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XX市 XX新区财政项目支出 绩效评价报告 项目名称： 2017年 XX市 XX新区金融服务局 XX市银行同业公会房租补贴项目 预算单位 ： XX市 XX新区金融服务局 主管部门： XX市 XX新区人民政府 委托单位： XX市 XX新区金融服务局 评价机构： XX华安会计师事务所有限公司 二一八年六月 目 录 摘 要 1 一、 项目基本情况 . 5 （一） 概况 . 5 （二）绩效目标 . 9 二、绩效评价工作 情况 . 10 （一）绩效评价目的 . 10 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 11 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 11 （四）数据采集方法及过程 . 13 （五）绩效评价实施过程 . 13 三、评价结论和绩效分析 . 14 （一）评价结论 . 14 （二） 具体绩效分析 . 16 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 21 （一）主要经验及做法 . 21 （二）存在的问题 . 21 （三）建议和改进措施 . 22 附件： . 22 附件 1：绩效评价指标体系 . 23 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 1 摘 要 2018 年 5月，受 XX市 XX新区金融服务局（以下简称“金融服务局”）委托， XX华安会计师事务所有限公司对“ 2017年 XX市 XX新区金融服务局 XX市银行同业公会房租补贴项目 ”开展绩效评价，现评价工作已完成，结果汇总如下。 一、项目概况 XX 市银行同业公会是经 XX 市社会团体管理局批准，依法设立的由设在 XX市行政区内的商业银行 等金融机构自愿组成的专业性、非营利性、行业性的社会团体法人，公会履行行业自律、维权、协调、服务职责，旨在维护 XX银行业良好秩序和健康发展环境，实现会员共同利益，为促进 XX国际金融中心建设发挥积极作用；同时强化行业自律，维护会员权益，推进行业协调，促进信息交流，保障 XX银行业健康发展，促使会员共同利益的实现。 为贯彻区政府专题会议纪要（ 2017-126）的会议精神，促进XX 市银行同业公会加强对金融机构的集聚力，发挥其维护金融格局稳定的作用，金融服务局设立了“ XX市银行同业公会房租补贴项目”并确定为经常性项 目。通过发放房租补贴保障 XX市银行同业公会对金融机构的集聚力， 2017 年安排预算 242 万元用于支付 2016、 2017年两年的房租补贴。 二、 绩效评价情况 本次 评价时间段为 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日，与项目周期保持一致，结论如下： （一）评价结论 本项目评价综合得分为 80分，等级为“良”。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 2 （二）预算执行情况 本次评价的 XX 市银行同业公会房租补贴项目 2017 年项目预算为 242 万元，为一次性拨付 2016、 2017 两年房租补贴。本项目资金纳入 XX新区金融服务局部门预算，由 XX新区金融服务局负责实施。预 算支出内容为房租，截至 2017 年底，实际共发放补贴 242 万元，预算执行率为 100%。 （三）项目实施及绩效情况 项目决策：本项目的设立适应 XX新区加强金融机构的集聚力，维护金融稳定的发展目标，与金融服务局的职责密切相关。但项目绩效目标不够细化，缺乏清晰、可衡量的指标。 项目管理：预算编制未按相关支出内容分解到每一个支出细目。预算单位贯彻执行行政单位会计制度，资金使用合法合规。项目跟踪监管缺乏长效管理。 项目绩效：金融服务局按时保质保量地完成了 XX市银行同业公会房租补贴项目，提供了齐全的基础设施、舒适的办 公场所。该项目效益显著，有利于促进 XX市银行同业公会行之有效的发挥其功能。 三、经验、问题和建议 （一）主要经验及做法 XX 市银行同业公会房租补贴项目旨在使 XX 市银行同业公会更好地致力于建设成为与 XX银行业地位相匹配，与 XX国际金融中心建设相适应的职业化、专业化、国际化的高水准行业组织；促进 XX市银行同业公会加强对金融机构的集聚力，对维护金融稳定起到正向XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 3 作用。 （二） 存在问题 1.绩效目标欠细化，绩效指标欠量化 项目单位的绩效目标为：编制 XX市银行同业公会房租补贴项目预算；审核 XX市银行同业公会上报的材料；发放房 租补贴。未对房屋的使用、维护以及资金使用效果的情况等制定明确的、可量化的目标与指标。 四、建议和改进措施 1.结合项目补贴特点，合理编制明细绩效指标 本项目经费主要用于房租，预算单位应围绕项目产出、效益与项目管理等方面完善项目绩效目标，并据此制定具体的、量化的绩效指标。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 4 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 5 2017年 XX市 XX新区金融服务局 XX市银行 同业公会房租补贴项目绩效评价工作方案 为考察“ 2017年 XX市 XX 新区金融服务局 XX市银行同业公会房租补贴项目”项目（以下简称：“ XX 市银行同业公会房租补贴项目”）绩效实现情况，进一步完善项 目管理水平，提高财政资金的使用效益。 2018年 5月，根据关于印发 的通知（浦财督 2015 48号）的相关规定， XX市 XX新区金融服务局（以下简称：“金融服务局”）委托 XX华安会计师事务所有限公司对该项目进行绩效评价。我司根据前期经专家评审修改通过的工作方案开展本次评价工作，经过采集项目数据、核查资金使用情况等必要的评价程序，运用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、 项目基本情况 （一） 概况 1、立项背景及目的 （ 1）项目立项背景 XX 市银行同业 公会是经 XX市社会团体管理局批准，依法设立的由设在 XX市行政区内的商业银行等金融机构自愿组成的专业性、非营利性、行业性的社会团体法人， 公会履行行业自律、维权、协调、服务职责，旨在维护 XX银行业良好秩序和健康发展环境，实现会员共同利益，为促进 XX国际金融中心建设发挥积极作用。同时，公会亦遵守中华人民共和国宪法、XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 6 中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国中国人民银行法、中华人民共和国商业银行法、银行业协会工作指引等有关法律、法规、规章和其他规范性文件以及经济金融方针政策，强化行业自律， 维护会员权益，推进行业协调，促进信息交流，保障 XX银行业健康发展，促使会员共同利益的实现。 为贯彻区政府专题会议纪要（ 2017-126）的会议精神，促进XX 市银行同业公会加强对金融机构的集聚力，发挥其维护金融格局稳定的作用，金融服务局设立了“ XX市银行同业公会房租补贴项目”并确定为经常性项目。本项目覆盖整个“十三五”，总预算为 782.00万元，本次评价的 2017 年度包括了 2016、 2017 年两年的房租补贴，预算金额为 242.00万元。 （ 2）项目目的 本次 XX市银行同业公会房租补贴项目旨在使 XX市银行同 业公会更好地致力于建设成为与 XX银行业地位相匹配，与 XX国际金融中心建设相适应的职业化、专业化、国际化的高水准行业组织；促进XX 市银行同业公会加强对金融机构的集聚力，对维护金融稳定起到正向作用。 2、 项目预算执行情况 XX 市银行同业公会房租补贴项目总预算为 782万元，覆盖整个“十三五”，其中 2016、 2017 年参照“十二五”期间的比例，每年补贴 121 万元；从 2018 年期调整租金，每年按租金的三分之一执行，即每年不超过 180 万元。 XX市 XX新区财政项目支出绩效评价报告 7 本次评价的 XX 市银行同业公会房租补贴项目 2017 年项目预算为 242.00万元， 为一次性拨付 2016、 2017 两年房租补贴。本项目资金全部资金纳入 XX新区金融服务局部门预算，由 XX新区金融服务局负责落实。预算支出内容为房租，具体情况如表 1-1： 表 1-1： XX 市银行同业公会房租补贴项目预算情况表 单位：万元 序号 预算内容 预算资金 测算明细 小计 2016、2017年 2018-2020年 1 XX市银行同业公会房租补贴 242.00 540.00 其中： 2016、 2017年每年 121万元，面积 1900 50%3.5 元 / /天 365 天2=242.725 万元； 2018-2020年每年不超过 180万元 782.00 小计 242.00 540.00 - 782.00 截至 2017 年底，共发放补贴 242万元，预算执行率为 100.00%。，具体情况如表 1-2： 表 1-2： XX 市银行同业公会房租补贴项目使用情况表 单位：万元 序号 预算内容 预算金额 使用金额 预算执行率 1 XX市银行同业公会 房租补贴 242.00 242.00 100.00% 小计 242.00 242.00 100.00% 本项目资金全部纳入 XX新区金融服务局部门预算，由 XX新区金融服务 局负责落实。 3、项目完成情况 本项目为经常性项目，项目实施过程包含审核材料、编制预算、
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