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1 XX 新区 老港镇 2016 年度农林水事务项目 绩效评价报告 评价机构： XX 立丰税务师事务所有限公司 二一七年十月三日 2 XX 新区 老港镇 2016 年度农林水事务项目 绩效评价报告 项目主管部门： XX新区老港镇人民政府 项目实施单位： XX新区老港镇农发办、农服中心等 评价委托单位： XX新区老港镇财政所 评价中介机构 :XX 立丰税务师事务所有限公司 机构负责人：谭志娟 3 目 录 报告摘要 .4 一、项目基本情况 .8 （一）项目实施背景、依据和目的 .8 （二）预算安排和 实际支出情况 .10 （三）组织管理和实施情况 .11 （四）绩效目标完成情况 .13 二、评价工作实施情况 .15 三、评价结论与指标分析 .17 （一）评价结论 .17 （二）指标分析 .23 四、主要业绩和经验、存在的主要问题、相关建议和措施 .26 （一）主要业绩和经验 .26 （二）存在的主要问题 .27 （ 三）相关建议和措施 .27 五、报告附件 .29 附件 1：基础表 .30 附件 2：问卷调查汇总分析报告 .38 附件 3：访谈记录汇总分析报告 .40 附件 4：绩效评价工作方案 .43 附件 5：专家评审意见及修改对照表 .85 4 报告摘要 我国经济进入新的发展阶段，能否实现政府指定的发展目标，在很大程度上取决于“三农”问题的有效解决。近年来，老港镇发展都市农业，以畜业退养，稳绿造林等为特点，存在土地紧张等问题。为了更好的发展老港镇农业，解决老港镇农业发展问题， XX 市 XX 新区老港镇积极做出应对，联合农发办、农业服务中心等单位开展老港镇 2016年度农林水事务项目。 通过对农林水事务的管理，进一步健全老港镇农林水建设和管理服务体制机制，进一步提升老港镇农业发展水平，从而有效提高老港镇农民的生活水平，提升老港镇的经济发展的综合水平。 一、项 目概况 老港镇 2016 年度农林水事务项目涉及老港镇 3家单位，分别是农业发展办公室（简称农发办）、农业服务中心（简称农服中心）和 XXXX老港农业投资发展有限公司（简称农投公司）。农业发展办公室负责农村建设、农业发展、农民增收、农业补贴发放工作；农业服务中心负责全镇的动物防疫工作，负责有关农业方面农产品安全监管长效管理工作、水稻高产示范及新品引进工作、有机肥及农田灭鼠推广，负责农民培训工作，负责林业及森林资源普查、农资农药监管执法及农用地调查、海洋监管生产、重大动植物疫情控制的相关工作。 XXXX 老港农业投资发展 有限公司负责老港镇农业基础设施的投资建设、农业集体资产的管理和整合利用、特色农产品产业和产品资源的整合运作工作，在都市型农业发展方向的开拓等方面发挥着积极的重要作用。 XX 新区老港镇 2016 年度农林水事务项目的 开展时段为 2016 年 1月 1日至 2016 年 12 月 31 日，项目内容主要包括 老港镇农林水事务的建设、管理等工作。 2016年 项目计划实施内容已完成情况如下：农服中心完成试验用缓释肥及有机肥推广、农产品安全监督长效管理及农残检测等 10 项工作内容全部完成；农投公司计划回收 224 亩土地，实际回收 165.95亩5 土地 ，完成率为 74%；农发办除秸秆禁烧宣传工作和水稻种子选择考察工作经费未使用外，其余农业保险镇级配套经费、农博会参展布展经费等工作全部完成。 二、预算安排和实际支出情况 XX 新区老港镇 2016 年度农林水事务项目总预算 1747.45万元，实际支出总额 1116.64万元，预算执行率 63.9%。 三、评价目的、委托关系、评价结论过程和依据、评价得分和等级、主要绩效 根据绩效评价有关文件及规定结合政府公共绩效管理的一般原理，采用因素分析法，采取数据对比，抽样调查与访谈相结合，利用检查和审计结果等方法，对“ XX 新区老港 镇 2016 年度农林水事务项目”资金使用及其管理实施绩效评价。经过评价，评价小组认为： 老港镇2016年度农林水事务项目管理项目目标完成情况总体良好， 综合业绩良好。其中，业绩好的指标包括：战略目标适应性、财务制度执行有效性、资金使用合规性、项目管理制度执行有效性等；有待提升的业绩目标包括：绩效指标明确性、预算执行率、预算编制合理性等。 基本上实现了预期目标。最终评分结果为 82.43分，绩效状况良好。 四、主要业绩 1.农林水事务管理项目有序开展，提升老港镇农业发展水平，改善老港镇农民的生活质量 老港镇 2016年度 农林水事务项目由老港镇 3个责任单位负责实施，主要从农村税费改革、农民增收、田间窝棚整治、试验用缓释肥及有机肥推广、林业及森林资源普查等方面实现对农林水事务管理。 老港镇 2016 年度农林水事务项目有序开展， 通过对农林水事务的管理，进一步健全老港镇农林水建设和管理服务体制机制，进一步提升老港镇农业发展水平，从而有效提高老港镇农民的生活水平，提升老港镇的经济发展的综合水平，改善老港镇农民的生活质量。 6 2.通过秋粮收购补贴、农业保险镇级配套等项目的实施，提高了农民种粮积极性 农发办、农业服务中心等部门相互配合，通过 秋粮收购补贴、农业保险镇级配套等项目的实施，稳定了粮食市场价格，提高了农民种粮收入，提升了农民种粮积极性。在有限的土地资源内，通过各种对农业的支持，留住农业人才及劳动力，保障农业生产的安全性。 五、存在的主要问题 1.项目年度计划编制不够完善 项目单位编制的年度计划不够完善，未能明确列示各子项目阶段性完成的时间节点，对每个子项目的完成进度和完成情况无法进行有效把控和监督。 2.项目预算编制不够准确，预算执行率较低 项目前期缺乏必要的项目调研，导致项目预算编制准确性较差，项目支出金额与项目预算金额差额较大，预 算执行率较低，如农投公司土地回收资金预算编制为 500 万元，实际支出 335.6万元。项目存在后期调增资金，如农发办的农业项目为后期调增，预算编制 394.45万元，由老港镇财政所下拨至下一级财政补贴资金专户，由于调增时间较晚，该项目本年度没有执行，资金结转至 17 年度发放。以上原因导致项目预算执行率较低。 六、相关建议和措施 1. 加强计划编制的可操作性，提升项目效果 建议项目单位根据以往年度的实施情况，今后要做好顶层设计，加强计划编制的可操作性。对于实施的项目要提前规划、有序组织，多征询基层意见，与相关人员、部 门沟通协调，确保项目顺利进行，提升项目服务细节和质量。 2.加强前期调研，提高预算准确性 建议项目单位在进行预算编制前，积极走访，了解项目实际情况， 7 结合近三年项目预算编制情况和资金支出情况，编制项目预算，提高预算准确性。同时，及时和项目实施单位做好沟通，结合项目实施计划，明确项目预算可实施性，及时调减无法实施的项目，提高预算执行率。 建议项目单位在编制预算时，积极进行走访调研，明确项目预算编制的单价、数量，补充单价、数量的来源依据。 8 XX 新区老港镇 2016 年度农林水事务项目 绩效评价报告 为了解 XX 新区 老港镇 2016 年度农林水事务项目实施情况和反映项目实施后所取得的效益成果， XX 立丰税务师事务所有限公司受 XX 市XX 新区老港镇财政所委托，根据绩效评价有关文件及规定结合政府公共绩效管理的一般原理，采用因素分析法，采取数据对比，抽样调查与访谈相结合，利用检查和审计结果等方法，对“ XX 新区老港镇 2016年度农林水事务项目”资金使用及其管理实施绩效评价。 一、项目基本情况 （一）项目实施背景、依据和目的 1.项目实施背景 农林水事务支出是政府增加农业投入、保护农业发展的有效手段。改革开放 30 多年来，我国注重发挥财政 职能，支持农业生产，使我国农业有了长足发展，但仍然存在许多问题。目前，我国经济进入新的发展阶段，能否实现政府指定的发展目标，在很大程度上取决于“三农”问题的有效解决。近年来，老港镇发展都市农业，以畜业退养，稳绿造林等为特点，存在土地紧张等问题。为了更好的发展老港镇农业，解决老港镇农业发展问题， XX市 XX 新区老港镇积极做出应对，联合农发办、农业服务中心等单位开展老港镇 2016年度农林水事务项目。 老港镇 2016 年度农林水事务项目涉及老港镇 3家单位，分别是农业发展办公室（简称农发办）、农业服务中心（简称农服中心 ）和 XXXX老港农业投资发展有限公司（简称农投公司）。 农业发展办公室负责农村建设、农业发展、农民增收、农业补贴发放工作；农业服务中心负责全镇的动物防疫工作，负责有关农业方面农产品安全监管长效管理工作、水稻高产示范及新品引进工作、有机肥及农田灭鼠推广，负责农民培训工作，负责林业及森林资源普查、农资农药监管执法及农用地调查、海洋监管生产、重大动植物疫情控9 制的相关工作。 XXXX 老港农业投资发展有限公司负责老港镇农业基础设施的投资建设、农业集体资产的管理和整合利用、特色农产品产业和产品资源的整合运作工作，在都市型 农业发展方向的开拓等方面发挥着积极的重要作用。 该项目总预算 1747.45 万元，支出 1116.64 万元，预算执行率63.9%。资金用于农村税费改革、农民增收、田间窝棚整治、试验用缓释肥及有机肥推广、林业及森林资源普查等农林水事务支出。 2.立项依据 （ 1）关于加大改革创新力度 加快农业现代化建设的若干意见； （ 2） XX 市现代农业“十三五”规划； （ 3） XX 市都市现代农业发展专项项目和资金管理办法（沪农委 2015 200 号）； （ 4） 2016年 XX市都市现代农业发展专项立项指南的通知（沪农委 2016 38 号）； （ 5）关于印发 XX 市市级财政农业保险保费补贴资金管理办法的通知 (沪农委 2016 33 号 )； （ 6）老港镇关于进一步促进农民增收专项资金使用管理办法（浦老府 2014 113号）； （ 7） 关于引导农村土地经营权有序流转发展农业适度规模经营的意见 ； （ 8）关于引导农村土地经营权有序流转发展农业适度规模经营的意见； （ 9） 中央财政农业保险保险费补贴管理办法 （财金 2016123号）； （ 10） XX 市农业委员会关于确保本市主要农产品最低保有量的工作意见。 3.立项 目的 10 通过对农林水事务的管理，进一步健全老港镇农林水建设和管理服务体制机制，进一步提升老港镇农业发展水平，从而有效提高老港镇农民的生活水平，提升老港镇的经济发展的综合水平。 （二）预算安排和实际支出情况 1.预算安排及执行情况 2016 年预算总额 1747.45万元，实际支出总额 1116.64万元。预算执行率 63.9%。资金主要用于农村税费改革、农民增收、田间窝棚整治、试验用缓释肥及有机肥推广、林业及森林资源普查等农林水事务支出。 预算及支出明细表见表 1： 表 1： 老港镇 2016 年度农林水事务项目预算及支出明 细表 单位：万元 序号 项目名称 内容 预算数 决算数 预算执行率 备注 1 老港镇农业服 务中心 试验用缓释肥及有机肥推广 23.00 23.00 100.00% 水稻高产示范及新品种引进、病虫药剂补贴、春季农田灭鼠、粮食烘干点运行经费 29.50 24.93 84.51% 农产品安全监管长效管理及农残检测经费 20.00 21.72 108.60% 海洋生产监管、渔业执法及镇级河道地笼网、网簖清除费用 9.00 7.12 79.11% 站业务工作考核经费 10.00 9.01 90.10% 动物防疫专项经费、重大动物疫情控制、养殖场整治无害化处理经费 46.00 44.17 96.02% 镇级林业站经费 40.00 39.58 98.95% 林业及森林资源普查 10.50 8.32 79.24% 农资农药监管执法及农用地调查 8.00 5.31 66.38% 农民培训、农业信息采集及一点通维护 10.00 5.99 59.90% 2 XXXX老港农业投资发展有限公司 老港镇党委、政府关于镇保土地回收安排，实施回收东河村镇保土地 500.00 335.6 67.12% 后期调增 3 老港镇农业发 展办公室 农业保险镇级配套经费 45.00 34.46 76.58% 农博会参展布展经费 8.00 7.92 99.00% 对外合作交流考察经费 15.00 13.10 87.33% 农民增收经费 3.00 2.14 71.33% 家庭农场考核经费 3.00 2.99 99.67% 秸秆禁烧宣传经费 3.00 0.00 0.00%
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