市科技局2017年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市科技局 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市科技局 2017 年度部门整体支出绩效 自评报告 一、部门概况 1、主要职能：张家界市科学技术局（知识产权局）是主管全市科技创新、科学技术普及、专利工作和统筹协调知识产权事宜的市人民政府工作部门。 2、机构情况：内设办公室、规划与科研条件科、高新技术发展及产业化科、农村与社会发展科技科、科技成果与技术市场科、知识产权科，归口管理张家界市地震局。下属事业单位有：张家界市科技情报研究所（张家界市生产力促进中心）、张家界市植物应用与保护科学技术研究所。 3、人员情况：现有行政编制 15 个，机关后勤服务全额拨款事业编制1 人，参公事业单位 4 个，全额拨款事业单位 7 个，自收自支事业单位 1 个。在职在岗人员 26 人，提前退 2 人。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 根据会计法、预算法、行政单位会计制度等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，我局先后制订了市科技局财务支出联审会签制度、市科技局固定资产管理办法、市科技局关于违反2 财经纪律行为处理暂行规定、市科技局财务公开制度等制度，制度明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。针对 “三公 ”经费的管理主要遵照省委、张家界党政机关国内公务接待管理办法、财政部印发的因公临时出国经费管理办法、财政厅印发的市直机关会议费管理办法等制度，同时单独制订了，规范了公务用车的购置、审批管理，上述制度规定基本得到执行。 基本支出 1、 2017 年度收入总计 1159.73 万元，其中本年收入 861.64 万元，上年结转和结余 298.08 万元；支出总计 1159.73 万元，其中本年支出750.33 万元，年末结转和结余 409.4 万元（基本支出结转 53.2 万元，项目支出结转和结余 356.2 万元。 2、 2017 年决算总支出 750.33 万元。其中人员工资支出 387.43 万元（主要用于机关人员工资、津补贴、 13 个月工资及奖金、社会保障缴费），公用经费支出 138.94 万元（主要用于办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费等支出），三公经费支出 22.03 万元（主要用于公务接待费、公务用车运行维护费及出国出境），专项经费支出 221.96万元（主要用于科技项目支出等）； 3、对于基本支出及业务项目工作支出 ,科技局是严格按照法律法规、严格执行财经纪律，按照张财行 2014 352 号差旅费报销制度、湘办发 2014 4 号及张办发 2014 28 号公务接待制度、张纪发 200910 号厉行节约管理规定、市科技局制定的公务用车管理制度等各项3 财经纪律制度规定执行。严格控制三公经费支出，保证人员工资、社保支出不超人社部门核定标准，确保机关工作的正常运转，达到了财政资金的使用效果。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、信息化建设、培训支出、其他科技行政管理事务支出等。 2017 年项目支出为 221.96 万元。 （三） “三公 ”经费情况 2017 年我单位 “三公 ”经费一般公共预算财政拨款预算 31 万元，支出决算 22.03 万元，完成年初预算的 71.06 %，决算数小年初预算数的主要原因：年初预算编制不合理。决算数比 2016 年 “三公 ”经费支出增加 1.22 万元，增幅 26.93 %，主要原因是 ：接待人次增加。 具体支出情况如下： 1.因公出国（境）费 3.32 万元，年初预算 3 万元，上年数 1.4 万元。决算数比 2016 年增加 1.92 万元，原因是出境出国地不同。 2.公务用车购置及运行费 49.25 万元（其中：公务用车购置费 27.22万元；公务用车运行维护费 12.96 万元）， 完成年初预算 14 万元的92.57 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算编制不合理。决算数比 2016 年增加 21.88 万元，原因是本年没有预算公务用车购置费。 3.公务接待费 5.74 万元，完成年初预算 18 万元的 31.89 %，主要用于4 按规定开支的各类公务接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算编制不合理，决算数比 2016 年增加 1.22 万元，原因是接待人次增加。 其中：（ 1）国（境）外接待费支出 0 万元， 三、部门整体支出绩效情况 我局根据国家有关财经法律法规和实际，专门成立了财务管理工作 领导小组，制定了财务管理制度，全部资金由财务室统一管理。在资金使用上一直按照国家财经法规和单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，专人保管，单位纪检组长、经费审查委员会主任对全部资金的使用进行全程监督，保证资金的使用的合法性。资金使用无挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票财务室审核后，报分管领导签字，再由分管财务的领导签字同意报帐后到财务室结算。通过 2017 年部门整体支出绩效自评的结果分析如下： 1、 “三公经费 ”变动率：我局严格 按照中央 “八项规定 ”的有关要求严格控制 “三公经费 ”的支出，在上年 “三公经费 ”的基础上是行厉行节约的方针，大幅压缩经费支出，达到了预期目的。 “三公 ”经费一般公共预算财政拨款预算 31 万元，支出决算 22.02 万元，完成年初预算的71.03 %，决算数小于年初预算数的主要原因是控制接待人数及接待标准，决算数比 2016 年 “三公 ”经费支出减少 2.21 万元，减幅 9.12 %，主要原因是控制接待人数及接待标准。 2、预算完成率：严格按照年初预算执行，没有超出年初预算。 5 3、 2017 年我单位政府采购支出总额 31.99 万元，完 成年初预算 3 万元的 1066.33 %，决算数大于年初预算数的主要原因是没有计划购车，决算数比 2016 年增加 31.99 万元，原因是上年无政府采购支出。 按采购资金性质分类：用一般公共预算列支的政府采购总额为 4.77万元，完成年初预算 3 万元的 159%，其中：政府采购货物支出 4.77万元、完成年初预算 3 万元的 159%，政府采购工程支出 0 万元、年初预算 0 万元，政府采购服务支出 0 万元、年初预算 0 万元；用政府性基金预算列支的政府采购总额为 0 万元，年初预算 0 万元；用其他资金列支的政府采购总额为 27.22 万元，年初预算 0 万元，其中：政府采购货物支出 27.22 万元、年初预算 0 万元，政府采购工程支出 0万元、年初预算 0 万元，政府采购服务支出 0 万元、年初预算 0 万元的。 4.管理制度健全性上，我局根据国家有关财经法律法规和实际，专门成立了财务管理工作领导小组，制定了一系列的财务管理制度，并且都是按照国家财经法规和有关专项资金管理办法的规定制定的。 5.资金使用合规性上，我局在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求做到专款专用， 专人保管，单位纪检组长和分管财务领导对专项资金的使用进行全程监督，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 6.预决算信息公开性上，我单位 2017 年度的三公经费及预算数据已6 经按照市财政局的要求在单位全体人员会上公开。 7.职责履行： 2017 年度，我局在市委市政府的正确领导下，圆满地完成了各项工作任务。 四、存在的主要问题 1.对国家、省和市有关财经政策以及财务制度学习和理解不够透彻和深入。在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在 2017 年部门预算执行的过程中 ,仍然存在部分问题。 由于上级交办工作任务的突发性，一些无法预计和列入年初预算和项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。 五、改进措施和有关建议 一是要加强预算管理的意识。年初单位要根据自身情况编制单位财务收支预算，作为全年经费开支的依据，没有纳入预算的项目不得开支，从整体上对资金进行控制，做到开支前有计划，开支时有监督。 二是继续加强制度建设，根据实际情况不断完善管理制度，强化单位内部控制，在实际执行过程中，从严要求，保证各指标不超标。 三是建议财政部门，加强对各单位财务管理方面的指导，帮助和督促单位 提高财务管理水平。 7 张家界市科技局 2018 年 4 月 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 8 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单 位）的人员编制数。 4 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 100%。 8 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上9 年结转 +年初预算 +本年追加预算） 100%。 4 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） 100%。 4 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面 积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 100% 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 100% 。 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 10 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）100%。 公用经费支出是指部门基本支出中 的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）100%。 8 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） 100%。 6 过程 61