市特校2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市特校 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市特殊教育学校 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 一、部门概况 我校是一所九年制寄宿制特殊教育学校，学校共有财政编制 35 人，在编在岗 29 人。退休职工 15 人，下设聋部、启智部、语训部共三个部门。主要承担全市残疾儿童少年的九年义务教育，负责对学前聋儿的语言康复训练，负责对残疾人职业技术教育等。 2017 年度年初结转结余 238.80 万元，收入 644.23 万元，支出 655.34 万元，收支结余227.69 万元，结余分配转入事业基金 222.65 万元，年末结转和结余5.04 万元，其中项目结转和结余 5.04 万元。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出（ 544.44 万元）主要用于人员基本工资支出、津补贴支出、奖金、社会保障缴费、办公费、手续费、邮电费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、运行维护费、工会经费、维修费、以及离退休费、住房公积金、助学金（学生伙食费）等刚性支出，对于基本支出我校是严格按照法律法规、严格执行财经纪律，严格控制三公经费，及办公费支出，保证工资、福利支出、社保支出不超人社2 部门核定标准，对于三公经费的支出，严格按照新制定的财务管理制度进行操作，对公务接待范围、标准、报批程序等实行了严格规定，实行对口接待，坚持统一管理，对无公函的公务活动 和来访人员一律不予接待。接待须由办公室填写接待申请单，由相关负责人、后勤管理人员、分管财务领导逐级审批，最后由办公室统一安排，未履行接待审批程序的接待发票一律不予报销。学校的采买，由需要物资人填写申报单，分管部门签字，财务领导签字后才能购买，发票的报销必须有采买人、分管人签字才能到财务领导那里签字报销。严格控制资金的用途。确保学校的正常运转，达到了财政资金的使用效果。 2017年三公经费 0.87 万元，其中公务接待费 0.87 万元，比 2016 年度三公经费 1.26 万元节约 0.39 万元，减少 30.95%，原因是本年度 接待来校学习教师次数减少。 （二）项目支出 我校的项目资金（ 110.90 万元）主要用于我校校舍维修装修、办公设备购置、信息网络购置、学生的伙食费支出等。 三、部门整体支出绩效情况 通过对 2017 年部门整体支出绩效自评，结果如下： 1、在职人员控制率为 82.9%。 2、预算三公经费变动率小于 0。 3、预算完成率 74.22%。 4、公用经费控制率为 100%。 5、预算控制率为 27.36%。 3 四、存在的主要问题 1、预算完成率低。因为我校对学生实行全免费入校，学校的资金必须要保证下学期开学的各种支出，因此在资金上 预留部分资金作为下学期的运转经费。 2、预算控制不到位。预决算差额资金是年底通过财政、教育等部门追加的资金，无法预算。 五、改进措施 1、进一步细化财务管理制度，严格按照财务管理办法执行，保证专款专用，精益求精，继续提高资金的使用效率。 2、加强预算控制，严格按预算执行，让预算控制发挥作用，尽量控制预算外支出。 六、报告附表 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 4 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标 准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100%。 8 5 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预算） 100%。 0 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含）， 计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） 100%。 2 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 100% 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 6 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 100% 。 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）100%。 8 7 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止 。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） 100%。 6 过程 61 预算管理 41 管理制度健全性 8 有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度， 2 分； 有本部门厉行节约制度 ,2 分； 相关管理制度合法、合规、完整， 2 分 ；相关管理制度得到有效执行， 2 分。 8 资金使用合规性 6 支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 资金拨付有完整的审批程序和手续； 项目支出按规定经过评估论证； 支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符8 合要求的扣 1 分，扣完为止。 6 预决算信息公开性 5 按规定内容公开预决算信息， 1 分； 按规定时限公开预决算信息， 1 分； 基础数据信息和会计信息资料真实， 1 分； 基础数据信息和会计信息资料完整， 1 分； 基础数据 信息和汇集信息资料准确， 1 分。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 5 产出及效率 26 职责履行 8 重点工作实际完成率 8 根据绩效办 2016 年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 8 履职效益 9 6 经济效益 6 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 6 社会效益 12 行政效能 6 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行 政效率，降低行政成本效果较好的计 6 分；一般 3 分；无效果或者效果不明显 0 分。 根据部门自评材料评定。 6 社会公众或服务对象满意度 6 90%（含）以上计 6 分； 80%（含） -90%，计 4 分； 70%（含） -80%，计 2 分； 低于 70%计 0 分。 10 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 6 总分 100 90 附件 5 部门整体支出绩效评价基础数据表 填报单位： 财政供养人员情况 编制数 2017 年实际 在职人数 控制率 35 29 82.9% 经费控制情况 2016 年 决算数 2017 年