市业余体校2018年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市业余体校 2018 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市业余体育学校 2018 年部门整体支出绩效自评报告 2 为进一步规范财政资金管理，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。根据预算法、党政机关厉行节约反对浪费条例、财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285 号），财政部关于贯彻落实中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见的通知（财预 2018 167 号），湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发 2012 33 号），湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见（湘政发 2015 8 号）和张家界市财政局关于开展 2018 年度市级财政资金绩效评估自评工作的通知（张财绩 2019 110 号）文件精神，结合本单位实际，现将我单位预算支出项目绩效自评结果报告如下： 部门概况 （一）部门基本情况 1、部门机构设置：设有办公室、训练部。 2、人员情况：核定财政全 额拨款事业编制 8 名。现有在职人员 8 人，聘任人员 3 人。 3、主要职责：培养优秀体育后备人才，促进体育事业发展。培养群众体育技术骨干，开展体育科学研究，组织各类体育竞赛活动，选拔体育尖子组织训练，培养竞技体育后备人才向上级输送。 4、 2018 年的重点工作计划：为省队输送运动员 2 名，省第十三届运动会上夺金 7 枚。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等 1、预算收入情况 3 市业余体育学校 2018年财政年初预算数为 207.42万元 ,其中人员经费75.42 万元 ,公用经费 36 万元 ,专项业务经费 96 万元。本年 度追加拨款20.53 万元 ,其他收入 26.25 万元，本年收入合计 254.2 万元，上年结转 236.25 万元 ,合计 409.45 万元。 预算支出情况 2018 年实际支出 290.1 万元，按支出用途分 ,其中：基本支出 135.42万元（人员经费支出 115.94 万元，公用经费支出 19.48 万元）；项目支出 154.68 万元（后备人才运动员训练费 54.68 万元，基本建设支出100 万元）。 年未结转和结余情况 2018 年度，我单位年末结转和结余 200.35 万元，其基本支出结转 18.09 万元，项目支出结转和结余 182.26 万元。 使向方向和主要内容、涉及范围等 本校的资金主要用于体育后备人才的外出培训、训练、参加竞技体育赛事比赛等。 部门整体支出资金管理及使用情况 基本支出 基本支出 135.42 万元，较上年 154.03 万元，减少 18.61 万元，减幅12.08%；主要用于工资福利支出 113.39 万元，比上年 124.14 万元减少 10.75 万元，减幅 8.66%，原因为上年度补缴了人员养老保险费；商品和服务支出 19.48 万元，比上年 17.46 万元，增加 2.02 万元，增幅 11.57%，原因为增加了精准扶贫支出。对个人和家庭补助支出 2.554 万 元，比上年 11.15 万元，减少 8.6 万元，减幅 77.13%，原因为会计科目规范化，支出纳入了工资福利支出。 2018 年 “三公 “经费支出 1.24 万元，比 2017 年 7.75 万元减少了 6.51万元 ,减幅 84%。其中：公务用车购置及运行费 1.24 万元 ,其中 :公务用车运行维护费 1.24 万元 ,公务用车购置及运行费支出比 2017 年 3.95万元减少 2.71 万元 ,其主要原因是严格控制了小车运行费用。公务接待费 0 万元 ,公务接待费支出比 2017 年 3.8 万元减少了 3.8 万元。其主要原因是本年度少量的公务接待由单位的内部食堂承担。 （二）项目支出 项目支出 154.68 万元，较 2017 年 77.07 万元增加 77.61 万元，增幅100.7%，增加原因为 2018 年支付了体校训练场馆建设费 100 万元。其中用于后备运动员培养的商品和服务支出 54.68 万元，较 2017 年58.19 万元减少 3.51 万元，减幅 6.03%，减少原因是成本费用节约，今年未购置运动员的训练服。训练场馆建设支出 100 万元，较 2017年增加了 100 万元，原因为体校训练场馆建设支出， 2017 年没有场馆建设项目支出。 部门整体支出绩效情况 本年度，我校为省队输送运动员 2 名，在湖南省 第十三届运动会上获输送金牌 24.5 枚，赛中金牌 8 枚，超额完成本年度绩效考核任务。第十八届亚运会上我校输送的运动员熊瑶获 48 公斤级第五名，世界女子柔道大奖赛和全国女子柔道锦标赛上获得亚军。 开展党建工作，加强党员的学习，组织好主题党日活动，开展好精准5 扶贫工作，完善党员活动阵地建设。 经济分析：一是廉洁行政，节约办公运行成本，严格控制公务接待费用。二是节能降耗，做到人走灯熄，减少空调开放时间；严格按照公务用车管理办法使用公车，公车基本用于后备人才运动员的选拔上，其他时间公车一律入库。 2018 年度 “三公经费 “支出较 2017 年度减幅超过 84%以上，各项费用开支基本完成预算行进度目标。 效率分析：加强后备人才培养的投入，为培养新苗子打下了基础；提高了我市运动员竞技水平，进一步提升了为国争光的使命感和荣誉感。让我市在优势项目柔道、举重、皮划艇赛事上取得了好的成绩。 有效性分析：为省队输送运动员 2 名，省第十三届运动会上获输送金牌 24.5 枚，赛中金牌 8 枚，第十八届亚运会上我校输送的运动员熊瑶获 48 公斤级第五名，世界女子柔道大奖赛和全国女子柔道锦标赛上获得亚军。 可持续性分析：为提高后备人才运动员的训练水平，加大对培训 场馆和运动员的投入，选拔体育尖子组织训练，培养竞技体育后备人才向上级输送。为国家体育事业做出贡献，为张家界争光。 四、存在的主要问题 一是公用经费不足，人平 1 万元的公用经费实在难以维持正常运转；二是体育运动员后备人才培训费用太少 ,不能满足目前训练项目的开支。三是运动员训练器材需要更新，需要增加专门的设备购置费。四是因单位没有办到卡，未严格执行公务卡结算。 五、改进措施和有关建议 6 改进措施：一是进一步加强财务管理，规范财务工作，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和事业健康有序发展；二是严格执 行财务管理制度、公务接待制度、公务用车制度、专项资金及项目管理办法等内部管理制度。三是成立财务管理工作领导小组，在资金使用上一直按照国家财经法规和单位各项管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收付；四是资金拨付严格按审批程序并手续齐全；五是按照财经制度的有关要求，做到专款专用。 建议：一是财政部门按人头将公用经费预算拨足。二是大力加大对体育动员后备人才培训费财力投入，为体育后备人才的培养提供必要的财力保障。三是加强对财务人员专业知识的培训。四是由财务部门建议各单位配齐财务人员。 2019 年 4 月 16 日 附件 4 2018 年度部门整体支出绩效评价评分表 填报单位： 一级指标 7 二级指标 三级指标 分值 指标解释 指标说明 评价标准 得分 投入（ 10 分） 目标设定（ 4 分） 绩效目标合理性 2 8 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 评价要点： 是否符合国家法律法规、 国民经济和社会发展总体规划； 是否符合部门 “三定 “方案确定的职责； 是否符合部门制定的中长期实施规划。 合理： 2 分；较合理： 1 分；不合理： 0 分 2 绩效目标明确性 2 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核整体绩效目标的明细化情况。 评价要点： 是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； 是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 是否与部门年度任务数或计划数相对应； 是否与本年度部门预算资金相匹配。 明确： 2 分；较明确： 1 分；不明确： 0 分 2 预 算配置（ 6 分） 9 在职人员控制率 3 部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核对人员成本的控制程度。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 3 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 3 “三公经费 “变动率 3 部门（单位）本年度 “三公经费 “预算数与上年度 “三公经费 “预算数的变动比率，用以反映和考核对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费 “变动率 =（本年度 “三公经费 “预算数 -上年度 “三公经费 “预算数） /上年度 “三公经费 “预算数 100%。 “三公经费 “变动率 0,计 3 分； “三公经费 “变动率 0，每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 10 8 过程（ 50分 ）