2016年度航头镇社区事务服务中心项目绩效评价报告.doc

XX 新区 2016 年度 航头镇社区事务受理中心项目 绩效评价报告 评价机构： XX 事务所有限公司 2018 年 9 月 30 日XX 新区 2016 年度 航头镇社区事务受理中心项目 绩效评价报告 项目实施单位（盖章）：航头镇社区事务受理中心 评价委托单位：航头镇人民政府 评价中介机构（盖章）： XX 税务师事务所有限公司 机构负责人（签字）：陈丽嫣 目录 摘要 . 1 一、项目的基本情况 . 4 （一）项目立项背景和目的 . 4 （二）预算安排和实际支出情况 . 5 （三）组织管理和实施情况 . 6 （四）绩效目标完成情况 . 7 二、评价工作实施情况 . 8 （一）评价工作目的 . 8 （二）制定绩效评价方案 . 9 （三）绩效评价实施过程 . 10 三、评价结论与指标分析 . 12 （一）评价结论 . 12 （二）绩效指标分析 . 13 四、业绩和经验、主要问题、建议和措施 . 20 （一）业绩和经验 . 20 （二）主要问题 . 20 （三）建议和措施 . 21 附件 1： 基础表 . 23 附件 2：问卷调查报告 . 34 附件 3：访谈分析报告 . 36 附件 4：绩效评价工作方案 . 37 1 摘要 航头镇社区事务受理中心为了履行自身职能在 2016 年度设立了“精神病住院医疗费，综合帮扶，大病补助，征地动迁人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿费，农村养老金 ”等项目，用于辖区内困难人员医疗救助，动迁人员就业补贴，养老保障及养老金发放等各方面。 项目已经完成 对航头镇 精神残疾人员住院医疗补偿、农村最低生活保障帮扶救助、大重病补助、征地人员就业补贴、进入镇保退出农保补偿、年满 60 周岁未享受其他养老金保险待遇的城乡居民生活养老金的发放工作。 项目实施时间为 2016年 1月到 2016年 12 月。 XX新区航头镇 2016年度航头镇社区事务受理中心项目总预算为3210 万元 ， 用于辖区内困难人员医疗救助，动迁人员就业补贴，养老保障及养老金发放等各方面 。资金来源于航头镇财政，列入航头镇社区事务受理中心部门预算。实际执行 3070.54万元，总预算执行率为 95.66%。项目结余资金 139.46 万元，结余资金返还航头镇财政。 为加强预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥公共资金的引导和促进作用，进而促进社会经济更好更快的发展，依据 XX 新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548 号） 文件， 受航头镇人民政府的委托， XX 税务师事务所有限公司对 XX新区 2016年度航头镇社区事务受理中心项目进行绩效评价。评价得分为 89.0 分，绩效评级为“良”。主要绩效为： XX 新区2016 年度航头镇社区事务受理中心项目立项符合战略目标，立项依据充分， 通过航头镇 2016年度航头镇社区事务受理中心项目的实施，对辖区范围内符合条件的 精神残疾人员住院医疗补偿，农村最低生活保障帮扶救助，大重病补助，征地人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿，年满 60 周岁未享受其他养老金保险待遇的人员发放农村养老金。 四、主要业绩 与经验 2 1.通过项目的施行解决航头镇精神残疾人员医疗保障 航头镇社区事务受理中心通过执行航头镇社区事务受理中心项目，有效的解决了辖区内精神残疾人员医疗保障 问题，提高困难人员生活水平，改善生活质量 。进一步保障了航头镇的稳定和发展。 2.通过项目的实施解决辖区内困难群众基本生活保障 航头镇社区事务受理中心通过执行航头镇社区事务受理中心项目，对辖区内生活困难人员进行综合帮扶，通过发放综合帮扶补贴，改善困难人员生活质量 。 3.通过项目的施行对身患大病家庭进行补助，帮助困难家庭度过难关 航头镇社区事务受理中心通过执行 航头镇社区事务受理中心项目 解决了 辖区内符合条件的困难人员大病补助问题，通过大病补贴方式缓解患病家庭生活和看病压力， 提高困难人员生活水平，改善生活质量 。 4.通过项目的实施解决被征地人员就业问题 航头镇社区事务受理中心通过执行航头镇社区事务受理中心项目对征地人员就业进行补偿，通过征地补偿解决被征地人员暂时失业的生活温饱问题，航头镇社区事务受理中心发挥自身职能项目的实施，进一步保障了航头镇的稳定和发展。 5.通过项目实施对加入镇保退出农保人员进行补偿 航头镇社区事务受理中心通过执行航头镇社区事务受理中心项目对 进 入镇保退出农保人员进行补偿，解决因变更养老保险缴纳方式而受影响的人员，保障政策过度的稳定性。 6.通过项目实施解决农村人员养老问题 航头镇社区事务受理中心通过执行航头镇社区事务受理中心项目 对年满 60 周岁未享受其他养老金保险待遇的城乡居民发放农村养老金。解决退休人员养老问题，为 航头镇的稳定和发展作出积极的贡3 献。 五、存在的主要问题 1.项目绩效目标不明确，部分子项目未提供绩效目标申报表 根据 XX 新区预算绩效管理实施办法 48 号 文件的相关规定，进行项目预算时，应编制项目的相关绩效目标。 2016 年度航头镇社区事 务受理中心项目，仅提供了养老金项目的绩效目标申报表，其他子项目并未提供。 2.部分子项目预算执行率较低，年初申报预算不准确 XX 新区 2016 年度航头镇社区事务受理中心项目总预算 3210 万元 ，实际执行 3070.54 万元，总预算执行率 95.66%， 其中 进入镇保退出农保补偿费项目预算执行率仅为 60.48%。 六、相关建议和措施 1.明确项目的绩效目标，提高预算编制准确性 航头镇社区事务受理中心 要重视项目绩效目标编报与项目绩效预算编制的有机结合， 按照财政部门有关要求，不断提升项目绩效目标设置的科学性、合理性和可操作 性。建议根据 XX 新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号）相关规定，在项目预算时，明确绩效目标，并根据目标进行项目立项、计划和预算。 2.提高预算编制准确性 项目绩效预算编制是现阶段绩效预算编制的重点，预算部门（单位）要重视项目绩效目标编报与项目绩效预算编制的有机结合，不断提升项目绩效预算编制工作的质量和效率，项目绩效预算编制的数量和资金规模应与项目绩效目标相适应。航头镇社区事务受理中心应根据年度资金需求编制组织运行费用项目的预算，提高财政资金的使用效率。 4 XX 新区 2016 年度航头镇 社区事务受理中心项目绩效评价报告 为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用， 根据 XX 新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号）和上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【 2014】 22 号）的要求 ,XX 税务师事务所有限公司受 XX新区航头镇人民政府的 委托，对 XX 新区 2016年度航头镇社区事务受理中心项目实施绩效评价 并形成绩效评价报告 。 一、项目的基本情况 （一）项目立项背景和目的 1.项目立项背景 航头镇，隶属上海市 XX 新区，位于 XX新区西南部，和奉贤区、闵行区接壤，素有 XX“金三角 ”之称。航头镇国土面积 60 平方公里，辖 13 个行政村、 9 个社区、 11 个社区工作站。 航头镇是国家卫生镇、全国环境优美乡镇、全国创建文明村镇工作先进镇、上海市文明镇、上海市科普示范镇、上海市市容环境规范区域、上海市文明示范标志区域。 航头镇社区事务受理中心是航头镇政府在社区层面设立的公共服务平台，在政府职能部门的业务指导下开展工作，接受社区党组织的领导和社区居民委员会的监督。具有代理代办政府在社区的公共服务；组织开展社区公益服务；组织开展社区便民利民服务；培育 和壮大社区公益性服务组织等职责。政府部门及其派出机关要按照便民、利民的原则，逐步将权力下放到服务中心，减少中间环节，开展 “一站式 ”服务，推进居民诉求 “一站式 ”解决。根据社区特点和居民需求，5 社区公共事务服务中心下设综治维稳工作站、劳动和社会保障服务站、城管卫生物业服务站、人口和计划生育服务站、民政综合事务服务站等机构。 航头镇社区事务受理中心为了履行自身职能在 2016 年度设立了“精神病住院医疗费，综合帮扶，大病补助，征地动迁人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿费，农村养老金 ”等项目，预算安排共 3210 万元 ， 用于 辖区内困难人员医疗救助，动迁人员就业补贴，养老保障及养老金发放等各方面。 2.立项目的 为了解决航头镇精神残疾人员住院医疗补偿，农村最低生活保障帮扶救助，大重病补助，征地人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿，年满 60 周岁未享受其他养老金保险待遇的城乡居民生活养老保障问题。 （二）预算安排和实际支出情况 1.预算资金安排及执行情况 航头镇 2016 年度社区事务受理中心项目原预算安排共 3210 万元，由镇财政承担。项目预算明细及实际支出详见表 1。 表 1：航头镇社区事务受理中心项目预算支出明细 单位：万元 序号 项目 预算总额 实际支出 预算执行率 1 精神病住院医疗费 35 34.27 97.91% 2 综合帮扶 50 50 100.00% 3 大病补助 100 100 100.00% 4 征地动迁人员就业补贴经费 400 400 100.00% 5 进入镇保退出农保补偿费 25 15.12 60.48% 6 6 农村养老金 2600 2471.15 95.04% 总计 3210 3070.54 95.66% 2.资金来源及拨付流程 航头镇 2016 年度社区事务受理中心项目资金全部来源于镇财政资金，并纳入预 算管理。资金由航头镇社区事务受理服务中心向航头镇财政所申请项目预算，经相关领导批准后，报当地人大审批；项目资金由财政所根据预算拨付给社区事务受理中心，由社区事务受理中心根据各个项目的文件规定进行补贴的发放。详见图 1 图 1：资金拨付流程图 （三）组织管理和实施情况 1.项目的组织和管理情况 航头镇社区事务受理服务中心为项目单位，主要负责项目资金的申请，审核个人提供申请补贴的相关资料，发放项目财政补贴。 航头镇财政所负责设立财政专户，对精神病住院医药费补偿，农村最低生活保障综合帮扶，大重病补助，征地人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿，农村养老金项目进行管理，并单独记账、核算，负航头镇社区事务受理中心 享受补贴的个人 航头镇财政所 1.申报项目预算 2.统一上报人大审批 4.按政策发放补贴 3.拨付项目资金 航头镇人大 3.上级拨款 上级财政 7 责在职责范围为实施监督。 2.组织管理流程和实施情况 精神病住院医药费补偿，农村最低生活保障综合帮扶，大重病补助，征地人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿，年满 60 周岁未享受其他养老金保险待遇的城乡居民生活保障问题 图 2：项目管理流程图 （四）绩效目标完成情况 1.项目绩效目标 1.1 项目总目标 通过航头镇 2016 年度社区事务受理中心项目的实施，解决困难人员精神病住院医药费补偿，农村最低生活保障综合帮扶，大重病补助，征地人员就业补贴，进入镇保退出农保补偿，年满 60 周岁未享受其他养老金保险待遇的城乡居民生活保障问题。 1.2.具体项目目标 （ 1）产出目标 数量目标 : 完成精神病住院医药费补偿； 航头镇社区事务受理中心 申请补贴的个人 航头镇财政所 1.提交申请资料申请相关补贴 3.发放补贴并单独核算 4.发放补贴 2.反馈审核结果申请发放补贴