2014年农业综合开发资金（农业部渔业类项目）绩效评价报告（山东）.pdf

1 2014年农业综合开发资金（农业部渔业类项目）绩效评价报告一、项目基本情况（一）政策背景。为贯彻落实中央农村工作会议和中央一号文件及国务院办公厅关于加强农业综合开发工作若干意见（国办发200963号）文件精神，山东省海洋与渔业厅和山东省财政厅联合下发关于下达 2014 年农业综合开发农业部存量资金项目计划的通知(鲁海渔201472号)，推进国家农业综合开发战略调整和优化布局，围绕提高农业综合生产能力和促进农民 增收，实现粮食稳定发展，确保主要农产品有效供应，努力提高土地产出率、资源利用率和劳动生产率，提升农业整体素质、效益和竞争力，以促进农业可持续发展和农民持续增收。（二）项目内容。建设鱼池（网箱）263,600.00平方米，育苗温室（鹏）1,052.27平方米，质检室149.82平方米，排管渠系1.00公里，道路1.00公里，输变电线路1.00公里，厂区绿化2000,生产设备23套，质检仪器10台(件)。（三）项目资金投入情况。项目计划投资总额426.36万元，其中：中央财政资金130万元，省级财政配套资金52万元，项目承建单位自筹资金244.36万元。 （四）绩效目标(总体目标)。通过项目的实施，推进国家农业综合开发战略调整和优化布局，围绕提高农业综合生产能力和 2 促进农民增收，提升农业整体素质、效益和竞争力，以促进农业可持续发展和农民持续增收。二、绩效评价工作情况（一）评价依据。财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）；国家农业综合开发资金和项目管理办法（2010年财政部令第60号）；国家农业综合开发项目资金绩效评价办法（试行）（国农办2011178号）；山东省省级预算绩效管理委托第三方机构评价管理办法（试行）（鲁财绩20144号）；国家农业综合开发部门项目管理办法（国农办2011169号）;山东省农业综合开发部门项目管理办法 （鲁财农发资201314号）;业务约定书、评价项目的申报书、可行性研究报告、立项批复文件、项目设计或实施方案、项目合同、预算执行或决算报告以及其他财务会计资料、验收报告等相关资料及其它相关文件。（二）评价指标体系。本次评价的共性指标是使用省财政厅根据财政部印发的预算绩效评价共性指标体系（财预201353号），结合我省实际情况进一步细化形成共性指标体系。个性指标是根据项目实际情况，参照已有评价办法，在与委托单位充分沟通的基础上，在共性指标体系框架内进一步细化设置。对于可以量化的指标，通过计算分析得出评价结果，对于无法量化的指 标通过专家经验判断、问卷调查、横向比较等方法进行定性判断。（三）评价方法。根据财政部财政支出绩效评价管理暂行 3 办法的规定，结合被评价项目实际，我们采用比较分析法对项目资金进行评价，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。三、综合评价情况及评价结论本次绩效评价中，经我们书面评审和现场评价分值为86.40分，为优秀项目。具体情况分析如下：（一）投入方面。分值20分，得分20分。从项目立项情况看，项目立项规范，实施单位的项目立项条件符合要求。立项文件形式、内容合理。项目未出现越级申报、延时申报的情况。绩效目标合理，符合相关政策。实施单位的单位职能、规模与绩效 目标基本相符，绩效目标预期产出效益基本符合正常业绩水平。从资金落实情况看，省级、市级资金拨付到位率和到位及时率均为100%。（二）过程方面。分值30分，得分27.4分。从业务管理方面看，项目实施单位制定了相关业务管理制度。实施方案中对项目实施的质量及标准基本健全，制度执行基本规范，较为有效，经营管理也比较规范有序。但也存在部分制度制定不合理，监督不到位，项目进度整体拖后等问题。从财务管理方面看，项目主管部门严格遵守资金拨付的制度规定，拨付程序完备，支付依据齐全。项目实施单位制定了财务管理制度及专项资金管理 制度，资金使用方案符合实际情况。支付项目款项均履行项目负责人、单位负责人及财务部门三级复核制度，财务监控有效。 4 （三）产出方面。分值20分，得分20分。从实际完成率看，截至评价日，各项目实施单位已完工程量占总工程量100%。从完工项目质量达标情况看，项目质量基本达标，实施单位所购设备均按批复的实施方案采购指标要求购置。从成本节约率看，已完成项目的产出成本控制措施基本有效，成本节约率较好。（四）效果方面。分值30分，得分19分。社会效益明显。项目实施单位通过项目建设，对周边养殖户有很好的示范和引领作用，同时通过提供先进的技术培训和服务指导，促进了渔业结构调整和优化，拓展了渔业发展空间和功能，提升了产业层次。生态效益明显。渔业刺参项目实施后通过对刺参的人工繁殖可获 得大量的刺参苗,不仅在刺参养殖池进行养殖，还可以在海上进行底播增殖，对恢复刺参生态资源、增加野生刺参的产量具有重要意义，使项目具有较好的可持续发展预期。但评价发现，由于刺参生长周期较长，约需3-5年才能长成，截止绩效评价时，该项目未产生效益。项目经济效益目标未达到预期，造成该项指标失分较多。四、下一步建议一是加强项目的前期储备和论证工作。建议主管部门强化项目储备和建设方案论证工作，并充分发挥行业专家的专业优势，从源头控制项目实施质量，确保项目及时实施，提高资金使用效 率。二是强化项目过程管理。建议项目主管部门进一步强化效率 5 意识，加强对项目进度的监督，并把项目执行进度和质量作为工作考核的重要内容，切实解决项目进展缓慢的问题。加强对自筹资金管理，建立健全核算账目，确保自筹资金到位及时，专款专用，支付依据合规。