南瓜粉生产项目可行性研究报告.doc

1 第一章 总 论 1.1 项目提要 1.1.1 项目名称： 邵阳市功能性南瓜粉加工 1.1.2 建设性质： 改扩建 1.1.3 项目建设单位、法人代表及所有制形式 项目建设单位：湖南李文食品有限公司 法人代表：李 文 所有制形式：民营企业 1.1.4 项目建设地点、规模、期限及建设内容 建设地点：邵阳市江北开发区（原邵阳市罐头食品厂内） 建设规模：建设年产功能性南瓜粉 200 万千克生产线 1 条；建设 0.3 万亩加工专用南瓜生产示范基地。 建设期限： 1 年 主要建设内容：改扩建加工车间 2300 平方米、仓库 1800 平方米、贮藏保鲜库 1200 平方米、化验室 200平方米及其辅助设施；购置功能性南瓜粉深加工生产线一条及冷藏、运输、检测、检验等仪器设备；建设 0.3 万亩加工专用南瓜生产示范基地。 1.1.5 项目申报单位及法人代表（或负责人） 项目申报单位：邵阳市农业综合开发办公室 负责人：林彰龙 1.1.6 项目投资规模及资金构成 投资规模：总投资 1993.10 万元 资金构成：固定资产投资 1603.10 万元，铺底流动资金 390 万元。 1.1.7 资金筹措 2 1、申请农业综合开发中央财政资金 400 万元，其中无偿资金（ 20%）80 万元； 2、申请地方财政资金 200万元，其中无偿资金（ 20%） 40 万元； 3、项目单位自筹资金 693.10 万元； 4、银行贷款 700 万元。 1.1.8 主要技术经济指标 年产功能性南瓜粉（万千克） 200 年销售总收入（万元） 5000 达产年总成本费用（万元） 3647.12 达产年销售税金及附加（万元） 336.90 达产年利润总额（万元） 1015.99 达产年税后利润（万元） 680.71 投资利润率（ %） 35.00 投资利税率（ %） 46.60 所得税后财务内部收益率（ %） 31.46 所得税后财务净现值（万元） 2947.75 所得税后投资回收期（年） 4.61 农民纯收入年均增长量（元 /年） 371 带动农户数（户） 30000 增加就业人数（人） 415 1.1.9 项目辐射范围及带动能力 南瓜生产基地 0.3 万亩，基地农户 0.18 万户，带动农户 3 万户，项目区农民人均纯收入增加 317 元 /年，增加就业人数 415 人。 1.2 可行性研究报告编制依据 3 1.2.1 党和政府有关发展农村经济的方针、政策； 1.2.2 国家农业综合开 发办公室国农办 2002175 号文件 ； 1.2.3 湖南省农业综合开发办公室关于做好 2004 年农业综合开发多种经营项目前期工作的意见（湘农综 200310 号）； 1.2.4 国家农业产业化发展规划、发展农业产业化经营的有关政策； 1.2.5 国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见（国农办 200195 号）； 1.2.6 中华人民共和国国民经济及社会发展第十个五年计划纲要； 1.2.7 国家轻工业局“十五”期间食品工业结构调整整体构思； 1.2.8 国家农业综合开 发多种经营项目可行性研究报告编写大纲； 1.2.9 财政部财发字 (1999)1 号关于印发“国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法”的通知； 1.2.10 湖南省国民经济和社会发展“十五”计划纲要； 1.2.11 邵阳市农业综合开发“十五”规划； 1.2.12 项目单位提供的有关资料。 1.3 综合评价和论证结论 1.3.1 综合评价 由邵阳市农业综合开发办公室申报，湖南李文食品有限公司承建的邵阳市功能性南瓜粉加工项目是邵阳市区域经济中农业产业化龙头项目，是湖南省瓜类研究所承建的国家农业 综合开发高新科技示范项目的成果应用项目，符合国家产业政策和行业规划，是市政府重点支持的优势农产品加工项目，是促进农业产业化发展和振兴区域经济的好项目，符合农业产业结构调整的发展方向。湖南李文食品有限公司是邵阳市农产品加工的龙头企业、纳税大户和出口创汇大户。项4 目的实施，不但可为瓜农找到一个稳定的南瓜销售市场，带动约 3 万亩南瓜生产，解决农民南瓜卖难问题；而且项目承建主体能以项目为支撑，得以发展壮大，经可行性研究分析，预计在项目分析计算期内达产年利润总额 1015.99 万元，上缴税金及附加 336.90 万元（不含所得 税），投资利润率 35.00%，投资利税率 46.60%，净现值（税前） 4833.55万元，财务内部收益率（税前） 44.14 %，所得税前投资回收期（静态）3.76 年。总之，该项目社会效益、经济效益、生态效益统一，具有投资少、见效快、成本低、风险小、效益高等特点，项目完全可行。 1.3.2 论证结论 该项目把国家农业综合开发高新科技示范项目的成果应用于生产，能有效地把先进技术转化为现实生产力，符合国家产业政策，技术先进，经济、社会、生态效益显著，各项财务指标均可接受，建议国家和省农业综合开发办对本项目给予重点 支持，优先立项。 1.3.3 存在的问题与建议 从敏感性分析可以看出，项目效益对产品销售价格和经营成本十分敏感。建议项目承建单位，在项目投产后一定要加大产品宣传和营销力度，把功能性南瓜粉系列产品潜在市场启动起来，抓好管理，降低生产成本，抓好产品质量，树立品牌，以质取胜。 5 第二章 项目背景及必要性 2.1 项目建设背景 全国九届人大六次会议的政府报告中指出：要支持和扶持一批农产品加工企业，成为地区和行业的龙头企业。国家“十五”纲要中也明确提出：要积极调整种植业作物结构、品种结构和品质结构，发展优 质高产高效种植业。合理调整农业生产区域布局，发展特色农业，形成规模化、专业化生产格局，提高商品率。加快农产品加工技术和设备的引进开发，发展农产品销售、储运、保鲜等产业，提高农产品加工水平和效益。国家农业综合开发办公室国农办 2001187 号文件明确规定：今后一段时期以内，国家农业综合开发项目投资方向重点是：“在改善农业基本生产条件的基础上，着力进行农业先进适用技术的推广示范，加速科技成果转化，推动项目区农业科技进步，培育区域主导产业，调整和优化农业产业结构，促进产业化经营，探索形成不同区域最先进适用技术的 开发模式”。 南瓜是邵阳市的传统蔬菜作物之一，种植气候适宜，历史悠久。尤其是近几年，该市在农业结构调整中以湖南省瓜类研究所和雪峰种业公司为依托，以国家农业综合开发高新科技项目为支撑，大力推广日本锦栗南瓜等新品种及其种植新技术，全市南瓜常年种植面积近 20万亩，年产量达 3000 多万千克。南瓜在发展之初，由于其营养丰富、口味纯正等特点，以较高的销价给瓜农带来了较好的效益，因此迅猛发展成为邵阳市的农业主导产业（瓜果业是邵阳市人民政府确定的四大农业主导产业之一）。但是，随着南瓜生产面积的不断扩大，南瓜不耐贮存、加工滞 后的瓶颈日见凸现。由于目前全市尚没有一家南瓜加工企业，每年生产的南瓜有相当部分只能用来喂猪或烂掉，极大地伤6 害了瓜农的利益和种植积极性。同时，南瓜是极具加工价值的农产品，其加工后的系列产品不但有较高的营养价值，而且对糖尿病、高血压、肝炎和肥胖症等有较好的防治效果，已成为目前世界上最流行的绿色保健食品之一，市场需求量每年约 2000 万千克，但目前国内年加工量不足 100 万千克。可见，开发功能性南瓜粉生产，邵阳市不但有充足的优质原料来源，而且有国家农业综合开发高新科技示范项目为技术支撑，市场发展前景广阔。为了做大做强 南瓜产业，邵阳市人民政府组织有关部门和专家，经过认真的评估论证和市场调查，认为以现在该市食品加工行业的龙头企业 湖南李文食品有限公司为龙头，以公司收购的邵阳市罐头食品厂为基础，新上一条年处理 2800 万千克鲜南瓜的功能性南瓜粉加工生产线，对于带动全市农业主导产业 瓜果业的发展壮大，不但十分必要，而且现实可行，已将其作为重点扶持的农产品加工企业列入邵阳市国民经济和社会发展的“十五”规划。 2.2 项目区农业产业化经营发展现状 邵阳市农业的主导产业是粮食、瓜果、药材和牲猪。 2002 年粮食播种面积 730.8 万亩，总产 27.1 亿千克；瓜果 61.8 万亩，总产 5000万千克。 2002 年国内生产总产值 258.1 亿元，一、二、三产业结构是36.5:27:36.5，财政收入 13.89 亿元，比上年增 9.5%。农、林、牧、渔总产值 143.49 亿元，四者结构是 0.57:0.08:0.37:0.08，是一个典型的以种植业为主的农业大市。其中瓜果业产值 7.9 亿元，占农业总产值的9.5%，主要包括南瓜、西瓜、蔬菜、柑桔等。与本项目关联的农产品 南瓜，其种植面积达 20 万亩，种植面积可发展到 30 万亩，年产值可达 5亿元（包括加工）。遍布 全市各地。农产品加工有一定基础，全市有年产值 500 万元以上的农产品加工规模企业 108 家， 2002 年产值7 16.85 亿元。其中食品加工企业 25 家，湖南李文食品有限公司是该市目前唯一的年产值过 1000 万，有进出口自主权的食品加工企业。南瓜粉加工尚属空白。 2.3 项目建设的必要性及目的意义 2.3.1 是优化农业产业结构，发展农村经济的需要 邵阳市是一个人多地少的农业大市。传统农业在该市农业产业结构和农村经济结构中长期以来一直占主导地位，农产品附加值不高，市场竞争能力不强，农民收入偏低，农村经济建设落后，农 业基础薄弱。项目的实施可有效地改变贫困山区长期以来种植结构单一、种植效益低下、农民收入偏低的落后状况。农民户平种植业经济收入可由原来 600 元 /亩提高到 1050 元 /亩，瓜果类产值可发展到占农业总产值的 25 30%，其中南瓜所占比重为四分之一。该项目的建设对加快农村经济建设，实践江总书记提出的“三个代表”重要思想有着十分重要的作用。 2.3.2 是充分利用农业资源，实现农民增收、财政增税目标的需要。 目前，邵阳市有南瓜常年种植面积近 20 万亩，产量 3000 多万千克。但长期以来，没有得到有效的开发利用，经济价值较 低，建设南瓜粉加工企业，运用高科技手段、采用先进设备对农民种植的廉价南瓜进行深加工，不但可以为农民提供一个稳定的南瓜市场，保护农民的利益，有效地增加农民收入，而且还可以充分利用农业资源，提高农产品附加值，增强农产品的市场竞争力。项目的实施，可增加财政收入和农民、下岗工人的就业机会。据可行性分析，本项目建成投产后，农民人均每年可增收 371 元，财政每年增加税收 670.80 万元。 2.3.3 是发展壮大龙头企业，做大做强瓜果产业的需要 8 虽然邵阳市有较大的南瓜种植面积，南瓜也有较高的开发利用价值，但由于加工的滞后 ，农民种瓜效益不高，种植品种不优，仍是一个弱质产业。本项目针对南瓜产业的薄弱环节抓加工，在为农民找到了稳定的销路之后，不但可以带动农民发展南瓜生产基地，而且可加强产业的薄弱环节，延长产业链条，促进南瓜形成产业化经营格局。同时，项目的承建主体在项目的扶植下，随着产品市场和经营范围的不断扩大，经济实力将不断增强，龙头带动作用将更加显著。据分析测算，本项目建成投产后，项目承建主体将新增固定资产投资 1579.70万元，年获纯利 680.71 万元，同时，每年为国家创税收 672.17 万元，并带动约 3 万户农户扩大南瓜种植面 积约 3 万亩。 2.3.4 是提高人民生活质量，满足人们对绿色保健食品需求日益增长的需要。 随着人民生活水平的不断提高，人们对生活的追求已由温饱型向质量型和保健型方向发展，糖尿病、高血压、肥胖症等已成为困扰人们的现代病。功能性南瓜粉是当前最新开发出来的绿色、营养、保健食品之一，不但由于其营养丰富、口感较好、食用方便、贮运期长为人们提供了理想的膳食来源，而且由于其对糖尿病、高血压、肝炎、肥胖症等具有较好的防治功能，是防病治病的保健食品，深受消费者喜爱。 9 第三章 建 设 条 件 3.1 项目区概况 3.1.1 地理位置及区域范围 邵阳市位于湘中偏西南 , 地处东径 109 49 112 05，北纬 25 58 27 49之间。东邻衡阳，南连广西和零陵，西靠怀化，北接娄底，辖八县一市三区。项目选址于原邵阳市第一罐头食品厂内，南瓜生产主要分布在市郊和新邵、邵东、隆回、邵阳县等周边地区。 3.1.2 自然资源状况 1、气温资源。该市属大陆中亚热带、季风湿润气候区，光、热资源充足，年平均气温 16.10 -17.1，全年 10的，天数约 240 天，春夏季日平均气温高于 20，活动积温约 5200，年降 雨量 1200-1700毫米，年日照在 1400 1700 小时之间，无霜期 280 天左右。 2、水利资源。该市地处资水和沅水上游，境内 5公里以上河流 663条，多年平均水源总量 186 亿立方米。共有大型水库 2 座、中型水库28 座、小型水库 1228 座、中型电灌站 6处、中型水轮泵站 10 处、蓄引提水总量 27.42 亿立方米。该项目加工厂距资江不到 1 公里。 3、土壤资源。全市土地总面积 3124 万亩，其中耕地 610 万亩。土壤以第四世纪红壤、板页岩、石灰岩等发育而成，土层深厚、有机质含量 1.5% 2.5%， PH 值为中性或中性略酸，很 适合南瓜生产和发展。 3.1.3 社会经济状况 邵阳是一个以种植业为主的农业大市，全市辖 197 个乡镇，总人口 728.5万，耕地面积 610 万亩，农村人口 630 万人，其中农业劳动力254 万人。 2002 年该市实现工业总产值 158.1亿元，农业总产值为 143.510 亿元，一、二、三产业比重为 36.5:27:36.5, 种植业产值 32.8亿元，其中南瓜等蔬菜 7.9亿元，占种植业比重的 24.2%。国内生产总值 260.08亿元，财政收入 13.89 亿元，农民人平可支配收入 1900 元。 3.1.4 项目关联产业的发展现状 1982 年生产责任制前，全市南瓜栽培面积 5万亩左右，产量约 8000万千克；近年年种植面积 20 万亩左右，总产 3000 万千克。主要是春夏摘嫩南瓜，夏季蓄留老南瓜，除部分上市，大部分作猪饲料用。由于缺乏加工环节，加之南瓜不耐贮运，南瓜销路不够通畅，贱价滞销现象严重，挫伤了农民的种植积极性。该市南瓜加工尚属空白，产业链条出现断层，没有形成产业化格局。本项目的实施可延长产业链条，提高农产品的附加值和瓜农种瓜的积极性，可使企业、农民双赢，财政增税。发展南瓜产业大有可为。 3.1.5 项目建设地点选择 在各级领导的支持下， 经有关专家深入场地反复勘察、踏看、分析和比较，本项目功能性南瓜粉加工厂厂址拟建在该市江北开发区境内，在公司收购的邵阳市第一罐头食品厂的基础上进行改扩建，占地100 亩，已取得土地使用权证。项目的基地建设选择在栽培面积较广的市郊和新邵、邵阳、邵东、隆回等周边地区。 3.2 项目实施的有利条件 3.2.1 政策环境 湖南李文食品有限公司是邵阳市的农产品加工龙头企业，是市委市政府“十五”期间重点扶持的民营企业，南瓜粉加工项目列入 2003年市人民政府要办的 10 件大事之一。为改善邵阳市的经济发展环境，市委市政府先 后制订出台了关于加快邵阳市民营经济发展的若干意