市医疗生育保险管理服务局2018年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市医疗生育保险管理服务局 2018 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市医疗生育保险管理服务局 2018 年度部门整体支出绩效 自评报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 我局是参照公务员法管理的全额事业单位 ,内设 8 个科室 , 年初参公编制 19 人， 2018 年 4 月份单位 1 人连人带编调到市纪委巡查办，年末实有参公编制 18 人，其中副处级 1 人 ,正科级 5 人 ,副科级 5 人 ,其他参公管理人员 6 人。 主要负责实施城镇职工、城镇居民基本医疗生育保险、补充医疗保险的法规政策和发展规划；承办市级城镇职工、基本医疗保险、生育保险和补充保险的具体业务；规范医疗生育保险工作流程、内控管理等具体工作；承担协议医疗机构执行医疗生育保险政策监督管理，维护参保人员的合法权益；负责医疗生育保险管理系统的运行、维护、完全、技术保障等日常管理工作。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围 2 2018 年初财政批复总支出 333.90 万元，决算总支出 399.29 万元，完成年初预算的 119.58%。其中工资和福利性支出为 267.91 万元，占总支出的 67%，主要支付的是工资、奖金、社会保障等；商品和服务支出 80.30 万元，占总支出的 20%，主要支付办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、建整扶贫开支等；对个人及家庭的补助 46.77 万元，占总支出的 12%，主要是职工公积金及奖励金开支；资本性支出为 4.31 万元，占总支出的 1%，主要支付办公设备购置费用。 二、部门整体支出管理及使用情况 根据会计法、预算法、行政单位会计制度等法律和财政部及省财政厅有 关财务规章的规定，先后制订了单位财务制度制度制度明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。针对 “三公 “经费的管理主要遵照市委、市政府两办印发的张家界市党政机关国内公务接待管理办法、财政局印发的张家界市会议费管理办法、张家界市培训费管理办法、张家界市差旅费管理办法等制度，规范了单位各项经费管理，制度规定基本得到执行。 （一）基本支出 1、支出按功能分类：（ 1）社会保障和就业支出年初预算 314.64 万元，支出决算 361.03 万元，完成年初预算的 114.74%， 决算数大于预算数的原因一是职工的绩效奖、年终一次性奖金及当年调资都没进年初财3 政预算；二是职工公积金、养老金、基本医疗保险年初预算是按基本工资及津贴为缴费基数，但实际缴纳是按所有收入（包括各种奖金及加班费）为缴费基数；三是年初预算没有包括职工缴纳的生育保险费、大病保险费、工伤保险、失业保险及职工基本医疗铺底金，这些支出都是用财政补助结余来弥补年初预算 ；（ 2）医疗卫生及计划生育支出年初预算 6.42 万元，支出决算 6.42 万元，完成年初预算的 100%；（ 3）住房保障支出年初预算 12.84 万元，支出决算 12.84 万 元，完成年初预算的 100%；（ 4）其他支出年初预算 0 万元，支出决算 19 万元，决算数大于预算数的原因是超出年初预算的职工医疗保险费，年初没有其他支出预算。 2、支出按经济分类：基本支出 301.24 万元，占支出 75.44%，其中：人员经费 269.09 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费等；公用经费 32.15 万元，主要包括：办公费、咨询费、邮电费、差旅费、会议费等。 （二） 项目支出 2018 年项目支出 98.06 万元，占支出 24.56 %，主要是大病研讨会所用的办公费、印刷费、水 费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车费等商品和服务支出。其中商品和服务支出 48.15 万元、对个人和家庭的补助 45.6 万元、资本性支出 4.31 万元。 (三 )“三公 “经费情况 2018 年我单位 “三公 “经费一般公共预算财政拨款预算 13 万元，支出4 决算 4.41 万元，完成年初预算的 33.92 %，决算数小于年初预算数的主要原因是一是接待人数减少，二是接待次数减少，三是控制了接待标准 , 三是新车没有大的维修费 ，决算数比 2017年减少 32.56 万元，减幅 88.07 %，主要原因 是 2017 年购买一台行政执法车辆 。 具体支出情况如下： （ 1） 2018 年我单位无出国出境情况。年初预算 0 万元，上年决算数 0 万元。 （ 2）公务用车购置及运行费 4 万元（其中：公务用车购置费 0 万元；公务用车运行维护费 4 万元），完成年初预算 5 万元的 80 %，决算数小于年初预算数的主要原因是由于是新车，车辆维修费用基本没有，只有油料费及过路过桥费 ，决算数比 2017 年减少 30.47 万元，原因是 2017 年购买一台行政执法车辆 。 公务用车购置费 0 万元，年初预算 0 万元，决算数比 2017 年减少31.47 万元，原因是减少 2017 年购车费用 。 公务用车运行维护费 4 万元，完成年初预算 5 万元的 80 %，主要用于车辆的油料费、保险费、过路过桥费等支出。决算数小于年初预算数的主要原因是由于是新车，车辆维修费用基本没有，只有油料费及过路过桥费，决算数比 2017 年增加 0.99 万元，原因是 由于新车于2017 年 9 月才购买 , 4 个月的油料费及过路过桥费等费用自然少于2018 年全年的费用 。 5 （ 3）公务接待费 0.41 万元，完成年初预算 8 万元的 5.13%，主要用于按规定开支的各类公 务接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因一是接待人数减少，二是接待次数减少，三是控制了接待标准。决算数比 2017 年减少 2.08 万元，主要原因一是接待人数减少，二是接待次数减少，三是控制了接待标准。 三、部门整体支出绩效情况 2018 年，我局工作在市委、市政府的正确领导和主管部门指导下，以完善制度、加大征缴力度为重点，以强化管理、优化服务为手段，以保障广大参保人员的医疗待遇，维护社会稳定为基础，促进全市医保事业的全面、协调、快速发展。根据部门整体支出绩效评价指标评分，得分 90 分，主要绩效如 下： 经济性分析： 2018 年我单位 “三公 “经费一般公共预算财政拨款预算 13 万元，支出决算 4.41 万元，完成年初预算的 33.92 %，决算数小于年初预算数的主要原因是一是接待人数减少，二是接待次数减少，三是控制了接待标准 , 三是新车没有大的维修费 ，决算数比 2017年减少 32.56 万元，减幅 88.07 %，主要原因是 2017 年购买一台行政执法车辆 。 有效性分析： 2018 年度职工基本医疗保险基金收入 72839 万元，同比增长 24.8%，基金支出 47809 万元，同比增长 15.6%，累计结余 107276 万元，同比增长 30.4%； 2018 年度生育保险基金收入 2808 万元 ，同比增长6 37.4%，支出 2459 万元，同比增长 37.5%，累计结余 6659 万元，同比增长 5.5%； 2018 年城乡居民医疗保险基金收入 90494 万元 ，同比增长 9.2%，支出 90049 万元，同比增长 28.2%，累计结余 54632 万元。 （三）社会和经济效益： 一是筹资标准和待遇水平逐年提高：参保人员住院政策内报销比例逐步提升，职工医保达到 80%、居民医保达到 70%；将部分大病特药纳入医保报销。按照人社厅、省医保局相关文件精神，将治疗癌症、白血病等疾病的部分特效药物纳入了医保报销，极大减轻了大病患者负担。实施了新生儿 “落地保 “，新生儿在出生 3 个月内参加居民医保，出生后发生的医疗费用可以按政策进行报销。 二是服务能力和质量有所改善：社会保障依法管理水平和行政效能有所提高，服务范围和服务功能有所扩展，业务经办质量和群众满意度有明显改善。随着 “智慧人社 “APP 的推广应用，所有参保人可以随时上网查询个人参保缴费及账户支付情况，了解相关法律制度；医保卡升级全国统一的社会保障卡，功能更加丰富、信息更加安全；扩大了异地结算的范围，将省内异地结算的就诊医疗机构 由长沙扩大到省内各个市州的主要三级医院，同时实行了跨省异地就医直接结算业务，为更多的参保人员带来便利；优化经办服务流程，根据政务公开以及经办服务事项清理工作要求，我们对医保业务经办流程不断进行优化，减免冗余环节、缩短办理期限，最大程度方便参保单位和个人；结合省人社系统 “五制、四公开、三亮明 “优质服务活动，进一步优化经办服务环境，提升经办服务水平；开展文明单位创建活动，市医保局为7 省级文明单位。 四、关于扣分的几点说明 （一）预算控制率没有达到正常值内，本年年初预算收入数为 310.58万元，调整预算数为 525.29 万元，完成年初预算的 169%，调整数大于年初的原因是由于单位机构改革年底调增了一笔专项业务经费； （二）结转结余率不在正常值内，由于追加的一笔专项业务经费指标是在 12 月底才到位，致使结转结余总额增加； （三）结转结余变动率不在正常值内，原因也是年底追加一笔专项业务经费。 （四）政府采购执行率不在正常值内， 2018 年我单位政府采购支出总额 4.31 万元，完成年初预算 10 万元的 43.1 %，决算数小于年初预算数的主要原因是原本打算年初购买办公桌椅的，因政府要求于2018 年 9 月份单位主要科室搬到张家界市政 务中心办公，办公桌椅全由政务中心提供，所以年初预算要购买的办公桌椅暂未购买。 五、存在的主要问题 在资金安管理上，除了 “三公经费 “外，对支出项目还没有实行全预算目标管理，如资产购置、办公经费、差旅费、水电费、维修费等，在精细化管理上还有所欠缺。 六、改进措施和有关建议 （一） 科学合理编制预算，严格执行预算 加强预算编制的前瞻性，建议按照新预算法及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行8 情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基 本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。 （二）规范账务处理，提高财务信息质量 严格按照会计法、行政单位会计制度、行政单位财务规则等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 （三）完善管理制度，进一步加强资产管理 进一步贯彻落实中央 “八项规定 “和 “六条禁令 “，建立本部门 “三公经费 “等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。 严格按照 固定资产管理办法的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。 （四）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训 加强新预算法、行政单位会计制度等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 9 张家界市医疗生育管理 服务局 2019 年 4 月 20 日 10