市医保局2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市医保局 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 市医保局 2017 年度部门整体支出绩效 自评报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 我局是隶属人力和社会保障局下独立核算二级机构 ,内设 8 个科室 ,编制 19 名 ,年末实有人数 18 人 ,其中副处级 1 人 ,正科级 7 人，副科级 3人，其他参公管理人员 7 人。 主要负责实施城镇职工、城镇居民基本医疗生育保险、补充医疗保险的法规政策和发展规划；承办市级城镇职工、基本医疗保险、生育保险和补充保险的具体业务；规范医疗生育保险工作流程、内控管理等具体工作；承担协议医疗机构执行医疗生育保险政策监督管理，维护参保人员的合法权益；负责医疗生育保险管理系统的运行、维护、完全、技术保障等日常管理工作。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围 2017 年初财政批复总支出 288.78 万元，决算总支出 428.91 万元，完成年初预算的 149%。其中工资和福利性支出为 213.59 万元，占总支出的 49.8%，主要支付的是工资、奖金、社会保障等；商品和服务支2 出 91.36 万元，占总支出的 21.3%，主要支付办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、建整扶贫开支等；对个人及家庭的补助 85.1 万元，占总支出的 19.84，主要是职工公积金及奖励金开支；其他资本性支出为 38.86 万元，占总支出 ,9.06%，主要支付公务用车购置、办公设备购置费用。 二、部门整体支出管理及使用情况 根据会计法、预算法、行政单位会计制 度等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，先后制订了单位财务制度制度制度明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。针对 “三公 ”经费的管理主要遵照市委、市政府两办印发的张家界市党政机关国内公务接待管理办法、财政局印发的张家界市会议费管理办法、张家界市培训费管理办法、张家界市差旅费管理办法等制度，规范了单位各项经费管理，制度规定基本得到执行。 （一）基本支出 1、支出按功能分类：（ 1）社会保障和就业支出年初预算 272.1 万元，支出决算 409.23 万元，完 成年初预算的 150%，决算数大于预算数的原因一是职工的绩效奖、年终一次性奖金及当年调资都没进年初财政预算；二是职工公积金、养老金、基本医疗保险年初预算是按基本工资及津贴为缴费基数，但实际缴纳是按所有收入（包括各种奖金及加班费）为缴费基数；三是年初预算没有包括职工缴纳的生育保险费、3 大病保险费、工伤保险、失业保险及职工基本医疗铺底金，这些支出都是用财政补助结余来弥补年初预算 ；（ 2）医疗卫生及计划生育支出年初预算 5.56 万元，支出决算 5.56 万元，完成年初预算的 100%（ 3）住房保障支出年初预算 11.12 万元， 支出决算 11.12 万元，完成年初预算的 100%；（ 4）其他支出年初预算 0 万元，支出决算 3 万元，决算数大于预算数的原因是年底追加的其他支出预算。 2、支出按经济分类：基本支出 308.91 万元，占支出 72 %，其中：人员经费 259.18 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费 49.73 万元，主要包括：办公费、印刷费等。 （二） 项目支出 2017 年项目支出 120 万元，占支出 28 %，主要是大病研讨会所用的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待 费、公务用车费等商品和服务支出。其中商品和服务支出 41.63 万元、对个人和家庭的补助 39.51 万元、其他资本性支出 38.86 万元。 (三 )“三公 ”经费情况 2017 年我单位 “三公 ”经费一般公共预算财政拨款预算 37 万元，支出决算 36.97 万元，完成年初预算的 99.91 %，决算数与年初预算数基本一致。决算数比 2016 年 “三公 ”经费支出增加 23.66 万元，增幅 177.76 %，主要原因是购买了一辆一般执勤执法用车。 具体支出情况如下： （ 1） 2017 年我单位无出国出境情况。年初预算 0 万元，上年决算4 数 0 万元。 （ 2）公务用车购置及运行费 34.47 万元（其中：公务用车购置费 31.47 万元；公务用车运行维护费 3 万元），完成年初预算 29 万元的 119 %，决算数大于年初预算数的主要原因是公车改革留用的一辆公务用车已报废，经市长及财政批复同意新购买了一辆商务别克车。决算数比 2016 年增加 29.11 万元，原因是 购买了一辆一般执勤执法用车。 公务用车购置费 31.47 万元，年初预算 0 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是因为单位保留的是执勤执法用车，常年要到区县或户外跑，经市长及财政相关科室同 意，政府采购了一辆商务别克车。决算数比 2016 年增加 31.47 万元，原因是购买了一辆一般执勤执法用车。 公务用车运行维护费 3 万元，完成年初预算 29 万元的 10 %，主要用于车辆的油料费、保险费、修理费、过路过桥费等支出。决算数小于年初预算数的主要原因是车改前，单位有两辆车，车改后，单位只保留了一台快报废了的一辆轿车 ，在 9 月购买新车前，基本没有运行维护费。决算数比 2016 年减少 2.35 万元，原因是在 9 月购买新车前，基本没有运行维护费 ，本年费用基本是油料费及新车室内装修费。 （ 3）公务接待费 2.5 万元，完成年初预算 8 万元的 31 %，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因一是接待人数减少，二是接待次数减少，三是控制了接待标准。决5 算数比 2016 年减少 5.45 万元。主要原因一是接待人数减少，二是接待次数减少，三是控制了接待标准。 三、部门整体支出绩效情况 2017 年，我局工作在市委、市政府的正确领导和主管部门指导下，以完善制度、加大征缴力度为重点，以强化管理、优化服务为手段，以保障广大参保人员的医疗待遇，维护社会稳定为基础，促进全市医保事业的全面、 协调、快速发展。根据部门整体支出绩效评价指标评分，得分 91 分，主要绩效如下： 2017 年度主要工作情况 2017 年，我局按照国家、省、市人社部门对医疗保障工作的总体要求和战略部署，认真贯彻各项医保政策制度，主动开展医保经办管理服务工作，取得了显著成效：截至 2017 年 12 月底，我市医保参保人数 150.49 万人，其中职工医保参保 13.49 万人，城乡居民参保 137万人，生育保险参保 11.23 万人，城镇医保参保率达到 95%；截至 12月底，全市征缴各类医保基金 150994 万元，其中职工医保基金征收58347 万元， 城乡居民医保基金征收 82812 万元，生育保险基金征收2043 万元，其他保险（大病、公务员、离休等保险）基金收入 7792万元。 2017 年，张家界市本级职工医保参保 2.8 万人，征缴基金收入16778 万元；生育保险参保 2.4 万人，征缴基金 650 万元。 （一）超额完成省市绩效考核目标任务。 2017年，全市职工医保基金征缴 58347万元，完成省厅目标任务 25000 6 万元的 233%，完成市绩效考核任务 44000 万元的 133%；全市生育保险基金征缴 2043 万元，完成省厅任务 1300 万元的 140%，完成市绩效考核任务 1500 万元的 136%。 2017 年省、市医保基金征缴目标任务均超额完成。 （二）城乡居民医保统筹整合顺利完成，五险统征逐步推行。 按照省、市工作部署，在市人社主管部门的统一安排下，市区县城乡居民医保统筹工作整合顺利完成，市区县经办机构人员整合有条不紊，信息数据整合完成， 2017年度城乡居民参保续保缴费工作进展顺利。2017 年 11 月实行部分企业单位五险统征业务，缩短征缴单位办事流程。 （三）医疗保险待遇水平稳步提高。 一是医疗保险基金年度支付总额显著提升。职工医保年度内基金最高支付限额 10 万元，并且享受最高 20 万的大病救助；城乡居民医保年度基金最高支付限额提升到 15 万元，并且享受最高 20万的大病救助。二是提高了医疗费用报销比例。参保人员住院政策内报销比例逐步提升，职工医保达到 80%、居民医保达到 70%。三是将部分大病特药纳入医保报销。按照人社厅、省医保局相关文件精神，将治疗癌症、白血病等疾病的部分特效药物纳入了医保报销，极大减轻了大病患者负担。四是实施了新生儿 “落地保 ”，新生儿在出生 3 个月内参加居民医保，出生后发生的医疗费用可以按政策进行报销。 （四）医保基金管理不断规范。 一是进一步完善基本医疗保险基金管理内控 制度，形成科室之间、岗7 位之间和业务之间相互制衡、相互监督的内控机制 ;二是主动接受医疗保险基金的审计及专项检查活动 ;三是不断加强医疗监管。选调专业人才充实监管工作队伍，加大日常监管的范围和频次，开展了区县联合监管行动，对查处医院药店的违规行为，严格按照协议予以拒付和处罚。 （五）经办能力和水平不断提升。 一是由医保卡升级全国统一的社会保障卡，功能更加丰富、信息更加安全。二是扩大了异地结算的范围。将省内异地结算的就诊医疗机构由长沙扩大到省内各个市州的主要三级医院， 2017 年 9 月实行跨省异地就医直接结算业务，为更 多的参保人员带来便利。三是优化经办服务流程。根据政务公开以及经办服务事项清理工作要求，我们对医保业务经办流程不断进行优化，减免冗余环节、缩短办理期限，最大程度方便参保单位和个人。四是开展文明单位创建活动。结合省人社系统 “五制、四公开、三亮明 ”优质服务活动，进一步优化经办服务环境，提升经办服务水平，市医保局成功创建省级文明单位。 四、存在的主要问题 预算执行存在偏差。从公共预算财政拨款决算数与全年指标对比情况看， 2017 年初财政批复总支出 288.78 万元，决算总支出 428.91 万元，完成年初预算的 149%。决算数大于预算数的原因主要是人员的工资福利支出增加； “三公 ”经费支出决算数比 2016 年 “三公 ”经费支出增加 23.66 万元，增幅 177.76 %，主要原因是购买了一辆一般执勤执法用车，决算支出没有达到 “不超本年预算数和上年决算数 ”的要8 求。 从政府采购预决算对比情况看，政府采购决算明细与年初批复明细存在差异。 2017 年我单位政府采购支出总额 38.86 万元，完成年初预算 44 万元的 88 %，决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算的办公桌椅还未购买。比 2016 年增加 36.58 万元的原因是购买了一辆一 般执勤执法用车。 五、改进措施和有关建议 （一） 科学合理编制预算，严格执行预算 加强预算编制的前瞻性，建议按照新预算法及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。 （二）规范账务处理，提高财务信息质量 严格按照会计法、行政单位会计制度、行政单位财务规则等规定执行财务核算，并结 合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 （三）完善管理制度，进一步加强资产管理 进一步贯彻落实中央 “八项规定 ”和 “六条禁令 ”，建立本部门 “三公经费 ”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。 严格按照固定资产管理办法的规定加强固定资产管理，及时9 登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。 （四）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训 加强新预算法、行政单位会计制度等 学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 张家界市医疗生育管理服务局 2018 年 4 月 20 日 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 10 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职 人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100%。 4 过程 61 预算执行 20