XX新区万祥镇2016年度综合保障服务项目绩效评价报告.doc

1 X X 新 区 万祥镇 2016 年度综合保障服务项目 绩效评价报告 评价机构： XX 立丰税务师事务所有限公司 二一 八 年十一月十三日 2 目 录 报告摘要 .3 一、项目基本情况 .6 （一）项目立项背景和目的 .6 （二）预算安排和实际支出情况 .7 （三）组织管理和实施情况 .8 （四）绩效目标完成情况 .10 二、评价工作实施情况 .10 三、评价结论与指标分析 .12 （一）评价结论 .12 （二）指标评分表 .12 （三）指标分析 .15 四、主要业绩和经验、存在的主要问题、相关建议和措施 .18 （一）主要业绩和经验 .18 （二）存在的主要问题 .19 （三）相关建议和措施 .19 五、报告附件 .20 附件 1：基础表 .21 附件 2：问卷调查汇总分析报告 .22 附件 3：访谈记录汇总分析报告 .25 附件 4：绩效评价工作方案 .27 3 报告摘要 改革开放以来，随着社会、经济的高速发展，人民的基础养老和就业问题日益明显。就业是民生之本。就业是家事，是国事，是保障和改善民生的头等大事。党的十七大以来， XX 积极贯彻落实中华人民共和国促进就业法，扎实推进扩大就业和稳定就业并重的发展战略，不断探索和实践市场经济条件下政府促进就业的长 效机制。随着时代的发展，各种不同类型的人才，拥有各种层面文化知识背景的待业人员被各色各样的岗位所需要。养老是我国的大问题，我国人口老龄化日益明显， XX 的人口老龄化问题在全国范围内较为突出。 2014 年，XX 市人民政府颁布了 XX市城乡居民基本养老保险办法，以便全面推进覆盖 XX市全体城乡居民的基本养老保险制度建设，积极应对 XX养老问题。 为了更好的落实中华人民共和国促进就业法和 XX 市城乡居民基本养老保险办法，缓解浦东新区万祥镇养老、就业问题，浦东新区万祥镇人民政府设立浦东新区万祥镇 2016 年度综合保障 项目。项目预算资金 1696 万元，其中：养老人员养老金补贴项目 701 万元，万千百人项目 995 万元。实际支出总额 1767.6万元，预算执行率 104.22%。主要用于社区助老、林业养护、基础养老金发放等。 一、项目计划实施内容完成情况、范围和起止日期 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目的实施单位为浦东新区万祥镇社区事务受理服务中心， 具体职能是 做好浦东新区万祥镇2016年度综合保障服务项目的日常管理和服务，主要包括有为各类住址办理变更、年检等手续；办理各类组织从业人员的招退工手续以及社会保险和非正规从业人员 综合保险；负责各类组织财务核算管理；负责各类组织相关统计报表的制作等一系列相关工作。 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目的 开展时段为 2016年 1 月 1日至 2016年 12 月 31 日，项目计划实施内容已完成 。 4 二、预算安排和实际支出情况 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目总预算 1696万元，实际支出 1767.6万元，预算执行率 104.22%。资金主要用于社区助老、林业养护、基础养老金发放等 。 三、评价目的、委托关系、评价结论过程和依据、评价得分和等级、主要绩效 为了解 浦东新区万祥镇 2016年度综合保 障服务项目 的实施情况及反映项目实施后所取得的效果， XX 立丰税务师事务所有限公司受浦东新区万祥镇人民政府委托，通过调研、数据分析、问卷调查、访谈等方式，按照工作方案确定的指标体系及评分标准，对“ 浦东新区万祥镇 2016 年度综合保障服务项目 ”绩效进行客观评价。经过评价，评价小组认为：项目组织比较规范，目标完成情况总体良好，基本上实现了预期目标。最终评分结果为 84.52分，绩效评级为“良”。 四、主要业绩与经验 1.制度保障有力，保障项目有效落实 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目的实施单位根据项目情况制定 了有效的管理措施，日常管理落实到位。由于浦东新区万祥镇 2016 年度综合保障服务项目存在人数不确定性、社保基数的调整以及领取养老金的老年人的增减等情况，镇政府根据项目实际情况变化，资金拨付足额及时，保证了项目的良好运作。 2.项目社会效益显著，促进了非农就业，保障了老年人生活水平，群众满意度高 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目是为了满足万祥镇年龄较大、市场竞争能力较弱、就业困难的人员就业需求和老年人养老需求而设立的项目，促进了非农就业，保障了老年人生活水平，促进了平安镇、文明镇的创建，维护了地方稳定 ，改善了人民生活，具有显著的社会效益。公众问卷调查显示，受益群体总满意度达到 86.1%，5 普遍认为浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目的实施对镇区的和谐发展起到了很大的作用，改善了人民生活。 五、存在的主要问题 1.项目绩效指标不明确，不符合预算绩效管理的要求 2016 年项目预算单位未根据浦东新区预算绩效管理实施办法（浦财督 201548号）的要求：将年度绩效目标细化为具体的绩效指标。绩效指标未通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 2.预算编制不够准确 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目中的 养老人员养老金补贴项目存在预算编制不够准确的情况，预算编制未能细化到三级明细，未能够提供充分的预算编制依据。 六、相关建议和措施 1.设置项目年度 绩效目标，明确各项绩效目标的内容 建议项目预算单位在申请项目年度预算 时， 根据浦东新区预算绩效管理实施办法（ 浦财督 201548号 ）的规定，结合项目的预算支出内容和实施计划 ，设置年度绩效目标，将年度绩效目标细化分解为具体的绩效指标，并且通过清晰、可衡量的指标值予以体现 。 2. 加强项目前期调研，提高预算明细化和准确性 建议预算单位在申请资金之前先进行充分的前期 调研，在必要时，可聘请专业机构进行可行性调研，形成前期调查报告，为预算编制提供明确的指导，提高预算的明细化程度，提高预算安排的准确性。 6 浦东新区万祥镇 2016 年度综合保障服务项目 绩效评价报告 为了解浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目实施情况和反映项目实施后所取得的效益成果， XX 立丰税务师事务所有限公司受 XX市浦东新区万祥镇人民政府委托，根据绩效评价有关文件及规定结合政府公共绩效管理的一般原理，采用因素分析法，采取数据对比，抽样调查与访谈相结合，利用检查和审计结果等方法，对“浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目”资金使用及其管理实施绩效评价。 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 1.项目立项背景 改革开放以来，随着社会、经济的高速发展，人民的基础养老和就业问题日益明显。就业是民生之本。就业是家事，是国事，是保障和改善民生的头等大事。党的十七大以来， XX 积极贯彻落实中华人民共和国促进就业法，扎实推进扩大就业和稳定就业并重的发展战略，不断探索和实践市场经济条件下政府促进就业的长效机制。随着时代的发展，各种不同类型的人才，拥有各种层面文化知识背景的待业人员被各色各样的岗位所需要。养老是 我国的大问题，我国人口老龄化日益明显， XX 的人口老龄化问题在全国范围内较为突出。 2014 年，XX 市人民政府颁布了 XX市城乡居民基本养老保险办法，以便全面推进覆盖 XX市全体城乡居民的基本养老保险制度建设，积极应对 XX养老问题。 为了更好的落实中华人民共和国促进就业法和 XX 市城乡居民基本养老保险办法，缓解浦东新区万祥镇养老、就业问题，浦东新区万祥镇人民政府设立浦东新区万祥镇 2016 年度综合保障项目。项目预算资金 1696 万元，其中：养老人员养老金补贴项目 701 万元，万千百人项目 995 万元。实际支出总额 1767.6万元，预算执行率 104.22%。主要用于社区助老、林业养护、基础养老金发放等 。 7 2.立项依据 （ 1）中华人民共和国促进就业法； （ 2）人力资源和社会保障部关于进一步加强就业经费管理有关问题的通知（财社 201164号）； （ 3） XX 市人民政府办公厅关于本市组织实施万人就业项目的试行意见（沪府办 200367号）； （ 4） XX 市人民政府办公厅转发市劳动保障局、市财政局关于本市实施万人就业项目若干意见的通知（沪府办 20043号）； （ 5）关于调整“万人就业项目”队伍从业人员岗位 补贴标准的通知 （沪人社就发 201356号）； （ 6） XX 市城乡居民基本养老保险办法（沪府发 201430号）； （ 7）关于实施 若干问题处理意见的通知（沪人社农发（ 2014） 18号）； （ 8）关于浦东新区实施 若干问题处理意见的通知（浦人社 2014114号）。 3.立项目的 此次评价的目的：一是摸清万祥镇 2016 年度综合保障服务项目经费投入、产出及绩效状况“家底”，提供科学决策所需依据；二是通过绩效评价转变政绩观念，客 观、公正地评价政府工作；三是通过绩效评价，对万祥镇 2016 年度综合保障服务项目经费的结果有一个更全面的了解和总结，以便进一步的完善和提升。 （二）预算安排和实际支出情况 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目总预算 1696万元，实际支出 1767.6万元，预算执行率 104.22%。 项目经费来源于镇财政。资金主要用于主要用于社区助老、林业养护、基础养老金发放等。 预算及支出明细表见表 1： 8 表 1： 浦东新区万祥镇 2016 年度综合保障服务项目预算及支出明细表 单位：万元 序号 预算单位 名称 预算项目 名称 预算金 额 实际支出金额 1 万祥镇社区事务受理服务中心 养老人员养老金补贴项目 701 772.02 2 万千百人 项目 995 995.58 2016 年合计 1696 1767.6 （三）组织管理和实施情况 1.项目组织情况 浦东新区万祥镇财政：负责项目资金的保障、审核和拨付工作，同时负责项目资金的使用以及监督管理等工作。 浦东新区万祥镇人民政府：作为项目的主管部门，主要负责项目的总体监督和指导工作。 浦东新区万祥镇社区事务受理服务中心：作为项目的具体实施部门，主要负责项目的具体实施工作，包括各类住址办 理变更、年检等手续；办理各类组织从业人员的招退工手续以及社会保险和非正规从业人员综合保险；负责养老人员的核对及养老资金的发放；负责各类组织财务核算管理；负责各类组织相关统计报表的制作等一系列相关工作 。 2.项目管理情况 （ 1）资金拨付及使用流程 浦东新区 2016年万祥镇万千人就业项目资金拨付流程见图 1： 9 图 1：资金拨付流程图 （ 2） 项目实施 流程 万祥镇人民政府作为项目的主管单位，负责项目的总体监督和指导工作，万祥镇社区事务受理服务中心负责项目的具体实施及工作方案的策划、实施等工作。 项目管理流程图见图 2: 图 2：项目管理流程图 （ 3）项目相关方及其关联 a.项目主管部门：浦东新区万祥镇人民政府； b.项目实施单位：浦东新区万祥镇社区事务受理服务中心； c.项目受益方：浦东新区万祥镇居民。 3.项目实施情况 项目实施单位根据组织管理流程、项目管理制度等实施项目。补贴发放严格执行审核与审批程序后支付，补贴发放及时，补贴发放合规，项目制度执行有效。 10 （四）绩效目标完成情况 1.绩效总目标完成情况 认真贯彻落实积极的就业政策、养老政策，形成完善的就业和养老保险体系，促进镇经济和社会协调发展，维护社会稳定；提升群众满 意度，提高经费的使用效率。 2.业绩目标完成情况 （ 1）产出目标 产出数量 完成养老人员养老金补贴项目； 完成万千百人项目； 产出时效 项目完成及时； 产出质量 项目完成质量达标； （ 2）效果目标 改善就业困难人员收入； 改善就业困难人员生活状况； 保障老年人基本生活水平； 完善养老服务体系； （ 3）影响力目标 后续管理机制健全； 受益群众满意度 95%； 相关负责人满意度 95%。 二、评价工作实施情况 评价的目的是考查 浦东新区万祥镇 2016年度综合保障服务项目 的投入、使用与管理是否必要，项目管理的过程是 否规范、经济、有效，