市社保局2018年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市社保局 2018 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市社保局 2018 年度部门整体 支出绩效自评报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、部门机构设置及人员情况 我局属参公管理的事业单位，现有机关事业单位养老保险管理服务中心 1 个， 9 个职能科室，工作人员 28 名 ,其中 : 财政全额拨款参公事业编制 18 人，实有工作人员 18 名；财政全额拨款事业编制 5 人，实有工作人员 4 名；聘用人员 6 名。退休人员 9 名。 2、主要职能及重点工作计划 主要负责组织实施养老保险的法律法规和各项政策措施、发展规划；负责全市养老保险年度收缴计划，预测、分析全市养老金收支缺口；负责养老保险费征缴及参保离退休人员养老金的发放管理；指导区县开展养老保险工作。 （二）部门整体支出情况 2 2018 年度我局总支出 422.13 万元，主要用于人员经费、日常公用经费和行政事业类项目，以保证部门正常运转及完成日常工作任务而发生的支出。其中：人员经费支出 321.25 万元，公用经费支出 44.40万元，行政事业类项目支出 56.48 万元。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一 ）基本支出 2018 年度基本支出 365.65 万元，其中工资福利支出 317.18 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、五险一金等；商品服务支出 44.40万元，主要包括办公费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、会议费、工会经费等；对个人和家庭的补助支出 4.07 万元。 “三公 “经费支出 3.35 万元，同比增加 0.24 万元。 具体支出情况如下： 1、因公出国（境）费 0 万元，年初预算 0 万元，上年数 0 万元。 2、公务用车购置及运行费，其中：公务用车运行维护费用 2.63 万元，同比增加 0.84 万元。主要原因是，本单位公 车使用已达 10 年，车辆的维修费增加。 3、公务接待费 0.72 万元，同比减少 0.60 万元。 （二）项目支出 2018 年度项目支出 56.48 万元（行政事业类项目支出 56.48 万元，基本建设类支出 0 万元），其中商品服务支出 53.20 万元，主要包括印刷费、其他交通费用等；其他资本性支出 3.28 万元，主要是办公设备购置。 3 三、部门整体支出绩效情况 （一）经济性分析 1、预算配置方面。在职人员人数控制在预算编制以内，在职人员控制率为 96%；我局始终坚持经费使用 “厉行节约、量力而行 “的原则，近三年 “三公 “经费基本呈现下降 趋势。 2、预算执行方面。支出决算数 422.13 万元大于支出预算数 342.82万元，预算到位率 81.21%；本年部门预算调整数为 79.31 万元，预算控制率 23.13%，主要是政策性工资预算追加、人员变动人员经费预算追加、日常公用经费预算追加；资金使用按预算批复落实到位，结余结转率 15.73%，结余结转变动率 5%；公用经费控制在预算数以内，公用经费控制率 54.49%；严格按照相关规定进行政府采购，因上年度政府采购未进行预算，导致采购项目均超出预算。 3、预算管理方面。我局制订了切实有效的内部管理制度，本年整理完善了单位管理制度汇编内部控制制度；制度的完善和严格执行使各项经费支出得到了有效控制，资金按预算批复的用途使用，不存在截留、挤占、挪用、虚列经费的情况；资产保存完整并定期进行盘点；严格按照政府信息公开有关规定公开相关预算、决算、基础信息。 （二）有效性分析 我局积极落实市委、市政府部署要求，全面完成深化改革年度目标任务。基本养老保险实现征缴扩面，养老保险金实现应收尽收，退休待遇确保按时足额发放。机关事业单位养老保险改革全面完成，养老保4 险与职业年金管理进一步完善，建立并实现参保职工个人账户逐步做实。提 高办事效率和服务质量，真正实现便民、惠民。 1、征缴扩面，实现企业、机关事业单位参保达到 770 家，参保职工人数达到 38000 人；应收尽收，年收缴养老保险费 4.6 亿元（含以前年度补缴）；按时足额发放，确保市本级 3900 名离退休人员的养老金发放到位。 2、参保率达到 90%以上，征缴率达到 98%以上，对 3900 名离退休人员待遇拨付达到 100%。 3、严格按照市财政局下发的文件要求和标准，在现有预算范围内，保障本局在征缴、发放、稽核、监管等日常工作的正常运转。 （三）可持续分析 积极宣传基本养老保险制度和政 策，进一步推进全民参保登记工作，为全市广大参保单位和人员保障合法权益，做好服务。 四、存在的主要问题 （一）部门整体支出绩效管理办法有待加强，应进一步健全绩效监督管理机制。 （二）通过外部审计发现我单位在公务员卡结算管理方面，有部分职工未按要求办理公务员卡，在预算执行中造成未按规定执行公务员卡结算的问题。 （三）预算控制有待改进，除正常的人员增减、工资调整方面的预算调整之外，还增加了其他的工作经费，导致预算控制率偏高。 五、改进措施和有关建议 5 （一）进一步健全绩效监督管理机制，将绩效评价结果作为预算编制和 资金分配的重要依据，着力提高资源配置效率和使用效益。 （二）完善并严格执行公务员卡管理制度，已实现单位在职在编人员公务卡全覆盖，并将所有人员的公务卡信息录入财政国库支付系统中，要求在之后的公务活动中，尽可能地使用公务卡。 （三）提高预算编制的科学性。预算编制前，参考近三年的预算执行数据，并预计当年的单位工作计划中的大额开支；进行部门预算调整要谨慎，合理分析预算调整的必要性。 附件： 1 、 2018 年度部门整体支出绩效评价评分表 2 、部门整体支出绩效评价基础数据表 张家界市社会保险管理服务局 2019 年 4 月 22 日 6 附件 1 2018 年度部门整体支出绩效评价评分表 填报单位：张家界市社会保险管理服务局 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标解释 指标说明 评价标准 得分 投入（ 10 分） 7 目标设定（ 4 分） 绩效目标合理性 2 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情 况。 评价要点： 是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； 是否符合部门 “三定 “方案确定的职责； 是否符合部门制定的中长期实施规划。 合理： 2 分；较合理： 1 分；不合理： 0 分 2 绩效目标明确性 2 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核整体绩效目标的明细化情况。 评价要点： 是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； 是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 是否与部门年度任务数或计划数相对应； 是否与本年度部门预算资金相匹配。 8 明确： 2 分；较明确： 1 分；不明确： 0 分 2 预算配置（ 6 分） 在职人员控制率 3 部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核对人员成本的控制程度。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 3 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 3 “三公经费 “变动率 3 部门（单位）本年度 “三公经 费 “预算数与上年度 “三公经费 “预算数的变动比率，用以反映和考核对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费 “变动率 =（本年度 “三公经费 “预算数 -上年度 “三公经费 “预算数） /上年度 “三公经费 “预算数 100%。 9 “三公经费 “变动率 0,计 3 分； “三公经费 “变动率 0，每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 0 过程（ 50分 ） 过程 (50分 ) 预算执行 （ 32 分） 10 预算到位率 5 部门（单位）本年度部门预算数与部门决算数的比率，用以反映和考核预算完成程度。 预算到位率 =预算数 /决算数 100%。 90%： 5 分；每减少 10%的完成率扣 1 分，扣完为止 4 预算控制率 5 部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核预算的调整程度。 预算控制率 =（预算调整数 /预算数） 100%。 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 0： 5 分；每增加 10%的调整率扣 1 分，扣完为止 2 结余结转率 5 部门（单位）本年度 结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和