航头镇2016年度道路桥梁工程项目绩效评价报告.doc

浦东新区 航头镇 2016 年度建设、道路桥梁工程 项目绩效评价报告 评价机构： XX 税务师事务所有限公司 2018 年 10 月 15 日 浦东新区 2016 年度航头镇 建设、道路桥梁工程项目绩效评价报告 实施单位：航头镇规划建设和环境保护办公室 委托单位：航头镇人民政府 评价机构（盖章） :XX 税务师事务所有限公司 目录 一、项目基本实施情况 . 5 （一）项目立项背景和目的 . 5 （二）项目预算和实际执行情况 . 6 （三）项目计划实施内容、范围等 . 10 （四）项目组织与管理 . 12 （五）绩效目标完成情况 . 13 二、评价工作实施情况 . 14 （一）评价工作目的 . 14 （二） 制定绩效评价方案 . 15 （三）绩效评价实施过程 . 16 三、评价结论与指标分析 . 18 （一）评价结论 . 18 （二）绩效指标分析 . 19 四、业绩和经验、主要问题、建议和措施 . 28 （一）业绩和经验 . 28 （二）主要问题 . 28 （三）建议和措施 . 29 附件 1：基础表 . 31 附件 2：问卷调查分析报告 . 43 附件 3：访谈分析报告 . 46 附件 4：会计凭证 . 47 附件 5:资金用途明细 . 52 附件 6：资金核查报告 . 54 附件 7：绩效评价方案 . 58 1 摘要 为 改 善航头镇的道路通行状况，增加道路的通行能力和舒适性，增强排涝能力，避免道路积水，影响交通出行。航头镇实施浦东新区2016 年度建设、道路桥梁工程项目。该项目主要完成 派出所综合指挥室及辅室工程、太阳能路灯安装工程，鹤立西路大中修工程、安全防范系统工程、开放式小区监控工程等。 该项目由航头镇规建办实施。项目起止时间为 2016年 1月 1日 -2016年 12 月 31日； 浦东新区 2016年度航头镇建设、道路桥梁项目总预算 2500万元，总支出为 2466.35 万元，预算执行率为 98.65%。其中建设项目预算为 1000万元，支出为 992.25万元，道路桥梁工程项目总预算 1878.09万，预算调减 378.09万元，调减后金额为 1500万元，已经执行 1474.13万元。 为加强预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥公共资金的引导和促进作用，进而促进社会经济更好更快的发展，依据 浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号） 文件， 受航头镇人民政府的委托， XX 税务师事务所有限公司对浦东新区 2016年度航头镇建设、道路桥梁 项目 进行绩效评价。 最终评分结果： 88.05 分， 绩效评级为 “ 良 ” 。 主要绩效为：浦 东新区 2016年度 航头镇建设、道路桥梁 项目立项符合战略目标，立项依据充分， 完成 派出所综合指挥室及辅室工程、太阳能路灯安装工程，鹤立西路大中修工程、安全防范系统工程、开放式小区监控工程等。但是该项目绩效目标未申报。 一、主要业绩与经验 1.完成鹤立西路大中修，保障鹤立西路通畅 航头镇完成鹤立西路（绿洲千岛湖 -沪南公路）段大中修，完成挖掘原有路面 22482 平方米，新做车行道路面 14740 平方米，人行道2 7742平方米。通过项目的实施，解决鹤立西路（绿洲千岛湖 -沪南公路）段道路损坏较多的现象，改善了鹤立西路的通行状 况，改善了道路舒适性。 2.建立开放式小区监控系统，保障对开方式小区的监控 为落实中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见中关于开放式小区建设 ， 为保障开放式小区 安全 监控 ，浦东新区 2016年 航头镇建设 、 道路桥梁项目 建立 开放式小区监控系统 ，建设开放式小区监控系统，保障开放式小区的安全运营，良好的生活秩序和社会环境。 二、存在的主要问题 1.项目绩效目标未按规定申报 浦东新区 2016年度航头镇建设、道路桥梁项目未安照浦东新区浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号）文件进行项目绩效目标申报，未对绩效目标进行量化，对建设、道路桥梁项目没有明确的绩效目标和细分产出数量目标，质量目标和效益目标。 2.鹤立西路项目审价金额超过概算 浦东新区 2016年度航头镇建设、道路桥梁工程项目中鹤立西路大中修工程项目已经审价，审计价为 1008.35万元，其中航头镇财政拨付 1008.35万元，向区公路署申请 457.842万元。鹤立西路大中修项目经 2014-14 镇长办公会议决定，其概算金额为 868 万元，其中区级配套资金 434万元。审价金额高于概算金额 140.35万元，审价金额高于概算金额的比例为 16.18%。 三、建议和措施 1. 预算申报时明确项目的绩效目标 项目绩效预算编制是 现阶段 绩效预算编制的重点，预算部门（单位）要重视项目绩效目标编报与项目绩效预算编制的有机结合，不断3 提升项目绩效预算编制工作的质量和效率，项目绩效预算编制的数量和资金规模应与项目绩效目标相适应。建议航头镇规建办根据 浦东新区 浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号）文件进行项目绩效目标申报，细化绩效目标数量和质量。 2.加强工程项目管理，及时做好概算调整 建议加强项目的前期工作，提高项目决策的科学性，比 如 项目建议书、项目可行性研究是决定项目设计、投资控制、资金筹措和项目实施的依据。可行性研究工作充分一些，项目分析细致一些，对于防止投资多、效果差、浪费大等现象意义重大。在可行性研究阶段，要加强投资决策的科学性、公正性和公开性，以科学的估算方法和可靠的数据资源进行方案论证和投资估算，从而得出客观准确的投资概算，为控制建设项目的总投资打好基础。加强设计管理，推行限额设计 ； 设计是工程建设前期控制工程项目投资规模的重要阶段。设计单位必须对工程现场作深入调查，掌握充分数据，把一些应该考虑到的情况都体现在设计之中，并由 此不断优化设计方案，使设计概算具有一定的科学性和准确性。同时大力推行限额设计，以批准的投资概算为限额，实行全过程的规模控制，确保设计质量的深度，尽可能减少施工期间的设计变更和工程签证。对于在工程建设项目中出现超概算的情况下 ， 及时进行概算变更 。 4 5 浦东新区 2016 年度航头镇建设、桥梁工程项目 绩效评价报告 为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，根据 浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号）和上海市预算绩效管 理实施办法（沪财绩【 2014】 22 号）， XX 税务师事务所受航头镇人民政府的 委托，对航头镇 规划建设和环境保护办公室（以下简称规建办）负责的“浦东新区 2016 年度航头镇建设、桥梁工程项目”实施绩效评价 并形成报告，报告如下： 一 、 项目基本实施情况 （一）项目立项背景和目的 1.项目实施背景 道路工程是指从事道路的规划、勘测、设计、施工、养护等的一门应用科学和技术 ,是土木工程的一个分支。包括道路网规划和路线勘探设计、路基工程、路面工程、道路排水工程、桥涵工程、隧道工程、附属设施工程、养护工程等。 建设项目在一个或几 个建设区域内，根据上级下达的计划任务书和批准的总体设计和总概算书，经济上实行独立核算，行政上具有独立的组织形式，严格按基建程序实施的 基本建设 工程 。 航头镇建设、桥梁工程项目涉及到道路规划和路线勘探设计、路基工程、路面工程、道路排水工程、桥涵工程、附属设施工程、路灯建设、消防建设等。 航头镇位于上海浦东新区西南部，地处奉贤、闵 行和浦东新区交界之处，素有“金三角”之称。航头正在加速形成以轨道交通、高速公路、快速道、主干道为主的综合交通网络体系，轨道交通 16 号线、6 18 号线穿越全境，以 S32、林海公路、沪南公路、下盐公路、闸航公路为主干的“九横七纵”的道路交通网络初步形成。 根据部门三定方案，航头镇规划建设和环境保护办公室（以下简称规建办）有以下职责：负责本镇范围内的镇管道路建设和管理工作，对道路出现损坏状况，及时调查分析并提出翻建、修理等处理方案报领导决策，并具体负责实施；负责本镇范围内的镇、村级桥梁建设与管理工作，发现影响安全通行 的危险桥梁，提出改建、大修等方案，报领导审核，并具体负责实施。 为解决航头镇区域内的建设，如太阳能路灯建设和监控工程，以及对部分桥梁道路建设和维修，航头镇规建办根据部门职责和航头镇区域特点，申请设立浦东新区 2016年度航头镇建设、道路桥梁工程项目，预算资金为 2500万元，列入航头镇规建办专项资金预算。航头镇建设项目涉及航头镇区域内太阳能路灯工程、村庄安全监控系统等；道路、桥梁工程涉及航头镇区域内道路桥梁建设等。 2.立项目的 通过项目的实施 ,改善航头镇的道路通行状况，增加道路的通行能力和舒适性，增强排涝能力 ，避免道路积水，影响交通出行。增加航头镇基础设施建设，提高城市文明度，加强道路桥梁的安全，使道路整洁，提高航头镇的形象。 （二）项目预算和实际执行情况 1.预算资金安排 浦东新区 2016 年度航头镇建设、桥梁工程项目总预算为 2500 万元，来源为航头镇级财政预算，总支出为 2466.35万元，预算执行率为 98.65%。其中建设项目预算为 1000 万元，支出为 992.25 万元，详细使用情况见表 1.道路桥梁工程项目总预算 1878.09 万，预算调减 378.09万元，调减后金额为 1500 万元，已经拨付 1474.13万元。 表 1.建设项目资金使用明细 单位元 7 项目名称 项目金额 合同金额 使用资金 工期时间 施工企业 林海公路下立交道路修复工程 100000 93790 89355 2015.10.15-2015.11.30 上海振搏建设（集团）有限公司 下沙幼儿园沿线安装太阳能路灯工程 130000 126300 126300 2015.10.23 上海维亦新能源科技有限公司 镇区部分道路安装交通设施 190000 186548 184099 合同无明文工期 上海熬 星 照明电器制造有限公司 航头 2015 年太阳能工程 898350 898350 539010 2015.9.8-2015.10.18 上海徕普太阳能科技有限责任公司 社区文化中心屋顶改造工程 379.19 378.3546 1135000 2015.9.18-2015.11.18 实际工期：2015.10.21-2015.10.21 上海祥瀛建设工程有限公司 航启路电力排管及绿化 134097 128701 277538 2014.4.25-2014.6.25 上海汇通电力设备安装有限公司 航鹤路电力排管及绿化 1817951 1621096 2014.4.25-2014.6.25 上海汇通电力设备安装有限公司 下沙路 、 航梅路电力排管及绿化 927537 827741 2014.4.25-2014.6.25 上海汇通电力设备安装有限公司 东升家园安 防 工程 300727 294971 82015 2013.8.28-10.28 上海大元安全防范技术有限公司 鹤鸣二村安防工程 1330213 1298648 363050 2013.8.28-10.28 上海大元安全防范技术有限公司