牛羊肉产品精深加工及冷库技术改造项目可行性研究报告.doc

- 1 - 牛羊肉产品精深加工及冷库技术改造项目 可行性研究报告 Word 文档 -可编辑 编制单位： XX 农业发展有限公司 二 O 一七年九月 - 2 - 目录 第一章 总论 . 4 1.1 项目概要 . 4 1.2 可行性研究报告编制 依据 . 8 1.3 综合评价 . 9 第二章 背景及必要性 .11 2.1 项目建设背景 .11 2.2 项目建设的必要性 . 14 第三章 建设条件 . 16 3.1 项目区概况 . 16 3.2 项目建设条件优劣势分析 . 18 第四章 市场分析与销售方案 . 22 4.1 市场分析 . 22 4.2 营销策略、方案、模式和进度 . 27 4.3 市场风险分析 . 30 第五章 建设方案 . 33 5.1 产品方案和建设规模 . 33 5.2 建设规划和布局 . 34 5.3 建设标准 . 35 5.4 生产工艺技术方案 . 36 5.5 设备方案 . 44 5.6 原料和燃料供应方案 . 44 5.7 公用工程、辅助工程及其它配套工程 . 45 5.8 节能减排措施 . 45 5.9 实施进度安排 . 46 第六章 环境影响评价 . 47 6.1 环境影响 . 47 6.2 环境保护与治理措施 . 47 6.3 评价与审批 . 48 - 3 - 第七章 项目组织与管理 . 49 7.1 组织机构与职能划分 . 49 7.2 经营管理模式 . 50 7.3 经营管理措施 . 50 7.4 技术培训 . 52 7.5 劳动安全、卫生与消防 . 52 第八章 投资估算与资金来源 . 54 8.1 投资估算依据 . 54 8.2 投资估算 . 54 8.3 资金来源 . 55 8.4 资金使用和管理 . 56 第九章 财务评价 . 57 9.1 财务评价依据 . 57 9.2 营业收入、营业税金和附加估算 . 57 9.3 总成本及经营成本估算 . 58 9.4 财务效益分析 . 58 9.5 不确定性分析 . 59 9.6财务评价结论 . 61 第十章 社会效益分析 . 63 10.1 社会评价基本结论 . 63 10.2 农业产业化经营 . 65 10.3 农民增收、农业增效评价 . 67 附 录 . 69 一、附表： . 69 二、附图： . 70 三、附件： . 70 - 4 - 第一章 总论 1.1 项目概要 1.1.1 项目单位基本情况 1.1.1.1 公司概况 *实业有限责任公司（简称 *公司）是一家民营股份制企业 ，注册于 2003 年 10 月 28 日，注册资金 2488 万元。公司注册地：伊犁州察布查尔县固尔扎路（原伊犁第二肉联厂） 。 *公司于 2003 年 6 月通过竞拍的方式整体收购了破产企业原伊犁第二肉联厂、附属土地及设施，是目前西北地区最大的肉类加工厂。该厂现具有年屠宰牛 15 万头、羊 100 万只的生产能力，同时在察布查尔县建设完成建筑面积 13400m2 的万头育肥牛舍及附属鱼塘等生产设施，占地 3600 亩。 *公司被先后评为“国家农业产业化重点龙头企业”、“国家级扶贫龙头企业”，是国内唯一同时具备生产出口牛、羊、马三大系列 产品的卫生注册认证企业，公司通过了 “绿色食品”认证， HACCP体系认证，从而确保 *公司肉制品符合国际质量标准。在育肥养殖环节，公司向养殖专业户提供专业养殖技术和销售服务，按统一标准组织实施备案饲养场，原料由公司统一收购，统一屠宰，向市场提供绿色、无公害、有机牛羊肉产品，实现利用新疆优势畜牧业资源，做大做强肉类优势产业的目标。 *公司出产的肉制品主要销往中亚地区，公司于 2017 年在吉尔吉斯首都比什凯克设立了销售分公司，面向中亚地区出口“ *“牌系列冷冻冷鲜肉。当年- 5 - 实现出口创汇 970万美元，与 07 年 78万美元外贸销售相比，增长 10余倍。国内贸易则通过大贸及长期订单的方式联合包括上海都市营销、家乐福等大型连锁超市，实现销售近亿元。并在广州、上海、深圳建有肉制品销售分公司。 1.1.1.2 财务状况 2006年 *公司资产总额为 4425.17万元，截止 2007年 12月 31日 *公司资产总额为 8896 万元，负债总额为 4330万元，实有净资产 4566 万元。固定资产 3499 万元、流动资产 4730 万元、所有者权益 4566 万元、实收资本 2488 万元、营业收入 11204 万元、净利润 1076 万元、 总资产 报 酬率18.48、资产负债率 48.67、流动比率 130.42 ;2017 年 公司资产总额为 14715.98 万元，负债总额为 8087.83 万元，实有净资产 6628.15 万元。固定资产 7670.856 万元、流动资产 6700.48万元、所有者权益 6628.15万元、实收资本 2488 万元、营业收入 15522.5 万元、净利润 2062.74 万元、营业利润率 16.74、净资产收益率 31.12、投资报酬率 14.02、资产负债率 54.96、 流动比率 152.83 %、 速动比率 79.21 。 1.1.1.3 法人代表基本情况 1.1.2 项目建设条件 1、农业综合开发是政府支持和保护农业发展、改善农业资源利用状况、优化农业生产结构、提高农业综合生产能力、实现农业持续稳定发展的战 - 6 - 略举措。以农民增收作为根本出发点和落脚点，通过做大做强龙头企业，培育壮大区域主导产业，从而促进农业结构调整，增加农民收入，提高农业开发效益，推进现代农业和社会主义新农村建设。 2、伊犁河谷地区气候及自然资源适宜牛、羊等牲畜的养殖。该地区天然草场面积大，草场类型多，草质好，载畜量大。农区饲料资源丰富，仅年产秸杆 280 万吨，农、副产品加工 的副产品饲料约 80万吨。 3、新疆和 8 个国家接壤，已经开放了 15 个通商口岸，项目单位所在地察布查尔县境内有都拉塔口岸，附近还有霍尔果斯口岸和木扎尔特口岸，有利于产品出口。为拉动我区优质牛羊肉生产销售产业化的发展，带来了良好的机遇及外部环境。 4、项目区交通便利，土地平坦，位置适中，有较好的资源优势和较好的社会条件。生产规模扩建所需的水、电、汽、通讯、人力、原料等条件均已具备，完全可以适应市场经济发展的需求。 1.1.3 项目建设方案 项目名称： 牛羊肉产品精深加工及冷库技术改造项目 建设地点：新疆伊犁州察布查 尔县古尔扎路 6号。 建设规模：引进肉串加工生产线 30 条，新建生产车间 5000m2， 扩 建速冻库 500吨（计 600m2） ， 扩建 7000吨肉制品冷库。 产品方案：以新疆伊犁州绿色食品 优质牛羊分割冻肉为原料，采用独特的生产 工 艺，生产 加工 风味独特，口感细腻的牛羊肉串、牛羊排串、牛羊脖串、牛羊杂碎串等一系列方便民族风味小吃。 - 7 - 技术来源的可靠性与可得性：本项目单位经过多年研究，现已掌握从牛羊屠宰至肉串及骨血等副产品生产加工的关键技术环节牛羊肉嫩化技术 电刺激法和低温吊挂自动排酸成熟及分割技术、冻肉解冻、盐水注射、真 空滚揉嫩化技术；牛羊肉串系列产 品 风味配方的研究及 -45速冻技术的引进，从而保证了本项目工艺技术的可靠性及可得性。 进度安排：计划建设期限 2 年， 2017 年 3 月开始前期准备工作， 2017年 4 月至 2018 年 10 月进行土建和生产设备引进及安装， 2018 年年底开始调试并运行， 2019年按项目设计规模满负荷进行生产。 组织管理方案：由察布查尔县 *实业有限责任公司为实施单位，为保证项目顺利实施，项目土建及设备采购拟采用招投标方式，聘请监理公司进行监理；在设备安装及试运行时对员工进行生产技术培训。 1.1.4 投资 结构及资金来源 总投资 6500 万元，企业自筹 1600 万元，占总投资的 24.62%，银行贷款 4900 万元，占总投资的 75.38%。建设投资 4833.88 万元，占总投资的74.37%；建设期利息 575.51 万元，占总投资的 8.85%；流动资金 1090.62万元，占总投资的 16.78%，铺底流动资金 327.18 万元，占总投资的 5.03%。其中固定资产投资 4640.95 万元，占总投资的 71.40%；无形及递延资产投资 192.93 万元，占总投资的 2.97%。 1.1.5 主要技术经济指标 表 1-2 主要技术经济指标 序号 项目 指标 农产品加工项目财 务评价参数 - 8 - 1 建设期 (年 ) 2 2 正常年营业收入 (万元 ) 42900 3 正常年总成本 (万元 ) 38757.92 4 正常年营业税金及附加 (万元 ) 1533.41 5 正常年所得税 (万元 ) 860.86 6 正常年净利润 (万元 ) 1747.81 7 税后投资回收期 (年 ) 3.69 8 税后投资财务净现值 (万元 ) ￥ 8,431.47 9 税后投资财务内部收益率（） 33.74% 8.00% 10 资本金财务内部收益率（） 67.38% 11 利息备付率 11.54 2 12 偿债备付率 2.32 1.3 13 总投资收益率（） 41.01% 14 投资利润率（） 26.89% 15 净利润率（） 3.83% 16 资产负债率（） 30.64% 30% 50% 17 流动比率（） 169.10% 100% 230% 18 速动比率（） 109.09% 60% 120% 1.2 可行性研究报告编制依据 （ 1）农业部 2006 年 8 月 3 日发布的全国农 业和农村经济发展第十一个五年规划 (2006 2019 年 )； （ 2）国家农产品加工“ 十三五 ”规划； （ 3）农业部等八部委关于加快发展农业产业化经营的意见农发20066号； （ 4）新疆畜牧业发展“ 十三五 ”规划； （ 5）新疆统计年鉴 2007 年； - 9 - （ 6）伊犁州“ 十三五 ”发展规划； （ 7）农业部“绿色食品”产品管理暂行办法； （ 8）伊犁 *实业有限公司提供的项目相关资料。 1.3 综合评价 1、本项目建设符合国家西部大开发战略和新疆加快发展天山北坡经济带的战略要求，符合国家农业综合开发的方针和政 策，符合国家、自治区农业和农业科技发展的战略要求。符合国家的产业发展政策，项目立项依据充分，保证了政策支持的可行性。 2、伊犁州是一个畜牧业大州，察布查尔县是一个畜牧业大县，具有发展畜牧业的良好的自然资源优势，具有优良的产业发展环境和优惠的区域政策环境。 3、本项目投资额度适中，投入结构合理，项目经济效益好，投资回收有保证，财务分析结果证明项目经济可行。 4、本项目符合新疆农业持续发展总体规划和区域经济发展的要求，对当地农业和农村经济发展具有明显竞争优势和辐射带动作用，可有利于发展现代农业，推动新农村建设， 促进农民增收。 5、本项目集科技开发、生产、加工、销售为一体，采取“公司 +基地 +协会 +农户”的产业化经营模式，辐射带动伊犁州直八县二市大部分乡镇农户发展畜牧业，以促进农业产业结构的调整和农牧民增收，带动当地农牧民 3600 户，辐射带动周边地区饲草料种植地 10000 亩。 6、本项目建成后，将对项目区及其周边的生态环境造成的影响很小， - 10 - 从环境保护的角度分析，项目的建设是合理可行的。 7、 本项目产品方案独立，具有浓郁的民族风味， 做为新疆特色食品 羊肉串，更是享誉全球 ，产品市场前景宽阔。加之项目区所在地为新疆优质绿色 畜牧业发展基地，为项目提供了充足的原料 。 因此本项目的实施不仅 填补这一市场空缺 ， 更是带动了新疆饮食文化的发展 。 综上所述，本项目目标明确，重点突出，经济评价合理，技术上切实可行，兼具经济效益、社会效益和生态效益，项目实施是可行的。 - 11 - 第二章 背景及必要性 2.1 项目建设背景 现代畜牧业是现代农业的产业基础。现代畜牧业的内涵是用现代发展理念指导畜牧业，用现代设施装备畜牧业，用现代科技改造畜牧业，用现代经营管理方式发展畜牧业。改革开放以来，地区畜牧业紧紧围绕农牧业增效和农牧民增收，着力改造传统畜牧业，以农牧民 持续增收为核心，狠抓结构调整，农村经济结构正在实现以种植业为主向以畜牧业为主的大转变，牧民的生产生活条件有了一定的改善和提高。据统计资料显示， 2002年自治区实施现代畜牧业发展战略以来的六年间，全区年内牲畜出栏由2001年的 2833万头（只）增加到了 2007年的 4717 万头（只），增长 66.5；平均年递增 8.87。畜牧业产值由 2001 年的 134 亿元提高到了 2007 年的227 亿元，增长 69.4。 2007 年，全区农牧民人均增收中来自畜牧业的贡献达到了 244 元，占农牧民人均增收的 59.08。畜牧业在农业和 农村经济中主导产业的地位逐步得到确立，对农牧民增收的支撑作用显著增强。 中国牛、肉价格与国际贸易的中间价差价在 50%，高档肉差距在 10 倍，中国肉类价格体系属于中价位产品，价位偏低，属于末流产品，中国的肉类潜力非常大，可以提升的空间很大，落后的原因就在于产品体系和品种，产业链不完整，规模化欠缺，没有形成现代畜牧业产业化和标准化，公司发展的目标是实现现代畜牧产业化和标准化。 肉类形成产业化的前提条件就是草原畜牧业和农区畜牧业结合的非常 - 12 - 完整，如：澳大利亚、新西兰、美国、巴西等。中国人口众多，土地资源奇缺，能够形成 现代畜牧业的地区非常有限。我国畜牧业现状是 :有发展现代畜牧业潜力的地区在长江以北，东北、西北和青藏高原地区有相对潜力，东北主要为农区畜牧业，以圈养为主，饲养成本较高，青藏地区草原畜牧业比较典型，无霜期比较短，缺乏农业作物、缺水，所以主要潜力仍然集中在新疆和内蒙，但是内蒙正面临着沙化、缺水两大威胁。 新疆畜牧区主要集中在北疆的伊犁、阿勒泰、塔城地区，这些地区水资源丰富，而其对水资源的利用率较低，伊犁州有着全国优良的草场，适合种植玉米等农作物，是传统的牛羊马畜牧区，占据新疆牛、羊、马畜牧养殖重要地位。伊犁、阿勒 泰、塔城地区具备四季牧场的条件，伊犁州地区随着伊犁河流域的开发和利用，现有耕地面积 500 万亩，伊犁河开发将会增加耕地面积 500 万亩，国家将伊犁州定义为国家级粮食储备基地， 2007年列入牛的优势产业带。伊犁河谷地处祖国的边疆，只有形成畜牧业产业化及强势的终端商品，才能将伊犁的资源优势转变成为市场竞争优势。 伊犁为加快牧业大州建设步伐，进一步推进畜牧业产业化经营，发展现代畜牧业，从自治州实际出发，围绕农牧民增收这个中心，实施“牧业大州”发展战略，加快现代畜牧业大州建设步伐；实现农村经济以种植业为主向养殖业为主转 变，实现从传统畜牧业向现代畜牧业转变；打造中国第一羊（中国美利奴羊）、中国第一马（伊犁马）、中国第一牛（新疆褐牛）和中国最好的草原四大品牌，着眼国际国内两种资源、两个市场，强化食品安全，实施产业化经营，加快与国际惯例接轨，力争到 2019 年实现畜牧 - 13 - 大州建设的历史性跨越。肉类产业化项目以伊犁 *实业、乌孙、伊牧企业等为龙头，按照国际无公害畜产品“良好操作规范（ GMP）”和“危害分析与关键控制点（ HACCP）”养殖生产的标准和要求，向专业户提供统一信息技术和销售服务，按统一标准组织生产，统一收购，统一屠宰，统 一品牌，向市场提供绿色、无公害、有机牛羊肉、马肉和禽类产品，用现代技术改进烧、卤、熏、干等传统产品的质量，依托我州的优势畜牧业资源，做大做强肉类优势产业，到“ 十三五 ”末达到年屠宰加工销售 10 万头牛、100 万只羊、 2 万匹马的目标。 且国家政策支持和保护农业发展，改善农业资源利用状况，优化农业生产结构，提高农业综合生产能力，实现农业持续稳定发展；国家扶持农业这一弱质产业、农民这一特殊群体。农业受自然和市场因素的影响大，产业链短，这种特殊性和薄弱性决定了农业远未达到市场化自由竞争的程度，市场机制明显存在资源配置的 不足，因此，需要政府发挥公共财政的职能，通过弥补市场机制的缺陷来支持农业，特别是支持农业龙头企业。龙头企业背后是一大批农民，它代表着这些农民的利益，政府支持龙头企业就等于支持农民、支持农业和农村。 新疆有着丰富的畜种、草场土地资源，在自治区发展现代畜牧业战略决策推动下，畜牧业在新疆农村经济中的支柱产业地位确立，一大批起点高、规模大、效益好的畜牧业龙头企业在全区范围内崛起，带动了畜产品基地建设。尽管新疆畜牧业正在蓬勃发展，但大量的牛羊肉由于距离区外市场较远，保鲜困难，使得产品流通不畅。如何将这些资源优势更好地 转 - 14 - 化为产业优势、经济优势，已成为迫在眉睫的问题。因此需要建立新疆境内完善的、规模化的牛羊肉加工基地，建成一流的牛羊肉制品加工生产项目，通过提供分割市场、建立完善的冷冻设备，以基础产业带动养殖业的发展。 *实业有限责任公司属于国家大型肉类加工企业，目前现有主要产品为“ *”系列冷鲜、冷冻、精分割牛肉、马肉、羊肉。随着企业的发展原有的生产线和生产技术已不能满足要求，存在羊肉生产资源利用率低、品种单一、羊肉在冷却冷冻中不能确保肉质嫩度等问题。因此企业为寻求进一步发展，特提出“日加工 100万串牛羊肉串及 7000吨冷 技术改造 项目”，符合察布查尔县的实际，是自治区、伊犁州、察布查尔县“ 十三五 ”国民经济和社会发展规划的主要目标之一，是充分利用当地资源优势，发展畜牧产业，繁荣农村经济的好举措。 2.2 项目建设的必要性 1、符合国家产业政策的要求 根据自治区畜牧业发展战略的部署，“ 十三五 ”期间新疆将大力建设现代优质畜产品基地，推进牲畜品种优良化、畜群结构合理化、生产经营产业化、产品营销市场化和动物疫病防治网络化，要突出抓好优质牛羊肉、奶、细羊毛三大主导产品，积极发展农区和城郊畜牧业，培育壮大一批现代畜牧业龙头企业和 养殖大户，加快传统畜牧业向现代畜牧业的转变，力争到 2019 年实现畜牧业产值占农业总产值的比重提高到 30%以上，农民收入中来自畜牧业的收入达到 30以上。项目的建设，将使牛羊肉产品的市 - 15 - 场价格得到保障，极大地调动农牧民的积极性，主动增加棚圈建设、购置牧业机械、品种改良、疫病防治等各项畜牧业生产投入，从而有利于新疆畜牧业发展战略的实现。 2、是市场变化的需要 随着人民生活水平的不断提高，消费者的健康意识在不断的增强，对肉类食品的结构也有了重新的认识，膳食结构在逐步向“营养 +健康”的方向发展，我国人民对肉类消费需求 也逐步发生变化，其趋势是：猪肉消费量有所减少，牛羊肉消费逐渐增加，并且这种趋势仍将持续上涨，牛羊肉市场潜力很大。伊犁河谷地区具有悠久的养殖历史，养殖户经验丰富，各项配套服务体系健全，牛羊肉产品加工所需原料充足，且产品经加工后卫生、食用方便、营养价值高，又保留了原来的色、香、味，所以发展牛羊肉产品深加工产业有着巨大的消费潜力和广阔的市场前景。 3、是提高养殖户收入、扩大就业的需要 畜牧产业是人力密集型产业，新疆农村人口众多，发展畜牧产品深加工不仅可以增加产品的附加值，还可以解决广阔的农业地区的农牧民就业问题， 减轻国家就业负担。发展畜牧产业还将带动偏远、贫困地区的产业规范、转型，创造更多的价值。缩小东西部经济差距，实现全国经济齐头并进的和谐发展目标。 - 16 - 第三章 建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1 地理位置及区域范围 *有限责任公司坐落于伊犁察布查尔锡伯自治县，该县是新疆维吾尔自治区伊犁哈萨克自治州的直属县之一，是全国唯一的以锡伯族为主的多民族聚居自治县。察布查尔县位于东经 80 41 81 44，北纬 4417 44 57之间，天山支脉 乌孙山北麓，伊犁河以南的河谷盆地。东邻巩留县，西与哈萨 克斯坦接壤，南以乌孙山为分水岭与特克斯、昭苏两县毗连，北隔伊犁河与伊宁市、伊宁县、霍城县相望。距伊犁哈萨克自治州首府伊宁市 15公里，东经乌伊公路至乌鲁木齐市 695 公里，西经都拉塔口岸至阿拉木图市 247 公里。全县辖 11 个乡、 2 个镇、 1 个场，东西长约 90公里，南北约 70公里，总面积 4430.2平方公里，各县、乡、镇、场之间交通便利。 3.1.2 自然资源概况 察布查尔锡伯自治县属大陆性温和干旱气候，阳光充足，昼夜温差较大。 1 月最冷，平均气温 -12.2，极端最低气温 -43.2； 7 月最热，平均气温 22.8，极 端最高气温 39.5，年均温差 35.2。全年日照时数为4444h，全年的太阳辐射量为 146.8 千卡 /cm2。无霜期为 146 天，最长 177天，最短 130 天。境内长年盛行东风，历年风速最大值为 28米 /秒。 伊犁河谷地区有丰富的自然资源，现已成为新疆的粮、油、畜产品和糖料基地。主要家畜产品居全疆前列。伊犁河谷草场总面积 5419 万亩，其 - 17 - 中中等以上草场面积占 94%，是全国少有的优良牧区。饲养了新疆 13%的牲畜，主要畜产品和牧业产值均居全疆第一位。 3.1.3 社会经济状况 察布查尔县国土面积 664.52 万亩，全县下 设 11 个乡、 2个镇、 1 个场，总人口 22 万人。 2007 年，实现国民生产总值 11.26 亿元，比 2002 年增长68.2%，年均增长 11%；