市业余体校2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市业余体校 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市业余体育学校 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 为进一步规范财政资金管理，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011285 号）、湖南省人民政府全面推进预算绩效管理的意见（湘政 2012 33号）、湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见和张家界市财政局关于开展 2017 年度市级财政资金绩效评估自评工作的通知（张财绩 2018 99 号）文件精神，结合本校实际，现将我单位预算支出项目绩效自评结果报告如下： 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、部门机构设置：设有办公室、训练部。 2、人员情况：核定财政全额拨款事业编制 8 名。现有在职人员 6 人，聘任人员 7 人。 3、主要职责：培养优秀体育后备人才，促进体育事业发展。培养群众体育技术骨干，开展体育科学研究，组织各类体育竞赛活动，选拔体育尖子组织训练，培养竞技体育后备人才向上级输送。 4、 2017 年的重点工作计划：积极备战湖南省青少年皮划艇锦标赛、2 湖南省青少年柔道锦标赛、湖南省举重锦标赛 ;参加全国第十三届全运会 ,参加省里三个锦标赛。在第十三全国运动会上夺得奖牌，省里三个锦标赛争取夺得 8 金 5 银 5 铜，为省摔柔中心和举重中心各输送运动员 1 名。 （二 ）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等 1、预算收入情况 市业余体育学校 2017 年财政年初预算数为 181.2 万元 ,其中人员经费53.2 万元 ,公用经费 32 万元 ,专项业务经费 96 万元。本年度追加拨款117.24 万元 ,其他收入 20 万元，本年收入合计 318.44 万元，上年结转148.92 万元 ,合计 467.36 万元。 2、预算支出情况 2017 年实际支出 231.11 万元，按支出用途分 ,其中：基本支出 154.04万元（人员经费支出 135.29 万元，公用经费支出 17.47 万元，其他资本性支出 1.28 万元）；项 目支出 77.07 万元（后备人才运动员训练费58.19 万元，对个人和家庭的补助支出 16.45 万元，其他资本性支出2.43 万元）。 3、年未结转和结余情况 2017 年度，我单位年末结转和结余 236.25 万元，其中基本支出结转 16.92 万元，项目支出结转和结余 219.33 万元。 4、 2017 年超额完成了预期目标 一是 8 月 7 日在天津举办的全国第十三届运动会柔道女子 48 公斤级比赛中，我校运动员熊瑶为湖南省代表团荣获首枚赛会金牌。在女子3 57 公斤比赛中刘丽萍荣获第五名。在 2017 年 11 月 “尚佳杯 ”全国柔道大奖赛中，刘丽 萍荣获女子 -52 公斤亚军。二是在 2017 年湖南省青少年皮划艇、柔道、举重锦标赛中，共获得第一名 11 个、第二名 8 个、第三名 6个。三是我校为省摔柔跆中心、举重中心输送了 3名运动员。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出 154.03 万元，较上年 142.65 万元，增加 11.38 万元，增幅7.98%；主要用于工资福利支出 124.14 万元，比上年 105.78 万元增加18.36 万元，增幅 17.35%，原因为人员工资增加；商品和服务支出 17.46万元，比上年 24.32 万元，减少 6.86 万元，减幅 28.2%，原因为预算科目规范化，支出纳入项目支出。对个人和家庭补助支出 11.15 万元，比上年 12.56 万元，减少 1.41 万元，减幅 11.22%，原因为预算科目规范化，支出纳入了项目支出。其他资本性支出 1.28 万元，比上年增加 1.28 万元。增加原因为预算科目规范化。 2017 年 “三公 ”经费支出 7.75 万元，比 2016 年减少了 1.45 万元 ,减幅15.76%。其中：公务用车购置及运行费 3.95 万元 ,其中 :公务用车运行维护费 3.95 万元 ,公务用车购置及运行费支出比 2016 年减少 1.23 万元 ,其主要原因是严格控制了小 车运行费用。公务接待费 3.8 万元 ,其中国内公务接待费支出 3.8万元 ,国内公务接待 39 批次 ,国内公务接待375 人次。公务接待费支出比 2016 年减少了 0.22 万元。其主要原因是严格控制接待人次。 项目支出 77.07 万元，较 2016 年 991.89 万元减少 914.82 万元，减幅4 92.22%，减少原因为 2016 年有体校训练场馆建设支出， 2017 年没有场馆建设项目支出。其中用于后备运动员培养的商品和服务支出58.19 万元，较 2016 年 100.51 万元减少 42.32 万元，减幅 42.1%，减少的原因为 2016 年因体校搬家， 购置了一批训练专用器械；对个人和家庭的补助支出 16.45 万元，较 2016 年增加 16.45 万元，增加的原因为预算科目规范化。其他资本性支出 2.43 万元，主要用于后备人才的体育器械购置，该项支出较 2016年减少 888.95万元，减幅 99.72%，减少的原因为 2016 年有体校训练场馆建设支出， 2017 年没有场馆建设项目支出。 三、部门整体支出绩效情况 2017 年，我校运动员先后参加了全国第十三届全运会、 2017 年 “尚佳杯 ”全国柔道大奖赛、湖南省青少年皮划艇锦标赛、湖南省青少年柔道锦标赛、湖南省举重锦标赛，都取得不 俗的战绩。 一是 8 月 7 日在天津举办的全国第十三届运动会柔道女子 48 公斤级比赛中，我校运动员熊瑶为湖南省代表团荣获首枚赛会金牌。在女子57 公斤比赛中刘丽萍荣获第五名。在 2017 年 11 月 “尚佳杯 ”全国柔道大奖赛中，刘丽萍荣获女子 52 公斤亚军。 二是在 2017 年湖南省青少年皮划艇、柔道、举重锦标赛中，共获得第一名 11 个、第二名 8 个、第三名 6 个。 2017 年我校为省摔柔跆中心、举重中心输送了 3 名运动员。 三是加强对后备人才（运动员）的训练，积极备战 2018 年湖南省第十三届运动会，市体校开展的训练项目皮划艇、柔道、 举重将代表张5 家界市参赛，是我市在省运会上重点夺金项目，目前正抓紧训练，力争取得好成绩。 开展党建工作，加强党员的学习，组织好主题党日活动，开展好精准扶贫工作，完善党员活动阵地建设。 经济分析：一是廉洁行政，节约办公运行成本，严格控制公务接待费用。二是节能降耗，做到人走灯熄，减少空调开放时间；严格按照公务用车管理办法使用公车，公车基本用于后备人才运动员的选拔上，其他时间公车一律入库。 2017 年度 “三公经费 ”支出较 2016 年度减幅超过 10%以上，各项费用开支基本完成预算行进度目标。 效率分析：加强后备人才培 养的投入，为培养新苗子打下了基础；提高了我市运动员竞技水平，进一步提升了为国争光的使命感和荣誉感。让我市在优势项目柔道、举重、皮划艇赛事上取得了好的成绩。 有效性分析： 2017 年我市在湖南省青少年皮划艇、柔道、举重锦标赛中，共获得金牌 11 枚、银牌 8 枚、铜牌 6 枚。我市输送的运动员熊瑶在全国第十三届运动会上夺得女子 48 公斤级金牌 1 枚，刘丽萍获得女子 57 公斤比赛中刘丽萍荣获第五名。并为省摔柔跆中心、举重中心输送运动员 3 名。 可持续性分析：为提高后备人才运动员的训练水平，加大对培训场馆和运动员的投入，选拔体育尖子组 织训练，培养竞技体育后备人才向上级输送。为国家体育事业做出贡献，为张家界争光。 四、存在的主要问题 一是公用经费不足，人平 1 万元的公用经费实在难以维持正常运转；6 二是体育运动员后备人才培训费用太少 ,不能满足目前训练项目的开支。三是运动员训练器材需要更新，需要增加专门的设备购置费。四是没有严格执行公务卡结算。 五、改进措施和有关建议 改进措施：一是进一步加强财务管理，规范财务工作，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和事业健康有序发展；二是严格执行财务管理制度、公务接待制度、公务用车制度、专项资金及项目管理办法等内部管理制度。三是成立财务管理工作领导小组，在资金使用上一直按照国家财经法规和单位各项管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收付；四是资金拨付严格按审批程序并手续齐全；五是按照财经制度的有关要求，做到专款专用。 建议：一是财政部门按人头将公用经费预算拨足。二是大力加大对体育动员后备人才培训费财力投入，为体育后备人才的培养提供必要的财力保障。三是加强对财务人员专业知识的培训。四是由财务部门建议各单位配齐财务人员。 2018 年 4 月 16 日 7 附件 1 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级 指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 8 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员 编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ” 0，每超过一个百分点扣0.8 分，扣完为止。 “在公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100% 0 过 程 61 预算执行 20 9 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余 /上年结转 +年初预算 +本年追加预算） 100%。 0 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） 100%。 0 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼梯馆所项 目的部门按满分计算 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 100% 。 该指标以 2014 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 10 楼堂馆所投资预算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 100% 。 该指标以 2014 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费 总额）100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 -（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）100%。 8 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） 100%