2015年渔业资源修复行动计划资金（现代渔业园区奖励资金）绩效评价报告（山东）.pdf

1 2015年渔业资源修复行动计划资金（现代渔业园区奖励资金）绩效评价报告一、项目基本情况（一）政策背景。2012年山东省海洋与渔业厅、山东省发展改革委、山东省财政厅联合印发关于创建省级现代渔业园区的实施意见，提出运用工业化思维管理渔业，走规模化、标准化、产业化之路，以现代渔业园区为载体和平台，促进全省现代渔业转型升级。要求坚持生态高效品牌渔业理念，紧紧围绕促进渔业增效和渔民增收，通过集合资源、集成技术、集中项目，分期分 批创建规模化开发、标准化生产、产业化经营的现代渔业园区，将园区建设成全省渔业重点产业聚集的功能区、先进科技转化的核心区、生态循环渔业的样板区、体制机制创新的试验区，带动全省现代渔业持续健康发展。2014年12月，山东省人民政府办公厅下发关于推进“海上粮仓”建设的实施意见，大力推进“海上粮仓”建设。为贯彻落实省政府“海上粮仓”建设要求，2015年3月，山东省海洋与渔业厅、山东省财政厅联合印发关于做好2015年省级现代渔业示范园区项目申报工作的通知，部署开展2015年山东省省级现代渔业示范园区项目建设。（二）项目内容。2015年省级现代渔业示范园区项目主管部 门为山东省海洋与渔业厅。市县两级海洋与渔业部门作为具体管理业务部门，负责业务指导与监督及财政资金的最终拨付，由10 2 个园区内的12家企业作为项目实际实施单位。园区规划建设育苗功能区、工厂化循环水养殖区、病害防控与质量检测区、饲料加工功能区、食品加工与冷藏功能区、配套服务区、科技示范区、海洋牧场等诸多功能区。（三）项目资金投入情况。项目计划总投资17272.30万元，其中省财政资金补助2200万元，企业自筹14872.30万元，整合其他项目资金200万元。（四）绩效目标(总体目标)。运用工业化思维管理渔业，走规模化、标准化、产业化之路，以现代渔业园区为载体和平台，实施重点突破，由点到面，梯次推进，促进全省现代渔业转型升 级。园区创建工作以先进科学技术、现代物质装备、高效组织方式、配套服务体系和良好生态环境等为特征，打造一个高品质低药残、质量可追溯、高度自动化、互联网化、生态化、低污染、可持续的现代渔业园区。通过示范园区的示范作用，带动周边及与之相关的下游企业、合作社、养殖户共同实现渔业现代化的目标。二、绩效评价工作情况（一）评价依据。按照科学、规范、客观、公正的原则，依据财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）、山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法(鲁财预2011 67号)、关于创建省级现代渔业园区的实施意见（鲁海渔20129号）、山东省省级现代渔业园区奖励资金绩效评价办法（鲁 3 财农20138号）、山东省省级现代渔业园区管理暂行办法（鲁海渔201244号）等制度与政策规定，评价机构对项目开展绩效评价。（二）评价指标体系。根据财政部关于印发的通知（财预201353号）和山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法(鲁财预201167号)，对省级现代渔业示范园区项目设置了投入、过程、产出和效果4个一级指标，项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益6个二级指标，结合项目特点，细化了指标体系，并适当增加了一些个性指标，下设若干三、四级指标，指标分值 满分为100分。（三）评价方法。采取第三方评价模式，由第三方机构独立进行绩效评价。评价机构主要采取书面文件审查及实地调研的方式，现场评价与非现场评价相结合，使用对比法、专家评判和问卷调查等方法进行评价。三、综合评价情况及评价结论总体看，省级现代渔业示范园区在立项、资金落实、项目管理等方面都比较合理，项目资金使用单位多为当地渔业龙头企业。项目实施注重生态养殖模式的建立、水产品品质的检测及产品质量追溯体系的建立、物联网技术与渔业的结合、养殖基础设 施的优化配套等。重视并加大对现代互联网技术在现代渔业上的利用，降低了养殖风险，大幅度提高了水产品产量。项目符合当 4 前国家政策对渔业发展环境可持续发展的要求，顺应国家“互联网+”的政策号召。但项目实施中也存在一些管理方面的问题。经综合评价，2015年省级现代渔业示范园区评价得分为80.47分，绩效级别定为良好。具体情况分析如下：（一）投入方面。分值20分，得分17.52分。从项目立项情况看，项目立项较为规范，与省委、省政府进一步加快渔业转型升级，提高全省渔业现代化水平的政策要求相符，各项目实施单位的项目立项条件与关于做好2015年省级现代渔业示范园区项目申报工作的通知要求相符。立项文件形式、内容合理。项目未出现越级申报、延时申报的情况。绩效目标合理，符合相关 政策，各项目实施单位的单位职能、规模与绩效目标基本相符，绩效目标预期产出效益符合正常业绩水平。从资金落实情况看，省级、市级资金拨付到位率和到位及时率均为100%，但也存在部分县级资金拨付不及时的问题。（二）过程方面。分值30分，得分25.48分。从业务管理方面看，各项目实施单位均制定了相关业务管理制度。实施方案中对项目实施的质量及标准基本健全，制度执行基本规范，较为有效，经营管理也比较规范有序。但也存在部分项目制度执行不到位，项目进度整体拖后等问题。从财务管理方面看，项目主管部门严格遵守资金拨付的制度规定，拨付程序完备，支付依据齐全。 各项目实施单位均制定了财务管理制度及专项资金管理制度，资金使用方案符合实际情况，招投标程序基本合规。支付 5 项目款项均履行项目负责人、单位负责人及财务部门三级复核制度，财务监控有效。但由于实施进度滞后，造成预算执行进度缓慢，影响了资金使用效率，造成不同程度的失分。（三）产出方面。分值20分，得分16.27分。从实际完成率看，截至评价日，各项目实施单位已完工程量占总工程量74.01%，项目实施进度滞后是该项指标失分的主要原因。从完工项目质量达标情况看，项目质量基本达标，实施单位所购设备均按批复的实施方案采购指标要求购置。从成本节约率看，已完成项目的产出成本控制措施基本有效，成本节约率较好。（四）效果方面。分值30分，得分21.21分。社会效益明显。 项目实施单位通过承担渔业园区建设任务，对园区内及与之相关的合作社、养殖户有很好的示范和引领作用，同时通过提供先进的技术培训和服务指导，促进了渔业结构调整和优化，拓展了渔业发展空间和功能，提升了产业层次。生态效益明显。项目购置的设备及建设的基础设施，注重生态养殖模式的建立，起到了带动园区周边地区生态环境和生产条件改善的作用。养殖尾水的资源化利用，可以实现园区养殖尾水零排放，改善了园区渔业生态环境。项目可持续影响明显。项目实施注重建立生态养殖模式和水产品品质检测及追溯体系，提高了生产自动化程度，并且通过采用物联网技术，改善养殖基础设施等具体措施，使项目具有较 好的可持续发展预期。但评价发现，项目经济效益目标未达到预期，造成该项指标失分较多。 6 四、下一步建议一是加强项目的前期储备和论证工作。建议主管部门强化项目储备和建设方案论证工作，并充分发挥行业专家的专业优势，增强项目论证的科学性，尽早批复项目方案，保证项目的尽早实施。二是强化项目过程管理。建议项目主管部门进一步强化效率意识，加强对项目进度的监督，并把项目执行进度和质量作为工作考核的重要内容，切实解决项目进展缓慢的问题。同时，加强对项目单位执行财务规章制度的监督检查，严格执行招投标程序和专账核算的规定，确保合法合规。 三是改革完善项目资金管理。研究探讨加快预算执行进度的措施，可否采取部分预拨、竣工清算的方式，以提高预算执行进度和资金效率，缓解企业资金垫付压力，降低企业财务成本，实现多赢的局面。