市国资委2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市国资委 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 市国资委 2017 年度部门整体支出绩效 自评报告 一、部门概况 我委是 2005 年 8 月经张家界市人民政府批准成立的市政府直属的特设机构，主要是代表政府履行国有资产出资人职责。预算机构主要是委机关本级（没有下属二级机构），是财政预算全额拨款单位，财务核算适用行政单位会计制度。根据张家界市部门预算和 “三公经费 ”公开工作的整体部署，从 2014 年起我委预决算均在相关政府门户网站和张家界市国资委网站进行了公开披露。 （一）部门机构设置 委本级内设办公室、产权管理科、业绩考核科、国有资本经营预算科、法制科、人事科、委纪委、监察室。 （二）在职人员情况 2017 年度编制部门核定我委人员编制 14 名，其中行政编制 13 名，工勤编制 1 名。至 2017 年 12 月我委实有在职人数 14 人。（提前退休人员 1 名，退休人员 1 名）。 （三）主要职能 2 主要职责： 1、根据市人民政府授权，依照中华人民共和国企业国有资产法、中华人民共和国公司法、国务院企业国有资产监督管理暂行条例等法律、行政法规，对市属国有或国有控股、国有参股企业的国有资产进行监管，履行出资人职 责。 2、指导推进国有企业改革和重组；推进国有企业现代企业制度建设，完善公司治理机构；推动国有经济结构和布局战略性调整；加强政府投融资平台建设，促使国有资产向重点行业转移。 3、依照规定代表市政府向所出资企业派出监事；负责监事会的日常管理工作。 4、依照法定程序对所监管企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。拟订所监管企业经营者收入分配政策，审核所监管企业的工资总额和企业主要负责人的工资标准。 5、承担监督 所监管企业国有资产保值增值责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准；通过统计、稽核等方式对所监管国有资产的保值增值情况进行监管，维护国有资产出资人的权益。 6、负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预算建议草案的编制、报审和组织实施工作。 7、负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政策措施，制定有关规章制度，依法对县市其它履行出资人职责的机构国有资产管理进行指导和监督。 8、负责国家、省、市财政投入各类企业的各种专项资金形成 的国有资产监督管理。9、负责全市央企、省企与市企对接工作，发挥国资委系统招商引资3 作用。 10、负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规等工作；负责所监管企业的党员管理和党组织建设；负责所监管企业的领导班子和企业经营者队伍建设。 （四）重点工作计划 1、深化国企改革。 2、加强重点项目建设。 3、进一步提升企业管理水平。 4、加强深化改革指导。 5、建立健全现代企业制度。 6、深化对接合作工作。 7、加强企业领导人员管理和人才队伍建设。 （五）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等 2017年收入总计 4539.98 万元，其中财政拨款收入 4389.98 万元。其中上年结转 21 万元。全年总支出 4530.80 万元（基本支出 290.76 万元，项目支出 4240.05 万元），其中工资福利支出 144.42 万元，商品和服务支出 66.64 万元，对个人和家庭补助支出 72.94 万元，其它资本性支出 6.74 万元，本年结转 7.17 万元。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 我委基本支出的范围和主要用途包括委机关的人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出。 “三公 经费 ” 预算总额 24.3 万元，本年实际支出 18.42 万元，完成年初预算的 75.8%。其中公务接待费预算 20 万元，实际支出 13.43 万元；因公出国（境）费预算万元，实际支出 1.2 万元，超支原因是 2017 年 4 月 5 日临时收到湖南省人民政府台湾事务办公室赴台批件，应台湾台北市文化教育交流发展协会邀请廖祖健主任参加，4 所以产生 1.2 万元 “因公出国（境）费用 ”；务用车运行维护费预算 4.30万元，实际使用 3.79 万元；本年在使用公车 1 台。与上年比较， “三公经费 ”较上年减少 11.59 万，其中：公务接待费减少 11.31 万多元，公务用车运行维护费减少 1.48 万元。 （二）项目支出 本年项目支出 4240.05 万元，均为行政事业类项目支出。 三、部门整体支出绩效情况 2017，根据委年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。根据前面对 2017 度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下： (一 )经济性评价方面 1、本年预算配置控制较好，三公经费预算总额较上年减少 38.62%，核定编制 14 人，实际 为 14 人，控制率 100%。 2、预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内； 3、预算管理方面，除三公经费控制率、资金使用管理外，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化； 根据部门整体支出绩效评价指标体系，本委 2017 度评价得分 98 分，评价等次为优秀。 (二 )效率性评价和有效性评价 1.突出三个重点，国有企业改革不断深化 5 一是重力推进商业大楼改制。根据张家界市市属国有企业改革实施方案（ 2015-2018）（张政办函 2015 68 号）精神，对市商业大楼有限责任公司实施关闭歇业，其资产由市华瑞公司处理，并负责 对其职工进行安置补偿。现职工经济补偿安置方案已经职工大会表决通过，公司 119 人中已有 97 人与公司签订置换身份协议。 二是稳步推进国有企业负责人薪酬改革。根据省有关国企负责人履职待遇、业务支出、薪酬管理等文件精神，我委制定印发了张家界市国资委监管企业负责人薪酬管理办法、张家界市国资委监管企业负责人经营业绩考核暂行办法和张家界市国资委监管企业工资总额预算管理暂行办法等制度措施，并于今年 2 月，对市属国资监管企业负责人 2016 年经营业绩进行了考核，对市经投公司、市汽运公司、市交投公司、市担保公司 4 家 市属国有企业负责人 2016 年度薪酬及福利性待遇进行了审核。通过量化经营任务、资产资本管理、改革改制、创新发展指标等措施，进一步规范企业领导人员管理。 三是加快推进 “三供一业 ”分离移交工作。今年以来，我委根据市人民政府授权，以严守政策为关键，以服务民生为目的，扎实推进 “三供一业 ”分离移交工作，多次召开协调调度会议，落实各项改革措施，工作取得阶段性成效。目前，琵琶溪宾馆、中央储备粮张家界直属库慈利分库、国网湖南张家界供电公司、中国电信张家界分公司基本完成供水供电分离工作，广铁集团已经签订框架协议和家属区维修改造代建协议。下一步，将着力推进家属区物业维修改造和物业管理移交工作，力争到 2018 年底，全面完成 “三供一业 ”分离移交任务。 6 二、用力四项举措，国有资本营运提质增效 一是推进企业转型升级。帮助市汽运公司利用 “互联网 +”技术，将客运与旅游相融合，提升企业市场竞争力；支持市华瑞公司成功收购新家园房地产公司 55%股权、参股长沙博澳投资管理有限公司，搭建 “互联网 +旅游 +金融 ”综合服务平台，扩大经营范围，实现从纯平台公司向经营性企业转型升级。 二是优化国有资本布局结构。将市金盾保安公司成功并入市华瑞公司；组织市经投公司、 市华瑞公司对老道湾实行股权收购并控股。通过一系列的资产兼并、重组、并购，顺利实现企业的强强联合和资源的有效利用。 三是推进重点项目建设。为企业营造轻松的经营发展环境，引导和帮扶企业加快旅游项目及配套设施建设。支持经投公司重力推进 “五路六园 ”、市民广场、大庸古城、南门口安置、奇峰市场改造等项目建设；支持交投公司大力发展新能源共享汽车分时租赁业务，积极推进市公共停车场项目建设；着力推进老道湾提质升级项目。 四是拓宽企业投融资渠道。市经投集团的股权融资、市华瑞公司的债券融资、茅岩河公司的增资扩股均取得明显成效。截 止 2017 年底，三家平台公司共完成融资 106.1 亿元，其中，市经投集团已到账融资额 90.9 亿元，市交投集团到账融资额 10.7 亿元，市华瑞公司到账融资额 4.5 亿元。 四、存在的主要问题 通过前述对我委整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算7 编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足；针对这些不足，我委将积极采取改进措施，持续改进，不断规范和强化管理。 1.编制年初预算存在偏差 年初编制预算时，一般公共服务类和资源勘探信息等支出预算和决算存在偏差，预算估计不足，个别支出安排不够准确。 2、财务信息质 量有待提高 为简化工作流程和核算方便，在日常账务处理时未准确划分项目支出与基本支出，不便于清晰查询各项支出实际发生数，年底根据实际工作情况分摊到各项目支出，与决算口径存在一定的差异。 3、固定资产管理有待加强 因固定资产种类繁多，规格不一，且未配备专人管理，存在已处理与新增的资产未及时登录入台账的现象，未及时对固定资产进行全面清点单未及时进行实物处置。 五、改进措施和有关建议 1、科学合理编制预算，严格执行预算 按照预算法及其实施条例的相关规定，参考上年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算 ，积极向财政汇报申请，预算年初一次安排到位，避免年中大幅追加以及超预算。同时在编制预算项目时与上年核算科目结合起来，避免项目支出与基本支出划分不准。 2、规范账务处理，提高财务信息质量 严格按照会计法、行政单位会计制度、行政单位财务规则等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披8 露相关信息。 3、加强资产管理 严格按照固定资产管理办法的规定管理固定资产，及时登记台账，并建立卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。 六、报表附表 部门整体支出绩 效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 9 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分 点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100%。 8 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末 结余） /（上10 年结转 +年初预算 +本年追加预算） 100%。 5 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） 100%。 5 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 100% 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所 投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 100% 。 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理