市灌区管理局2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市灌区管理局 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界灌区管理局 2017 年度部门整体支出 绩效自评报告 为确实做好我局 2017 年度财政支出绩效自评工作，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益。现根据中华人民共和国预算法、张家界市财政局关于开展 2017 年度市级财政资金绩效自评工作的通知（张财绩 2018 11 号）等法规和文件要求，结合实际，现将我局2017 年度部门整体支出绩效自评报告如下： 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、部门机构设置及人员情况 （ 1）张家界灌区管理局内设 2 个职能科室，即综合科和工程建设管理科。 （ 2）共核定人员编制 6 人。年末实际在职人数 6 人。 2、主要职能 张家界灌区管理局为市水利局管理的具有行政管理职能的副处级事业单位。 （ 1）负责灌区中长期发展规划的制定。 （ 2）负责灌区内水资源的统一调度。 2 （ 3）负责灌区的建设管理与监督。 （ 4）负责灌区处所站的其他业务工作的指导。 （ 5）承办市委、市政府和市水利局交办的其他工作任务。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容 1、 2017 年部门预算情况 经张家界市第七届人民代表大会第一次 会议通过的市本级部门预算批复，我局 2017 年基本支出收入预算 66 万元。 2017 年基本支出支出预算 66 万元。 2、 2017 年部门决算情况 2017 年收入总计 6507.30 万元，其中本年收入 544.81 万元，上年结转和结余 5962.49 万元； 2017 年支出总计 6507.30 万元，其中本年支出 4423.06 万元，年末结转和结余 2084.24 万元。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出用于为保障我局各科室正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴等人员经 费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 2017 年决算基本支出 94.84 万元。 （二）项目支出 项目支出主要用于基本建设和行政事业类项目发生的支出。 2017 年决算项目支出 4328.23 万元。 3 （三） “三公 ”经费情况 2017 年 “三公 ”经费支出合计 3.34 万元，比上年 5.94 万元减少 2.6 万元，减少 43%。其中： 因公出国（境）费无支出。年初预算为 0 万元。 公务接待费支出 3.09万元，与上年 3.12万元减少 0.03万元，减少 1%。支出控制在预算范围内，比年初预算 3.30 万元减少 0.21 万元， 减少6%。 公务用车购置及运行维护费支出 0.25万元，比上年 2.83万元减少 2.58万元，减少 91%。支出控制在预算范围内，比年初预算 8.38 万元减少 8.13 万元，减少 97。减少比例大的主要原因 2017 年年初预算少安排一名工作人员工作经费，为了保障该名工作人员的人员经费支出，所以将公车运行费调至项目管理费列支，故造成公车运行费的虚减。 三、部门整体支出绩效情况 对照张财绩 2018 99 号文件规定的考核指标，我局从预算配置、预算执行、预算管理等方面对 2017 年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下： （ 一）预算配置指标 1、在职人员控制率： 2017年张家界灌区管理局在职人员编制数 6人，年末实际在职人数 6 人，在职人员控制率为 100%。 2、 “三公经费 ”变动率： 2017 年 “三公经费 ”预算数为 11.68 万元， 2016年 “三公经费 ”预算数为 11.88 万元， “三公经费 ”变动率为 -2%，控制较好。 4 （二）预算执行指标 1、预算完成率： 2017 年度上年结转 5962.49 万元， 2017 年初预算 66万元，年中追加预算 438.63 万元，本年收入合计 6467.12 万元 ,年末结余 2084.24 万元，预算完成率为 68%。 2、预算 控制率： 2017 年初预算 66 万元，年中追加预算 438.63 万元，预算控制率为 664%。 3、新建楼堂馆所面积控制率：无 4、新建楼堂馆所投资概算控制率：无 （三）预算管理指标 1、公用经费控制率： 2017 年预算安排公用经费总额 26 万元，实际支出公用经费 12.72 万元，公用经费控制率为 48%。 2、 “三公经费 ”控制率： 2017 年 “三公经费 ”预算安排数为 11.68 元，实际支出数为 3.34 万元， “三公经费 ”控制率为 28%。 3、政府采购执行率： 2017 年政府采购预算数为 1.95 万元，实际政府采购金额为 1.94 万元 ，政府采购执行率为 99%。 4、管理制度健全性。为规范机关管理，建立健全管理制度，我局于2017 年修订完善了张家界灌区管理局机关制度汇编。 5、资金使用合规性。资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；经费支出符合部门预算批复的用途；资金使用除部分支出预算不足有调剂使用外，无截留、挪用、虚列支出等情况。 6、预决算信息公开性。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限5 内予以公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。 （四）履职效益指标 2017 年，我局深入贯彻落实国家、省和市委、市政府的决策部署，凝心聚力，真抓实干，各项工作得到全面推进，为粮食持续增产、生态文明建设、经济健康发展、社会和谐稳定提供了有力的水利支撑。 行政效能方面，我局切实提高行政效率，降低行政成本。进一步精简文件数量，提高文件质量。规范行文程序，严格行文规则，控制文件规格。减少会议数量，压缩会议时间。控制会议规模，创新会议形式。节约会议成本，严肃会议纪律。推动网上办事，降低提交资料的时间及成本。 社会公众满意度方面， 2017 年，我局各项工作都取得了比较好的成绩，得到了 上级部门的充分肯定，也得到了社会各界的普遍好评。 四、存在的主要问题 通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足： 由于部分项目指标下达时间晚，未能及时使用拨付；有关项目工作开展时间较晚，结算支出时间滞后；部分项目为跨年项目，按合同当年只需部分支付，导致预算完成率略低，有待进一步提高。 年初预算编制资金不足，虽然编制各项项目支出预算时结合三年的项目情况，但前瞻性不够，预算编制不够精准，预算调整过大。在人员经费的资金安排上历年来年初预算编制时经费 定额都偏低。 五、改进措施和有关建议 6 针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： （一）加强预算执行管理 遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。统一调增年初预算人员经费定额。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。 （二）加快预算执行进度 加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，在按照有关规定和程序，加快资金拨付进度，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。 张家界市张家界灌区管理局 2018 年 4 月 10 日 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 7 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编 制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100%。 8 8 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预算） 100%。 0 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） 100%。 0 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为 止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 100% 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 9 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 100% 。 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费 总额）100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）100%。 8 10 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） 100%。 6 过程 61 预算管理 41 管理制度健全性 8 有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度， 2 分； 有本部门厉行节约制度 ,2 分； 相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；相关管理制度得到有效执行， 2 分。 8 资金使用合规性 6 支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 资金拨付有完整的审批程序和手续； 项目支出按规定经过评估论 证； 支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符