2016年城乡规划建设项目绩效评价报告.doc

浦东新区惠南镇 2016 年度城乡规划建设项目 绩效评价报告 评价机构： XX 师事务所有限公司 2018 年 10 月 21 日 浦东新区惠南镇 2016 年度城乡规划建设项目绩效评价报告 实施单位：惠南镇规划建设办公室 委托单位：惠南镇人民政府 报告撰写人： 联系电话及邮箱： 13917204989； 429190132qq 评价机构（盖章） :XX 师事务所有限公司 目录 摘要 . 1 一、项目基本实施情况 . 5 （一）项目立项背景和目的 . 5 （二）预算资金安排和资金来源情况 . 7 （三）项目计划实施内容、范围等 . 8 （四）组织管理和实施情况 . 10 （五）绩效目标完成情况 . 11 二、评价工作实施情况 . 12 （一）评价工作目的 . 12 （二） 制定绩效评价方案 . 13 （三）绩效评价实施过程 . 14 三、评价结论与指标分析 . 16 （一）评价结论 . 16 （二）绩效指标分析 . 17 四、业绩和经验、主要问题、建议和措施 . 27 （一）业绩和经验 . 27 （二）主要问题 . 28 （三）建议和措施 . 28 附件 1：基础表 . 30 附件 2：问卷调查分析报告 . 47 附件 3： 访谈分析报告 . 50 附件 4：会计凭证 . 54 附件 5：合同 . 62 附件 6：绩效评价方案 . 68 1 摘要 建设惠南镇，改善居民出行安全，履行惠南镇规建办的部门职责惠南镇规建办实施浦东新区 2016年度城乡规划建设项目，该项目为经常性项目，共 完成 规划建设制定、惠东路、新农村道路等电线杆搬迁等工程、 4个旧小区天然气配套工程、 5个村庄旧改综合治理等。该项目的预算单位和实施单位为惠南镇规建办，浦东新区 2016年度城乡规划建设项目的实施期限为 2016年 1月到 2016年 12 月。 浦东新区 2016年度惠南镇城乡规划建设项目总预算 6935.33万元， 5198.62万元，预算执行率为 74.96%。 为加 强预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥公共资金的引导和促进作用，进而促进社会经济更好更快的发展，依据 浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548 号） 文件， 受惠南镇人民政府的委托， XX 师事务所有限公司 对 浦东新区 2016 年度惠南镇城乡规划建设 项目 绩效进行客观评价。最终评分结果： 83.13分， 绩效评级为 “ 良 ” 。综合评价结论如下： 浦东新区 2016 年度惠南镇城乡建设规划 项目立项符合战略目标，立项依据充分， 完成规划建设制定、惠东路、新农村道路等电线杆搬迁等工程、 4 个旧小区天 然气配套工程、 5 个村庄旧改综合治理等。 但是该项目 2016 年绩效目标未申报，农村建房未实施。 一、主要业绩与经验 1.按时完成听潮二村等旧住房综合整治工程 浦东新区 2016年度惠南镇城乡规划建设项目完成听潮二村等多个旧住房综合整治工程，项目根据惠南镇 2016年督察督办工作重点及实施方案（惠委【 2016】 39 号）实施，完成屋面、墙面、公用部位，给排水系统整修、绿化补种及小区附属设施完善。以及安全隐患处置及小区零星修缮工程，保障旧住房的住房安全。 2 2.落实镇人大代表“点菜”项目，完成政府实事工 程 惠南镇规建办落实镇人大代表“点菜”项目，完成惠东路、新农村道路等电线杆搬迁工程，完成西门村 14 组桥、陆楼村 9组、红路桥等危桥改造项目；人保职工楼、通济路 68 弄、听潮五村、惠东小区等积水点改造工程，落实惠民工程；完成政府实事工程：北门水上新村惠东村 1组等 21 个区域低水压改造工程、中园大楼等 4个旧小区天然气配套工程，陶桥新村等总管敷设；使政府实事工程落实到实处。 二、存在的主要问题 1. 违反现金管理规定，存在大额现金支出现象；会计摘要与实际使用内容不符 浦东新区 2016 年度惠南镇城乡规划建设项目在执行过程 中，存在大额现金支付问题和部分会计科目摘要和实际内容不一致， 国务院现金管理暂行条例规定现金的结算限额为 1000 元的限额支出，超过限额的部分应当以支票或者银行本票支付，确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。惠南镇现金管理规范规定，超过 200 元使用公务卡或支票。该项目凭证 2016 年 2月 25 号记账凭证，存在现金支付大额支出金额 8099.1 元，且其摘要为快递费，但其快递费仅 12元，剩下为其他项支出，比如春节工会费现金支出 3500元，在编人员加班费 4100元现金支出。 2.部分合同于工程开工前一周全 付款，不符合相关规定；部分合同内容存在缺陷 浦东新区 2016 年度惠南镇城乡规划建设项目中，通讯工程弱电通信线路搬迁合同金额为 160.57万元（详见附件 5合同），其付款条件为工程开工前一周支付全部货款。根据建设工程价款结算暂行办法（财建【 2004】 369 号）第十二条：包公包料工程的预付款按合同约定拨付，原则上预付比例不低于合同金额的 10%，不高于合同金3 额的 30%；付款条件不公正。听潮二村综合整治工程项目中由惠南镇和上海金桥建设监理有限公司签署委托代建合同，再由上海金桥建设监理有限公司和上海惠南建设有限公司 签署建筑合同，在建筑合同中无委托代建单位，代建制不明确，合同存在缺陷（详见附件 5合同）。 三、相关建议和措施 1.结合项目日常工作，加强财务监督管理 行政事业单位财务管理，是 单位 管理的重要组成部分，是规范单位经济活动和社会经济秩序的重要手段，行政事业单位的财务管理必须符合国家有关法律法规和财务规章制度。建议各个相关单位完善内部监控制度，防止财产、资金流失、浪费或被贪污、挪用。建议规建办结合项目日常工作，加强内部控制制度、内部稽核、审批、审查制度，加强内部支出管理，强化内部约束，不断降低各项运行成本。 2.建 议加强合同内容合规性管理，审核合同条款的合法性、健全性 建议惠南镇规建办根据建设工程价款结算暂行办法（财建【 2004】 369 号）等的相关规定进行资金支付和合同的签署，加强合同内容合规性管理，审核合同条款的合法性、健全性。建议工程合同对于预付比例不超过 30%，发包人在工程竣工后结算价款，并保留 5%为质量保证金，待工程保质期过后清算。建议规建办按照代建方等相关合同进行签署，明确委托方、代建方、施工方的权力和义务。 4 5 2016 年度惠南镇城乡规划建设项目 项目绩效评价报告 为强化绩效预算管理， 提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，根据浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩 201548号）和上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【 2014】 22 号）， XX 师事务所受惠南镇人民政府的委托，对惠南镇规划建设办公室负责的“浦东新区 2016年度惠南镇城乡规划建设项目”实施绩效评价并形成报告。 一 、 项目基本实施情况 （一）项目立项背景和目的 1.项目实施背景 惠南镇位于上海市东部，总面积为 65.78平方公里，有 29 个行政村、 33 个居委会。惠南镇 规划建设办 公室 （简称规建办）是惠南镇的行政机关，负责根据惠南镇发展规划，负责制定并实施镇基础设施建设年工作计划，加强对土地的保护和监督管理；参与对发生在本镇范围内的重大实事项目建设过程中的协调和服务；负责惠南镇范围内的镇管道路建设和管理工作，对道路出现损坏状况，及时调查分析并提出翻建、修理等处理方案报领导决策，并具体负责实施；负责惠南范围内的镇、村级桥梁建设与管理工作，发现影响安全通行的危险桥梁，提出改建、大修等方案，报领导审核，并具体负责实施；负责对农民建房的初审及手续的报批，对未经批准的违法建设协助执法部门做好查 处和整治工作；负责贯彻落实节约资源和保护环境基本国策，制定并实施节能减排、环境保护发展规划和工作计划，促进村镇6 环保事业快速发展；负责经办惠南镇范围内的企事业单位的环保项目的检查、指导、监督、服务和协助上级环保部门做好项目环保审核报批手续，调解、处理因环保而引发的厂群矛盾； 城乡规划 是以促进城乡经济社会全面协调 可持续发展 为根本任务、促进土地科学使用为基础、促进人居 环境根本改善为目的，涵盖城乡居民点的空间布局规划。根据中华人民共和国城乡规划法中所称的城乡规划，包括 城镇体系规划 、 城市规划 、镇规划、乡规划和村庄规划 。惠南镇规建办实施中涉及镇规划 ， 镇规划分为总体规划和详细规划。详细规划分为控制性详细规划和修建性详细规划。 根据惠南镇规建办的部门职责，根据 12345热线居民反映及居委会申请，镇人大代表“点菜”确定，实施浦东新区 2016 年度惠南镇城乡规划建设项目；主要实施方向为规划（薄弱村道建设及路灯、信号灯、电线杆搬迁等电力工程）、交通（公交运营补贴、公交站牌站厅维修及村村通土地流转）、小型项目管理（工程类设计、招投标、监理）、农民建房（日常管理和低保收 入户危旧房改造、私房出租管理及农专用用地指标）、土地管理（日常管理）、房屋管理、环保、绿化、路桥维修（农村危墙翻建、积水点改造）、农村公路管理、物业（动迁安置小区无业补贴、应急维修特约服务站、防盗门维修、急救抢修、二次供水洗检、老旧小区管理和住宅小区综合管理）和旧改（旧房综合整治、低水压改造、旧校区天然气配套）等。 2016 年度惠南镇城乡规划建设项目原预算 6935.33 万元，全部来自惠南镇财政。 2.立项目的 通过对惠南镇进行城镇规划， 交通设计 实施，小型项目管理、农民建房，土地管理、房屋管理、环保、农村公路 管理、物业等项目实施，建设惠南镇，改善居民出行安全，履行惠南镇规建办的部门职责。 7 （二）预算资金安排和资金来源情况 1.预算资金安排 浦东新区 2016年度惠南镇城乡规划建设项目总预算 6935.33万元，实际执行 5198.62 万元，预算执行率为 74.96%。具体预算与执行情况如下表 1： 表 1：浦东新区惠南镇城乡规划建设项目预算和执行情况 序列 项目 预算 已执行 预算执行率 1 规划 800 675.74 84.47% 2 交通 100 85.73 85.73% 3 小型项目管理 200 176.66 88.33% 4 农民建房 756 40.74 5.39% 5 土地管理 76 13.8 18.16% 6 房屋管理 747.49 715.2 95.64% 7 环保 821 605.89 73.80% 8 绿化 190 167.73 88.28% 9 路桥维修 1172 1080.38 92.18% 10 农村公路管理 50 34.3 68.60% 11 物业 456.24 338.42 74.18% 12 旧改 1566.3 1264.03 80.70% 合计 6935.33 5198.62 74.96% 2.资金来源 浦东新区 2016 年度惠南镇城乡规划建设项目资金来源于惠南镇财政资金。 3.资金拨付流程 由施工单位根据合同进程向惠南镇规建办进行申请，惠南镇规建办对其申请进行审核，再向惠南镇财政所进行资金申请，惠南镇财政所进行审核后直接拨付给施工单位。具体资金拨付情况见下图 1.