市农科教办公室2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市农科教办公室 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市农科教办公室 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 根据张家界市财政局关于开展 2017 年度市级财政资金绩效自评工作的通知（张财绩 2018 99 号）文件精神，我办对 2017 年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。本单位无专项支出，仅有基本支出，基本支出评价的重点是厉行节约保运转，降低行政成本，经全面综合评价，我办 2017 年度部门整体支出绩效自评得分 86 分，现将有关情况报告如下： 一、部门概况 （一）部门基本情况 市农科教办公室是参照公务员管理的财务独立核算的副处级事业单位，内设综合科、教育培训科两个职能科室，核定事业编制 10 名，现有在职人员 10 名，退休人员 3 名。主要职责：（一）会同有关部门拟定农业科技、农民教育中长期发展规划和年度工作计划并组织实施；（二）承担农业科技的引进推广、培训转化和宣传推广等工作，承办农业科技创新体系和产业技术体系建设的具体工作；（三）承担农民从业技能、扶贫开发技术和农村劳动力转移就业培训等组织实施工作；2 （四）负责科教兴农协调统筹工作，承担新型职业农民培育工作，建立健全新型职业农民培育示范体 系；（五）承办市农业委员会交办的其他事项。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等 我单位 2017 年度支出总计 217.68 万元，其中本年支出 170.04 万元，年末结转和结余 47.64 万元。 支出按功能分类， 2017 年度我单位支出用于以下方面： 一般公共服务（类）支出 4.60 万元，占 2.71%；教育（类） 支出 118.09 万元，占 69.45% ；社会保障和就业（类）支出 9.93 万元，占 5.84% ；医疗卫生与计划生育（类）支出 2.98 万元，占 1.75% ；农林水（类）支出 12.20 万元，占 7.17% ；住房保障（类）支出 5.96万元，占 3.51% ；其他（类）支出 16.28 万元，占 9.57% 。 支出按项目和经济分类， 2017 年度我单位支出用于以下方面： 基本支出 139.55 万元（人员经费 119.38 万元，日常公用经费 20.17万元），占本年支出的 82.07%；项目支出 30.49 万元（行政事业类项目支出 30.49 万元，基本建设类支出 0 万元），占本年支出的 17.93%。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 本年度一般公共预算财政拨款支出 153.76万元，其中基本支出 139.55万元 。其中：人员经费 119.38 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、医疗保险、养老保险等；日常公用经费 20.17 万元，主要包括：办公费、水电费、印刷费等。 2017 年我单位 “三公 ”经费一般公共预算3 财政拨款预算 12.30万元，支出决算 2.83万元，完成年初预算的 23%，比 2016 年 “三公 ”经费支出减少 1.42 万元，减幅 33.41%，其中：公务用车购置及运行费 1.91 万元（其中：公务用车购置费 0 万元；公务用车运行维护费 1.91 万元），完成年初预算 7.50 万元的 25.47%，主要用于小车的日常运行和保养等支出 ; 公务接待费 0.92 万元，完成年初预算 4.80 万元的 19.17%，主要用于按规定开支的各类公务接待支出 (本单位无国（境）外接待费支出 )。 （二）项目支出 2017 年度一般公共预算财政拨款项目支出 14.21 万元，其中：基本建设类项目 0 万元；行政事业类项目 14.21 万元，项目支出主要用于职业农民培育。 三、部门整体支出绩效情况 （一） 2017 年主要工作 2017 年，全市农民教育培训工作围绕全市 “三农 ”工作主线展开，突出精准扶贫、产业发展和乡村振兴工作重点，创新培育形式，注重培训实效，取得较好成效。通过两年多的争 取，实现了市农业委科教科工作和市农科教办科教的合并统一，这在全省首开工作合并统一的先河，实现了农科教工作机制的重大创新。与此同时，争取到市农业委 “农村创业创新 ”工作职能，开展对全市农村 “双创 ”工作的指导、监测和服务等工作。创新农民教育培训工作，自己动手起草文件、方案和组织落实，断续开展了脱贫攻坚 “五个一 ”结业产业培训，争取专项资金，共举办培训 5 期，培训 300 多人，并将于 2018 年全面展开，实现驻4 村帮扶贫困村的全覆盖。开展 “旅游农业 ”领军人才培育，争取专项资金 5 万元，举办全市 “休闲农业和乡村旅游 ”领军人才对 象培训班一期，培训 65 人。开展 2016 年举办的 “旅游农业 ”农场主领军人才培训班跟踪管理服务活动一次，参与学员 27 人。指导全市新型职业农民培育工作，全市共投入资金 302.5 万元，完成新型职业农民培育共计 670 人。统筹全市其它部门的农村教育培训工作，完成农村劳动力转移就业技能培训 8050 人，新增农村劳动力转移就业 13816 人。 （二）财务管理制度建设和日常检查监督管理情况 我办财务管理严格依法依规依程序，尽量做到公开公平公正，在严格执行财政财经有关法律法规的同时，按照本单位的财务管理制度及政府采购、国库集中支 付、公务卡结算等有关规定执行。 （三） 2017 年部门整体支出绩效自评的结果分析如下： 1.在职人员控制率： 100%。 2.“三公经费 ”变动率： 0。 3.预算完成率：预算执行率 75%。 4.预算控制率： 30%。 5.公用经费控制率： 43% 6.“三公经费 ”控制率： 23% 7.政府采购执行率： 308%(由于办公室搬迁新添办公家具和通用设备 ) 8.管理制度健全性上：我办根据国家有关财经法律法规和实际，专门成立了财务管理工作领导小组，制定了一系列的财务管理制度，并且都是按照国家财经法规和有关专项资金管理办法的规定 制定的。 5 9.资金使用合规性上：我办在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，专人保管，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 10.预决算信息公开性上：我单位 2017 年度的三公经费及预决算数据已经按照市财政局的要求在单位门户网站上公开。 11.职责履行： 2017 年度，我办在市委市政府的正确领导和市农业委员会指导下，圆满地完成了各项工作任务，得到了社会的好评。综 合以上各项指标，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，通过对本单位部门整体支出绩效自我评价，评价结果：良好。 四、存在的主要问题 1、公用经费预算基数太低，不能保证单位正常运行，人头经费预算经费也不足，只开口子，不给经费，比如奖金只给基本工资；养老保险、医疗保险仅预算一部分；综治奖金、公休假工资等等根本就没有预算。 2、专项业务经费明显不足，重大农民教育培训工作无法开展。 五、改进措施和有关建议 1、科学合理编制预算，并严格执行预算。按照预算法及其实施条例的相关规定，综合上一年的预算执行情况和本年度收 支预测科学、合理地编制本年度预算，以避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。 6 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、加强新预算法、事业单位会计制度及内控制度的学习培训，规范部门预算收支核算，完善内部管理制度，切实提高部门预算收支管理水平和内控管理水平。 张家界市农科教办公室 2018 年 4 月 20 日 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 7 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数 。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100%。 8 过程 8 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预算） 100%。 0 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） 100%。 2 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批 准建设面积 100% 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 9 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 100% 。 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）100%。 8 政府采购执行率 10 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） 100%。 0 过程 61 预算管理 41 管理制度健全性 8 有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度， 2 分； 有本部门厉行节约制度 ,2 分； 相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；相关管理制度得到有效执行， 2 分。 8 资金使用合规性 6 支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 资金拨付有完整的审批程序和手续； 项目支出按规定经过评估论证； 支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情 况每出现一例不符合要求的扣 1 分，扣完为止。