2018年农业补贴面积第三方核查项目绩效自评价报告.doc

2018年农业补贴面积第三方核查项目支出绩效评价报告 项目名称：2018年农业补贴面积第三方核查 项目单位：金山区农业农村委员会 评价单位：金山区农业农村委员会2019年6月一、项目基本情况（一）项目基本背景及绩效目标1、项目基本背景农业补贴是我国政府对农业支持与保护政策体系中最主要、最常用的政策工具。金山区综合农业补贴工作已实行多年，往年上海市各区（县）均采取“农户（单位）申请补贴，乡镇统计上报、区（县）农委及区（县）财政汇总抽查、市农委及市财政审核抽查”的工作流程完成农业补贴任务。根据上海市市级财政农业综合补贴资金管理办法的要求，区县农委和区财政对补贴申请金额的抽查比例为不低于20。区农委经多年实施经验总结后，发现补贴对象始终存有侥幸心理，因而上报的农业种植面积仍存在“多报、虚报”等现象。为了防止财政资金流失，加强补贴数据的真实性、准确性，杜绝弄虚作假的“骗补行为”，以及弥补制度缺陷，区农委特申请农业补贴项目核查专项经费，用于委托第三方核查机构完成对乡镇申报补贴面积的核实、复核工作，按覆盖率100的检查要求出具统计报告，以确认或反映全区符合补贴政策范围的真实农业生产面积。区农委从而能够确保本区享受政策补贴的种植面积不再发生“虚高”的现象。本项目为2017年新设立项目。2、项目绩效目标总目标：进一步规范农业补贴发放流程，缩短工作时间，防止出现虚报漏报情况，确保强农惠农政策的有效执行，保障农民利益。年度目标：提升核查覆盖面，确保粮食种植补贴资金专款专用。（二）预算资金规模、来源及使用情况2018年农业补贴项目核查专项资金为140万元，全部来源于区级财政资金。本项目实际支出135万元，与中标单位签订合同后，按照合同条款约定分两次支付至中标单位，支付金额分别为67.5万元和67.5万元。（三）项目组织实施管理情况1、项目组织结构该项目主管部门及项目实施单位是金山区农业委员会，由专人对整个业务统筹管理。2、项目实施流程村委会按核实农户明细造册、汇总、盖章镇（工业区）农技站汇总、核查镇（工业区）政府核实后分管领导签字、盖章第三方核查机构全面审核申报种植面积、汇总、盖章市农委、市财政局审核、汇总、抽查村民小组分户造册，村委会分户核实、造册、汇总、公示政府招投标、确定第三方核查机构农户（单位）申报种植面积上级检查无异议后，由区财政局将农业补贴项目核查专项资金直接拨付至中标单位（第三方核查机构）中标单位（第三方核查机构）（四）评价依据及数据采集情况1、评价依据（1）财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）；（2）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）;（3）上海市市级财政农业综合补贴资金管理办法；（4）关于本市农作物生产补贴政策的实施细则。2、数据采集情况本项目的数据采集主要采用了查看相关文件、单位申报等多种方法。二、评价结论和绩效分析（一）评价结果本项目的绩效分值为89分，属于“良好”。其中项目决策（A）评价指标权重为13分，得分9分，得分率为69.23%；项目管理（B）评价指标权重为23分，得分21分，得分率为91.30%；项目绩效（C）评价指标权重为64分，得分59分，得分率为92.19%。详细的标准分值和实际得分情况见下表：一级目标权重二级指标权重三级指标细化权重得分A项目决策13A1 项目立项5A11 项目设立规范性53A2 项目目标8A21绩效目标合理性86A类小计139B项目管理23B1 投入管理8B11 预算执行率。88B2 财务管理11B21 财务制度健全性与执行有效性53B22 资金使用合规性66B3 组织实施4B31 项目管理制度健全性与执行有效性44B类小计2321C项目绩效64C1 项目产出18C11 实际完成率1010C12 完成及时率88C2 项目效益28C21 强农惠农政策执行1212C22 核减面积情况1616C3 能力建设及可持续影响18C31 人员到位率88C32 政策可持续影响力105C类小计6459合 计10089（二）主要绩效及分析1、项目决策项目决策（A）评价是绩效评价的基础和前提，包括A1 项目立项、A2 项目目标两个二级指标。（1）A1 项目立项下设A11 项目设立规范性一个三级指标，考察项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。根据评价标准，此指标权重分5分，实际得分3分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值A11项目设立规范性560%3小 计560%3A11 项目设立规范性：本项目的设立目的为进一步规范农业补贴发放流程，缩短工作时间，防止出现虚报漏报情况，确保强农惠农政策的有效执行，保障农民利益。该目的与区农委职责密切相关，且符合区农委年度目标和年度计划。但是本项目预算资金未经过本单位预算评审，故标准分5分，得分3分。（2）A2 项目目标下设A21绩效目标合理性一个三级指标，主要考察项目所设定的绩效目标是否依据充分、是否符合客观实际、绩效目标与预算是否匹配。根据评价标准，此指标权重分8分，实际得分6分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值A21绩效目标合理性875%6小 计875%6A21绩效目标合理性：本项目以进一步规范农业补贴发放流程、缩短工作时间、防止出现虚报漏报情况、确保强农惠农政策的有效执行、保障农民利益为绩效目标。该绩效目标与项目预算相匹配，且随同项目预算同时设置与报送，有具体的绩效指标与指标值，项目预算编制基本细化量化。故标准分8分，得分6分。2、项目管理项目管理（B）工作做的好坏直接关系到项目的结果，该一级指标包括了B1投入管理，B2财务管理，B3组织实施三个二级指标。（1）B1投入管理下设B11 预算执行率一个三级指标，重点评价项目预算执行进度。根据评价标准，此指标权重分8分，实际得分8分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值B11预算执行率8100%8小 计8100%8B11预算执行率：2018年农业补贴项目核查专项资金为140万元，实际支出135万元。与中标单位签订合同后，按照合同条款约定分两次支付至中标单位，支付金额分别为67.5万元和67.5万元，资金已全部拨付,预算执行率96.43%，政府采购节约预算5万元。故标准分8分，得分8分。（2）B2财务管理下设B21 财务制度健全性与执行有效性、B22 资金使用合规性两个三级指标，主要考察项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，以及反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。根据评价标准，此指标权重分11分，实际得分9分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值B21财务制度健全性与执行有效性560%3B22资金使用合规性6100%6小 计1181.82%9B21 财务制度健全性与执行有效性：本项目存在相应的监控机制，也采取了相应的监控措施，同时开展了必要的项目成本控制来保障项目资金的规范使用，但是未针对本项目制定项目资金管理办法，故标准分5分，得分3分。B22资金使用合规性：本项目的资金使用符合相关法律法规的规定，符合预算批复的用途，资金拨付流程合规。故标准分6分，得分6分（3）B3组织实施下设B31 项目管理制度健全性与执行有效性一个三级指标，以考察与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，项目实施是否符合相关业务管理规定，是否为达到项目质量要求而采取了必要的措施。根据评价标准，此指标权重分4分，实际得分4分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值B31项目管理制度健全性与执行有效性4100%4小 计4100%4B31项目管理制度健全性：针对本项目，项目实施单位已制定了相应的业务管理制度，相关手续完备、资料齐全，也采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必须的控制措施。故标准分4分，得分4分。3、项目绩效项目绩效（C）指标是反映项目绩效效果最直接、最重要的指标，分C1 项目产出、C2 项目效益、C3 能力建设及可持续影响三个三级指标。（1）C1项目产出下设C11 实际完成率、C12 完成及时率两个三级指标，来反映项目工作完成情况。根据评价标准，此指标权重分18分，实际得分18分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值C11 实际完成率10100%10C12 完成及时率8100%8小 计18100%18C11 实际完成率：本项目的年度目标为提升核查覆盖面，确保粮食种植补贴资金专款专用。就项目实际工作而言，达到了预期目标。故标准分10分，实际得分10分。C12 完成及时率： 农业补贴核查工作早于项目计划完成时限，故标准分8分，实际得分8分。（2）C2项目效益下设C21 强农惠农政策执行、C22 核减面积情况两个三级指标，考察项目的实施是否解决了项目设立时要解决的问题和要达到的效果。根据评价标准，此指标权重分28分，实际得分28分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值C21 强农惠农政策执行12100%12C22 核减面积情况16100%16小 计28100%28C21 强农惠农政策执行：本项目严格执行相关强农惠农政策。故标准分12分，实际得分12分。C22 核减面积情况： 2018年镇上报绿肥面积59,772.63亩，第三方核减438.29亩，最终核定面积59,334.34亩，节约农业补贴资金13.15万元；2018年镇上报深耕晒垡面积116,902.93亩，第三方核减322.8亩，最终核定面积116,580.13亩，节约农业补贴资金8.07万元。2018年镇上报水稻种植补贴面积200798.92亩，第三方核减204.71亩，最终核定面积200594.21亩，节约农业补贴资金约3.93万元。故标准分16分，实际得分16分。（3）C3能力建设及可持续影响下设C31 人员到位率、C32 政策可持续影响力两个三级指标，主要考察项目的可持续性。根据评价标准，此指标权重分18分，实际得分13分，如下表所示：三级指标权重分业绩值绩效分值C31 人员到位率8100%8C32 政策可持续影响力1050%5小 计1872.22%13C31人员到位率：本项目人员到位率为100%。故标准分8分，得分8分。C32政策可持续影响力：本项目在防止财政资金流失、加强补贴数据的真实性、准确性、弥补制度缺陷等方面具备一定的可持续影响力。但是，本项目缺乏长效管理制度作为保障。故标准分10分，得分5分。三、存在问题和改进措施建议本项目的实施对部分农户的“多报、虚报”行为能够起到有效的震慑作用，从而加强了补贴数据的真实性、准确性。但是，就项目的实施程序而言，因政府采购流程时间较长，影响了农业补贴项目的核查时间，故建议对本项目实行预先采购，有利于绿肥种植面积的提前核查，加快水稻的种植进度，同时也可加快区农委的预算执行进度。