业费用、日常运营及保安保洁费用，为单位的有序运行提供后勤保障。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 6 本项目预算总额为 718 万元，本项目为经常性项目，主要通过政府采购服务的方式委托陆家嘴集团提供租房以及物业管理服务；委托 XX益镇物业管理有限公司提供日常运营及保安保洁服务。 2、 项目预算执行情况 本项目 2017 年度预算总额为 718 万元，主要包括：于 2017 年支付的 2015 年 8月 1日至 2016 年 7月 31日的办公场地租金、于 2017年支 付的 2015 年 5月 1日至 2016 年 4月 30日的办公场地物业费用、日常运营及 2017 年的保安保洁费用，截止 2017 年 12 月 31 日，实际支出为 694.24 万元，预算执行率为 96.69%；其中办公场地租金支出 546.79万元，办公场地物业费用实际支出 74.71万元，日常运营及保安保洁费用实际支出 72.74 万元。各部分资金支出情况见表 1。 表 1：项目预算安排明细表 单位：万元 序号 一级项目 二级项目 2017 年预算金额 预算金额 实际支出 预算执行 率 % 1 办公室场地运营费项目 办公场地租金 547.00 546.79 99.96 2 办公场地物业费用 76.00 74.71 98.30 3 日常运营及保安保洁 费用 96.00 72.74 75.77 合计 718.00 694.24 96.69 3、项目完成情况 项目实施过程包含设计装修方案、协调房租价格、协调物业管理服务、购买保安保洁等服务。具体情况如下： （ 1）设计装修方案 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 7 因施工工期紧迫 ,，金融服务局与机管局积极沟通协调，于 2015年 4月中旬完成了方案设计、装修招投标等工作 , 并及时启动装修工作。 （ 2）协调房租价格 经过金融服务局与 陆家嘴集团的多次协调，租赁价格给予一定优惠，按照 7.7 元 /平方米 /天计。 （ 3）协调物业管理服务 通过协调，物业管理服务由陆家嘴集团一并提供，按照市场价32 元 /平方米 /月核算。 （ 4）购买保安保洁等服务 通过政府购买服务的方式确定 XX 益镇物业管理有限公司提供保安保洁等服务。 4、项目的组织及管理 （ 1）资金拨款： XX 市 XX 新区财政局 负责审核、批复、下拨项目预算，对预算执行情况进行监督检查。 （ 2）预算单位及主管部门： XX 市 XX 新区金融服务局 本项目的预算单位及主管部门是 XX 市 XX 新区金融服务局，主要负 责预算编制、购买服务、支付资金等工作。 （ 3）具体实施单位： XX 益镇物业管理有限公司、 XX 陆家嘴物业管理有限公司。 XX 益镇物业管理有限公司主要负责提供保洁保安等服务； XX陆家嘴物业管理有限公司主要负责出租房屋及提供物业管理服务。
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