水产品特种养殖项目可行性研究报告.doc

1 水产 品 特种养殖项目 可行性研究报告 Word 版本 -可编辑 -完整版 编制机构： XXXXXX 有限公司 二 O 一七年七月 2 目 录 附 录 . 5 第一章 总论 . 8 一、 项目概要 . 8 二、 可行性研究报告编制依据 . 13 三、 建设目标 . 14 四、 综合评价 . 14 第二章 背景及必要性 . 15 一、 项目建设背景 . 15 二、 项目建设的必要性 . 16 第三章 项目选址与建设条件 . 21 一、 建设地点选择 . 21 二、 建设条件 . 22 三、 项目建设条件优劣势分析 . 24 第四章 市场分析与销售方案 . 26 一、 市场分析 . 26 二、 营销策略、方案、模式 . 27 三、 市场风险分析 . 28 第五章 建设方案 . 29 一、 产品方案和建设规模 . 29 二、 技术（工艺）方案 . 30 三、 项目规划和布局 . 36 四、 建设方案 . 38 3 五、 设备方案 . 42 六、 主要建设 内容 . 43 七、 实施进度安排 . 46 第六章 环境影响评价 . 48 一、 环境影响及治理措施 . 48 二、 评价与审批 . 49 第七章 项目组织与管理 . 51 一、 结构与职能划分 . 51 二、 劳动定员 . 52 三、 经营管理措施 . 53 四、 技术培训 . 53 五、 保障措施 . 53 六、 安全生产 . 55 第八章 投资估算与资金来源 . 56 一、 投资估算依据 . 56 8.2 投资估算 . 56 三、 资金来源 . 57 第九章 财务评价 . 58 一、 财务评价依据 . 58 二、 销售收入、销售税金和附加估算 . 58 三、 总成本及经营成本估算 . 59 四、 财务效益分析 . 60 五、 不确 定性分析 . 60 六、 财务评价结论 . 62 4 第十章 社会与生态效益分析 . 63 一、 社会效益分析 . 63 二、 生态效益 . 64 第十一章 招投标 . 66 一、 招标依据 . 66 二、 招标范围 . 66 三、 招标方式 . 66 四、 招标工作组织 . 66 第十二章 结论 . 67 一、 结论 . 67 二、 建议 . 67 5 附 录 一、附表 附表 1、主要技术经济指标 表 附表 2、 建设投资估算表 附表 2-1、土建工程投资估算表 附表 2-2、设备投资明细表 附表 3、 流动资金估算表 附表 4、 资金筹措与使用计划表 附表 5、 总成本费用估算表 附表 5-1、单位产品生产成本估算表 附表 6、 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 附表 7、 利润及利润分配表 附表 7-1、销售（收入）、销售（营业）税金及附加和增值税估算表 附表 8、 项目投资现金流量表 二、附图 附图 1、地理位置图 附图 2、总平面布置图 三、附件 1、 某某地区 环保局对项目环境影响报告表的批复文件 中宁环发201024号 2、项目资金来源的承诺函 3、土地主管部门对场址的批复文件 4、其它文件 6 主要技术经济指标表 序号 指标类型 单位 指标 备注 1 建设规模 1.1 水产养殖面积 亩 450 1.2 瓜果等种植面积 亩 150 1.3 有机稻蟹种养面积 亩 100 1.4 产量指标 1.4.1 水产品 吨 500.00 1.4.2 鱼苗 万尾 6000.00 1.4.3 生态鸡 万只 2.00 1.4.4 瓜果及其 它 吨 315.00 2 投资和资金筹措 2.1 总投资 万元 3603.66 2.1.1 建设投资 万元 3503.66 2.1.2 铺底流动资金 万元 100.00 7 2.2 资金筹措 2.2.1 申请财政资金 万元 2000.00 2.2.2 自筹资金 万元 1603.66 3 财务评价指标 3.1 项目计算期 年 12 3.2 年均销售收入 万元 1301.21 3.3 年均总成本 万元 750.49 3.4 年均营业税及附加 万元 40.60 3.5 年均利润 万元 510.12 3.6 年均所得税 万元 127.53 3.7 年均税后利润 万元 382.59 3.8 投资利润率 11.83% 3.9 投资利税率 15.77% 3.10 内部收益率（税后） 14.46% 3.11 财务净现值（税后） 万元 1406.67 贴现率 8% 3.12 静态投资回收期（税后） 年 7.59 8 第一章 总论 一、 项目概要 （一） 项 目名称、建设性质及建设地点 项目名称： 某某地区 沿河水产特种养殖场建设项目 项目性质：新建 项目建设地点： 某某地区 鸣沙镇长鸣村 项目主管部门： 某某地区 农牧局 项目承担单位： 某某地区 沿河水产特种养殖有限公司 承担单位法人代表： 建设年限： 2011 年 -2013年 （二） 承担单位基本情况 某某地区 沿河水产特种养殖有限公司 成立于 2009 年 ,前 身为 某某地区 特种水产养殖场。该养殖场占地 1000 亩，现有养殖水域面积150 亩，是一家集餐饮、住宿、观光旅游、休闲娱乐、生态农业、水产养殖及销售、池塘垂钓于一体的管理现代化、 经营标准化的独立法人企业。公司现设有办公室、企管部、财务室、销售部等部门，公司现有员工 30名。 公司自成立以来严格执行财务管理制度， 操作规范、管理严格，不欠税、不欠工资、不欠社会保险金。 截止 2008 年，公司拥有总资产 866 万元，其中固定资产净值 598万元，净资产 431万元，流动资产 35万元，实现收入 158 万元，利润 71 万元，资产负债率为 45%。 （三） 建设规模与产品方案 建设规模： 项目建设占地总 面积 700亩。其中： 9 （ 1）水产养殖基地 450 亩，包括：大水面养殖池 300 亩，苗种繁育池 100 亩，水源净化池 50 亩 。大水面养殖池年生产黄河鲶、鸽子鱼、黄河鲤鱼、彭泽鲫、团头鲂、草鱼、花白鲢、甲鱼、河蟹等优质水产品 500 吨；苗种繁育池年育各类优质鱼苗 6000 万尾。 （ 2）休闲观光瓜果种植基地 150 亩，进行优质苹果、葡萄、甜水梨、红枣、枸杞、瓜菜种植，年产量达到 235 吨。 （ 3）瓜果种植基地内放养生态鸡 5000只，年出栏 2 万只。 （ 4）有机稻蟹种养基地 100亩，年产有机稻草 80 吨，河蟹 8 吨。 （ 5）配套建设管理、办公用房 2300 平方米，包括：餐厅、住宿、水簇馆等。 （ 5）辐射周边种养面积达一万多亩。通过该项目的实施，一方面 为城市居民走进农村、亲近自然、体味田园之乐提供了机会，通过和农业、农村、农民的接触，城市居民了解农艺知识、体验农家生活、享受田园风光；另一方面也给农村带来人流、物流、资金流、科技信息流，为人们提供旅游、休闲娱乐、体验“三农”的新型农业科技经营形态。而且大量城市居民前来观光旅游，将先进理念、城市文明、市场意识、生活方式融入农村，促进了农民思想观念更新，农民的生态意识、环保意识、科技意识、市场得到增强，文明程度逐步提高，城乡差距缩小，形成城乡互动发展的局面。 （四） 建设内容 土建工程：建筑总面积 2300 m2， 其中餐厅 200 m2、办公房 300 m2、住宿房 850 m2、保护展示黄海鲶鱼和鸽子鱼水簇馆 200m2、饲料仓库300 m2、疫病防治室 50 m2，化验室 100 m2、辅助设施 200 m2。 水产品养殖工程：改造治理旧池 150亩，新建大水面养殖池 15010 亩，苗种繁育池 100 亩，温水源净化池 50亩 。 田间工程：鱼池进出水及瓜果观光园的灌溉需要配套 修建进水渠1km、排水渠 1km、进水口 20 个、排水口 20 个、节制闸 1 个、生产道路 2km。 公共基础设施： 配套建设给排水和污水处理设施、沿鱼池周边主要观光道路建造观光长廊 、观光亭等休闲设施 6 座 。配电线路 7km、绿化 6000m2，停车场 6000m2，厂区道路 6000m2。 苗种亲本购置 5000kg，名优苗种购置 1600kg，优质葡萄、苹果、梨种苗购置 3.6万株。 设备购置： 渔业养殖设备、办公设备、配电设备及生产工具等共计 206 台套。 （五） 建设期限 本项目建设期限三年， 2011 年 1月 2013 年 10月。 （六） 投资结构与资金来源 1、 投资结构 项目总投资 3603.66 万元，其中：建设投资 3503.66 万元，流动资金 100万元。 (1) 建设投资 项目建设投资 3503.66 万元。其中：固定资产投资 3210.74 万元（包括土建、养殖工程、田间工程、公共基础设施、设备及安装、苗种购置六部分组成），其它投资 357.13万元（包括工程建设其它费用、勘查设计费、环保评估费、人员培训费和基本预备费用）。 按照建设内容划分为： 项目建筑工程 2732.5 万元，包括：土建工程总投资 498 万元，11 养殖工程 1625 万元，田间工程 134 万元，公共基础设施 475.5万元。 设备及安装总投资 391.50 万元，其中：水产养殖工程 327.5 万元，公共基础设施 64 万元。 工程建设其它费用包括建设单位管理费、可 研、初设及勘察费、环保评估费、人员培训费，总费用为 292.91 万元。 基本预备费用为 64.21 万元。 (2)流动资金 项目正常年需要铺底流动资金 100万元。 2、 资金筹措 本项目总投资计划从二个渠道筹措： 一是申请财政资金 2000 万元， 二是公司自筹 资金 1603.66 万元； （七） 项目效益 1、 经济效益 (1)销售收入 项目计算期内年均可实现总收入 1301.21 万元， 达产年销售税金及附加为 47.69万元，年均所得税为 147.67 万元。 （ 2）财务盈利能力分析 达产期内年均利润总额 510.12万元，投资利润率为 11.83%。 按全部投资计算项目税后财务内部收益率为 14.46%，财务净现值为1406.67 万元（基准贴现率 8%），税后静态投资回收期为 7.59 年 (含建设期 )，动态投资回收期 9.8 年。 分析表明，项目具有较强的盈利能力。 2、 社会效益 项目建设可促进渔业产业结构调整。 目前 某某省 水产良种化生产12 水平低，水产苗种质量参差不齐， 该项目充分依据自身资源优势和特点，开发具有鲜明的地区特色的 某某省 水产品产业，它的实施无疑将进一步加快 某某省 渔产业的健康发展，壮大当地主导产业，促进 渔业产业结构调整。 项目建设可解决渔业产业发展 的关键问题。 根据 某某省 渔业 “ 十三五 ” 发展规划 ， 到 2012 年 ，全区 水产养殖面积 将 达到 65 万亩，各类水产苗种自给率 要 达到 70%以上 。目前 某某省 全区 35.5 万亩养殖水面的苗种自给率 只能达到 50%， 某某地区 优质苗种自给率 仅 为 43%。不足部份 需从南方各省调运 ，不仅 耗费大量的人力、物力 ，同时 多种病原随之带入，加重了养殖鱼类病害，影响了渔业健康发展。 本项目的实施将解决制约全区 渔业 苗种 自繁自给产业发展的“瓶颈” 问题 。 项目实施后辐射带动能力强。 项目建成后将成为集旅游观光、种植、养殖、休闲娱乐于一体的综合型示范基地， 通过该 项目的实施，一方面为城市居民走进农村、亲近自然、体味田园之乐提供了机会，通过和农业、农村、农民的接触，城市居民了解农艺知识、体验农家生活、享受田园风光；另一方面也给农村带来人流、物流、资金流、科技信息流，为人们提供旅游、休闲娱乐、体验“三农”的新型农业科技经营形态。而且大量城市居民前来观光旅游，将先进理念、城市文明、市场意识、生活方式融入农村，促进了农民思想观念更新，农民的生态意识、环保意识、科技意识、市场得到增强，文明程度逐步提高，城乡差距缩小，形成城乡互动发展的局面。三是基地可观的经济效益将 示范带动周边 400余户农户 1万余亩低洼盐碱河滩地发展水产养殖业，为区域农业经济结构调整和渔业产业发展起到较大的推动作用。 13 农民增收、农业增效。 项目区的种植、养殖基地可直接承包给当地农户经营，农民承包经营户 20 户，户均可直接增收 4 万元，共计可增收 80 万元。并间接辐射带动农户 400 余户发展水产养殖业，户均可增收 1 万元，间接增收 400 万元左右，人均可增收 2000 元。 项目的实施不仅培育了当地的主导产业，并促进农业结构的调整，改善人民生活条件和提高人们的生活水平，并提供部分劳动力就业机会，拉动当地农村经济的发展。 3、 生态效益 项目区位于 某某地区 沿黄河水产业带建设，围绕优势水产品区域布局，突出了引黄灌区的核心地位。项目发展特色渔业，使长期的低洼盐碱地成为养殖水面，有利于促进水资源的保护，改善环境。尤其是水产养殖在涵养水源、净化水质、调节气候、改善 生态景观 等方面发挥着重要作用，并 有效地防止土壤盐渍化和沙化程度的进一步加重和扩延，促进使盐渍化土壤脱盐，改良土质，因此，生态效益显著。 二、 可行性研究报告编制依据 (1)国民经济和社会发展“ 十三五 ”计划和 2010 年规划； (2)某某省 农业和农村经济发展第十一个五年规划； (3)关于农业科 技发展纲要； (4)人民政府关于 某某省 优势特色农产品区域布局及发展规划； (5) 某某地区 国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要； (6)农业项目（养殖项目）可行性研究报告编写参考大纲； (7)国务院关于进一步促进 某某省 经济社会发展的若干意见； 14 (8)建设项目经济评价方法与参数（第三版）； (9) 某某省 渔业“ 十三五 ”发展规划； 某某省 渔业发展行动计划 (10) 某某省 2009 年推进特色优势产业促进农业产业化发展的若干政策意见 ； (11)工程设计、规划所执行的国家部委颁布的 规范、规程及标准 ； (12）无公害水产品标准化生产技术。 三、 建设目标 以现代生物技术为依托，通过改造和扩建 某某地区 特种水产养殖场配套设施，使之达到集科技化、生态化、设施化、休闲化为一体的专业化、开放式、园林式的现代国家级水产养殖场标准。 四、 综合评价 项目建设以发展当地特色水产品为主，具备独特的自然和资源条件，其目标明确，符合国家、自治区产业扶持政策，具备良好的政策环境、社会环境、资源环境、投资环境。 项目开发有实力雄厚的技术依托单位，具备良好的科学技术条件。 项目财务盈利能力强，且具备较强的抗风险能力， 财务评价可行。 项目建设可促进农业产业结构调整，促进农民增收，农业增效，社会效益显著。 项目建设可治理水域环境，增加绿化面积，改善区域小气候，生态效益显著。 综上，该项目建设可行。15 第二章 背景及必要性 一、 项目建设背景 根据 某某地区 委、县人民政府打造近水亲河、生态旅游文明城市的规划，以提高农业综合生产能力为基础，以增加农民收入为核心，充分发挥区位优势、资源优势、比较优势，以正在建设的滨河大道为契机，以黄河为依托，打造黄河金岸，在现有渔业生产基地的基础上，以新挖、改扩建水产养殖基地为重点，丰富城乡居民菜篮 子和物质文化生活， 以保护利用 某某地区 水域滩涂资源，改造传统农业结构，促进项目区生态农业和旅游业的发展为宗旨。充分利用项目区独特的地理、交通、资源环境等方面的优势，加强水资源的管理与协调，对退化的水域滩涂进行综合整治，努力恢复水域滩涂的生态功能，通过生物措施和工程措施，防止水土流失，遏制土地盐碱化与沙漠化趋势，保证水域滩涂生态功能的正常发挥。经两年的建设，建立水域滩涂保护和合理利用示范区，为水域滩涂生态系统恢复和合理利用提供有效模式，促进项目区经济发展和环境保护。 发展以水产养殖为核心条件，促进多种产业互动发 展的生态产业模式。变平面生产为立体生产，变单一经营为综合经营，一水多用，一地多收，综合效益显著，尤其是在涵养水源、净化水质、调节气候等方面发挥着重要作用，既美化了人居环境，改善了城市环境，提高了人民的生活质量，又集中体现了“资源节约、环境友好、良性循环”的基本特征，符合可持续发展的一般规律。 为了加快建设 某某地区 独具特色的新型园林工业化城市步伐，全面落实科学发展观，充分开发利用 某某地区 宜渔资源，改善生态环境，发展现代渔业，提高 某某地区 渔业可持续发展水平。发挥渔业在优化16 农村产业结构，提升农业产业化素质，增加农 民收入，推动新农村建设。 本项目区与黄河相邻，水源充足；中间有滨河大道、 S101 省道穿过，交通便利；具备发展养殖与休闲观光相结合的优越条件。项目区目前有养殖水域面积 150亩，其周边为农田。近年来，由于项目区大部分沟道排水不畅，汛期甚至倒灌，地下水位居高不下，土壤盐碱化程度逐年加剧，土地生产能力持续下降，中低产田面积逐年扩大，部分土地已无法耕种，撂荒现象十分严重，每年收入持续下降，尽管进行清挖沟道，但收效甚微，因此只有因地制宜，发展特色水产养殖业。 随着该项目的建设，使黄河盐碱地得以有效利用，加快 某某省 沿黄河生 态高效淡水鱼产业带工程建设和水域滩涂综合利用的经典之作是 某某省 生态农业的一个眩目的亮点。 本项目正是在这种背景下提出。 二、 项目建设的必要性 （一） 项目建设符合国家产业政策 党的十七大提出了“建设社会主义新农村的重大决定”，其中谈到今后工作重点时，提到了“现代集约化种养技术”，其中养就包括水产养殖。 本项目的建设符合党的“十七大”提出的建设生态环境友好型和资源节约型社会原则，只有把资源开发、生态保护和调整产业结构结合起来，以开发促保护，以保护促发展，使项目区一些长期荒芜的低洼盐碱地得到开发和协调利用。项目建设符 合国家产业政策。 （二） 项目建设符合自治区产业政策 某某省 农业特色优势产业发展规划（ 2017-2020 年 ） 中把淡水鱼产业确定为六大区域性优势产业之一。 根据 某某省 渔业发展规17 划，“ 十三五 ”期间 某某省 渔业发展的主要任务：一是保护和合理开发渔业资源。重点建设湖泊湿地“以渔养水”节水型生态渔业示范基地、低洼盐碱荒地“以渔改碱”生态渔业示范基地、池塘集约化养殖生态渔业示范基地和“四水产业”（水上旅游、水中养殖、水生植物种植、水禽养殖）示范基地，发展“资源节约、环境友好”型渔业。二是加强渔业基础体系建设。重点加强水 产苗种繁育体系、渔业标准和水产品质量安全保障体系、水产品市场信息体系。实施渔业良种工程、水生动物疫病防治工程、渔政执法体系建设工程等。三是加快渔业科技创新。重点是研究、引进、示范和推广：以提高苗种自繁能力为核心的渔业种子工程技术、以提高水产品质量为核心的健康养殖技术、以提高渔业生产效益为核心的池塘精确养殖技术、以提高渔业资源利用率为核心的生态渔业技术，为建设现代渔业提供科技支撑。四是提高渔业质量和效益。着力推进渔业结构调整和区划布局，继续发展外向型渔业，打造和培育“ 某某省 鱼”品牌，发挥品牌效应，做大做强品牌 鱼产业。很明显该项目建设有利于推动 某某省 渔业产业进一步稳定长足发展，项目的建设符合自治区产业政策及规划。 （三） 是实现 某某地区 渔业资源可持续利用和渔业经济健康发展的迫切需要 按照 某某省 自治区“ 十三五 ”农业和农村经济发展规划的总体要求， 某某地区 围绕优势水产品区域布局，突出引黄灌区的核心地位，以沿黄水产业产业带建设为重点，科学规划，合理布局，积极推进，充分发挥宜渔荒地和湖泊湿地资源优势，把水产养殖业作为壮大县域经济、促进农民增收、优化生态环境、推进新农村建设的一个大产业来抓，确保 某某地区 特色水产业建设取得突破性 进展，使水产养殖业18 真正成为发展农村经济、增加收入的重要支柱产业。 本项目建设起点较高，集中连片，减排环保，优质高效，起到了示范场的标准化建设和辐射带动作用；其次对我县水产苗种、养殖模式和疫病防控起到了推动作用，扩大了我县培育水产养殖良种和开发优势种苗规模化的生产技术，对水产健康养殖模式和标准化养殖技术进行了创新，开创了我县大水面养殖、水质调控技术与生态养殖技术的先河。 该项目区周边宜渔资源丰富，本项目建设可为周边地区 1万亩养殖水面提供苗种供应，使近 2 万亩水域资源得到有效利用，可解决2000 多劳动力就业，实现 产值近亿元。对于推动全县经济建设持续发展，保持社会稳定，有着十分重要的意义。 （四） 是落实科学发展观，实现可持续发展，发展现代生态农业的现实需要。 本项目通过科学保护、合理利用水域资源，以水产养殖为核心，形成水生植物种植和水上旅游协调发展的多产业互动的产业体系，变平面生产为立体生产，变单一经营为综合经营，集中体现了“资源节约、经济高效、良性循环”的基本特征，符合可持续发展的一般规律。因此，建设一个生态功能全且稳定、生产力强大的生态渔业系统，是落实科学发展观，实现可持续发展，发展现代生态农业的现实需要。 （五 ） 可解决渔业产业发展的关键问题 根据 某某省 渔业“ 十三五 ”发展规划，到 2012 年，全区水产养殖面积将达到 65 万亩，各类水产苗种自给率要达到 70%以上。目前某某省 全区 35.5 万亩养殖水面的苗种自给率只能达到 50%， 某某地区 优质苗种自给率仅为 43%。不足部份需从南方各省调运，不仅耗费19 大量的人力、物力