2016年安全生产资金绩效评价报告（山东）.pdf

1 2016 年安全生产资金绩效评价报告 一、项目概述 安全生产关系人民群众的生命财产安全，关系改革发展和 社会稳定大局。党中央、国务院高度重视安全生产工作，先后 颁布实施了中华人民共和国安全生产法，国务院关于进一 步加强安全生产工作的决定，国务院关于进一步加强企业安 全生产工作的通知，国务院关于坚持科学发展安全发展促进 安全生产形势持续稳定好转的意见。国家发展和改革委员会、 国家能源局、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察 局印发关于“十二五”期间进一步推进煤炭行业淘汰落后产 能工作的通知，山东省 人民政府办公厅印发关于加快 30 万 吨以下煤矿关闭退出工作的实施意见，山东省煤炭工业局、山 东省财政厅、山东煤矿安全监察局出台山东省支持煤炭行业 淘汰落后产能实施细则的通知等。 为进一步规范和加强省级安全生产专项资金的使用管理， 充分发挥财政资金的导向和激励作用，促进我省安全生产形势 持续稳定好转，山东省财政厅鲁财企 2012 15 号关于印发 省级安全生产专项资金管理暂行办法的通知，明确了专项 资金的支持范围和方式、资金的申报及核拨、资金的监督管理。 2 2016 年度省级安全生产专项资金共计 20000 万元，其中： 山东省安全生产监督管理局专项资金 11000 万元，包括山 东省隐患排查治理信息系统建设、省级安全生产考试中心建设、 应急救援基地建设补助、省监察总队执法装备建设、建设项目 安全设施和职业卫生“三同时”审查、安全公益宣传、对年度 安全生产先进单位和对安全生产做出贡献的个人进行表扬奖 励、烟花爆竹生产企业退出、油气管道专项整治工作经费、非 煤矿山专项整治、危化品整顿关闭等 11 个项目，涉及全省 17 个地市。 山东省煤炭工业局专项资金 9000 万元，包括山东省煤炭工 业局淘汰落后产能专项资金 8800 万元，关闭煤矿 40 处，改造 升级 19 处，共涉及 8 地市；采煤塌陷地治理专项资金 100 万 元，对采煤塌陷地进行普查；安全隐患排查行动专项资金 100 万元，对 53 处煤矿进行隐患排查。 根据山东省省级安全生产专项资金管理暂行办法的通 知，省级安全生产专项资金由财政厅负责，根据专项资金支持 的不同行业和领域，省财政厅分别会同山东省安全生产监督管 理局、山东省煤炭工业局研究确定年度资金扶持方向，组织项 目评审，对项目资金使用及实施情况进行监督检查并组织验收。 二、项目绩效目标 山东省安全生产监督管理局项目的绩效目标为：淘汰地下 3 矿山落后工艺设备 100 家，整顿关闭 露天矿 200 家，尾矿库、 头顶库治理奖补 47 家，提高头顶库安全保障能力；化工行业危 险化学品整治关闭 1590 家，化工行业危险化学品事故起数下降 15%，死亡人数下降 28.6%；烟花爆竹生产企业退出 23 家，烟 花爆竹合法企业无重大事故发生。 山东省煤炭工业局项目的绩效目标为：通过关闭、改造升 级等方式，全省煤矿集约化生产水平显著提高，取消核定能力 或生产规模达不到 30 万吨 /年的煤矿，到 2018 年全省煤矿单井 规模达到 105 万吨；煤矿技术装备水平明显提升，全省煤矿采 掘机械化程度分别达到 95%以上；原煤事故总量控制在省政府 下达 的指标以内，原煤生产百万吨死亡率控制在 0.3 以下；摸 清我省采煤塌陷地现状和底数；防范和遏制较大及以上事故， 有效遏制零星事故，进一步推进全省煤矿安全生产形势持续稳 定好转。 三、评价基本情况 （一）评价方法 根据项目实际情况采用专家座谈会、实地勘察、数据核查、 现场询问等方法收集基础数据、制定评价指标体系及评价方案， 采用非现场评价和现场评价相结合的方式进行评价。采用的评 价方法包括案卷研究、专家座谈、实地勘察、现场问询等。 （二）评价指标体系和标准 4 共性指标参考财政部预算绩效评价共性指标体系框架 （财预 2013 53 号），个性指标及其评价标准根据山东省安 全生产专项资金的具体情况设计。评价指标分为四大部分，分 别是投入（ 20 分）、过程（ 30 分）、产出（ 20 分）以及效果（ 30 分）。在设计具体评分项和权重时，在项目分值和权重上突出安 全生产专项资金项目效果的社会效益（ 11 分）。 （三）评价过程 评价过程包括非现场评价和现场评价。由项目主管部门组 织各项目实施单位按照资料清单将相关资料进行上报，再由评 价小组和专家对各项目实施单位报送的基础数据和相关资料进 行核实和全面分析。在对上报的资料进行全面分析的基础上， 抽取部分项目点进行现 场评价。在抽样时重点关注资金集中、 资金使用量大的地区，最终确定抽取 82 个项目点，占项目总数 比例 43.16%，占参与抽样资金总额比例 70.50%（安全生产工作 先进单位奖励 800 万元、安监系统先进奖励 16 万元没有参与现 场抽样。参与抽样项目总数 190 个，资金总额 19184 万元），占 安全生产资金总额的 67.62%，基本涵盖了专项资金支持的所有 方向。项目点确定以后，评价小组（含专家两人）分两组通过 与项目实施单位相关人员进行座谈、查阅项目相关的资料以及 现场查看等方式对抽样项目进行现场评价。 四、评价结论情况 5 （一）综合 评价得分情况 结合现场评价和非现场评价的情况，最终确定绩效评价得 分为 86.68 分，评价等级为“良好”。 （二）主要指标得分情况分析 1、按评价指标分析 表 1 2016 年山东省安全生产专项资金指标得分情况 一级指标 分值 得分 得分率 二级指标 分值 得分 得分率 投入 20 19.43 97.15% 项目立项 12 11.50 95.83% 资金落实 8 7.93 99.13% 过程 30 23.91 79.70% 业务管理 15 11.61 77.40% 财务管理 15 12.30 82.00% 产出 20 18.34 91.70% 项目产出 20 18.34 91.70% 效果 30 25.00 83.33% 项目效益 30 25 83.33% （ 1）投入 2016年省级安全生产专项资金项目的前期项目立项和资金 落实情况较好，得分率达到 97.15%。项目的产出和效果，总体 上得分率较高。项目立项过程规范，项目主管单位按照省政府 决策和财政厅要求进行了申报，符合国家和山东省安全生产方 面的方针政策。资金落实情况较好，基本落实到位。 （ 2）过程 6 项目在过程管理方面有所不足，项目主管 单位对安全资金 的使用过程未进行有效监管，大多数资金使用单位未提供项目 管理的相关制度材料，在制度建设方面比较欠缺。部分项目资 金未使用完毕，个别地方的专项资金并未发放到项目实施单位， 因此业务管理扣分较多。 项目财务管理得分较高。在评价过程中，资金使用基本合 理合规，收支凭证完备，未发现挪用、挤占专项资金的情况。 但是由于缺少项目管理的相关资料，以及业务主管部门未对资 金使用情况进行有效跟踪监督，故在制度健全和监控有效性方 面进行了扣分。 （ 3）产出 项目产出得分较高，大部分项目均已完成，项目完成率达 到 92.64%，只有 少部分项目资金还未支出。从现场评价结果看， 大部分项目完成情况良好，达到了预期的绩效目标。 （ 4）效果 从项目效果来分析，大部分项目基本完成了预期的绩效目 标，取得较好的经济、社会和生态效益，确保了项目可持续发 展。由于专项资金在资金分配方面注重区域平衡，分配较分散， 所以一定程度上影响了专项资金作用的发挥，安全事故时有发 生，所以本项指标有适当扣分。 2、分地区分析 7 表 2 各市（含财政直管县）评价得分表 地级市 济南 青岛 淄博 枣庄 东营 烟台 潍坊 济宁 得分 87.41 87.17 87.26 87.67 86.90 87.46 87.5 83.39 地级市 泰安 威海 日照 莱芜 临沂 德州 聊城 滨州 得分 87.56 86.90 86.90 87.27 87.51 87.03 87.70 86.90 地级市 菏泽 商河 利津 莱阳 宁阳 郯城 庆云 莘县 得分 86.9 86.90 86.50 86.50 86.50 86.70 87.70 86.50 各地级市（含财政直管县）在项目立项、资金拨付的初始 程序，资金管理、财务管理的实施过程以及最终带来的项目产 出、效果等方面情况基本相同，故评价分 数差异较小。 （三）项目取得的成效 1、项目符合省政府决策及我省安全生产工作实际，符合国 家安全生产大方向 项目涉及煤矿淘汰落后产能、非煤矿山整治、危险化学品 重点县治理、烟花爆竹生产企业退出、安全生产应急救援装备 建设、安全生产监管执法装备建设、安全生产工作先进单位奖 励，根据 2016 年我省安全生产工作的重点，资金重点扶持煤矿 淘汰落后产能和烟花爆竹生产企业退出补助。同时资金扶持项 目符合国务院安全生产规划的大方向，实现了关闭淘汰煤矿落 后产能和改革升级的目标任务，取得了既定成效。 2、专项资金社会效益较为明显 8 通过安 全生产专项资金的使用取得了较好的社会效益。安 全生产应急救援装备建设以及安全生产监管执法装备建设使得 事故防范能力得到加强，区域应急救援能力得到提升；头顶库 治理、危险化学品重点县攻坚治理、烟花爆竹企业退出使得安 全隐患得到了一定程度的消除；通过安全生产公益宣传等项目 的实施，深化安全生产宣教活动，为推动树立以人为本、安全 发展观念，有效预防和减少事故，促进全省安全生产形势持续 稳定好转提供了思想保证、精神动力和群众基础，有效提升了 公众的安全意识和能力；通过“煤矿淘汰落后产能”项目使得 事故防范能力得到加强，安全隐患得到有 效地消除，提升了煤 矿技术设备水平，保障了煤矿安全生产，妥善分流安臵职工， 维护了社会稳定。 3、专项资金生态效益较为明显 安全生产专项资金的使用取得了较好的生态效益。如：头 顶库治理，一方面减少了安全隐患，另一个方面通过植被的种 植，生态环境也得到了保护和改善；烟花爆竹企业的退出，有 效遏制了烟花爆竹的需求，减少了燃放烟花爆竹对自然生态环 境造成的污染；“煤炭淘汰落后产能”从宏观上满足了国家加快 节能减排、积极应对全球气候变化的迫切需要，同时，提高了 煤炭资源回收率，改善了矿区环境；危险化学品重点县攻坚治 理对自然生态环境 也会带来积极的影响。 9 （四）项目存在的主要问题 1、投入方面 （ 1）安全生产专项资金申报流程与省级安全生产专项资 金管理暂行办法不符。资金管理办法采用的是立项法，而在 申报过程中是按照因素分析法进行的申报。据了解，省级安全 生产专项资金管理暂行办法制定时间较早，部分条款已不适 合当前的资金使用情况，目前新的资金管理办法正在修订中。 （ 2）申报立项材料时，绩效目标量化程度不够。如非煤矿 山、危险化学品、烟花爆竹领域事故起数和死亡人数未进行量 化。 （ 3）个别项目资金未到位。如济宁市嘉祥县进士张鞭炮厂 的烟花爆竹退出 奖补资金 340 万元，已到嘉祥县财政局，但并 未拨付给相关企业，无法及时体现相关政策对于烟花爆竹退出 企业的扶持。 2、过程方面 （ 1）项目管理制度不够完善。部分项目实施单位没有建立 完善具体项目管理制度或办法，只有一般的财务管理制度。如 山东省煤炭工业局的“采煤塌陷地治理”、“安全隐患排查行动” 等。 （ 2）项目主管部门未对专项资金的使用情况及项目进展情 况进行有效的跟踪监督。省煤炭局及省安监局在专项资金拨付 10 项目实施单位后，未对项目资金的使用情况及项目进展情况进 行有效监控。如梁山县安全生产监管执法装备建设 90 万元，已 支 付 10.74 万元，尚有 79.26 万元未使用，均由于缺少监管影 响到项目进度。 （ 3）产出方面 个别项目进度较慢，致使专项资金没有更有效及时的发挥 作用。如山东省危险化学品鲁东安全生产应急救援中心，涉及 专项资金 200 万元，于 2016 年 4 月已到账，截至到评价日仍在 进行购臵高喷车的调研和考察，项目尚未实施。 （ 4）效果方面 部分补助资金注重均衡分配，一定程度上影响了效果的取 得。如危险化学品重点县治理补助资金金额被均衡分配为 35 万 元和 10 万元两档。补助资金分配没有考虑每个县当年的工作重 点及实际情况。致使在资金分配方面过 于注重区域的均衡，无 法更有效的发挥专项资金的作用，影响到经济、社会等效益的 取得。 五、意见建议 （一）根据安全生产各个领域的实际情况完善省级安全 生产专项资金管理暂行办法，对于适合因素分析法的（如：煤 炭淘汰落后产能、烟花爆竹企业退出等）项目和适合立项法的 项目如果能够制定不同的申报流程，更有利于对项目立项进行 11 有效管理。项目实施单位应该建立完善的专项资金管理制度和 项目管理制度，项目主管单位在申报时就应该要求项目实施单 位提供相关制度资料，加强专项资金相关制度的管理，使专项 资金在制度的保障下更高效、更安全的被 使用。 （二）项目主管单位在项目审批阶段，加大审核力度，更 加科学细致的对各申报项目的情况进行汇总和分析，根据项目 的具体情况合理分配资金，避免专项资金的闲臵，更有效地发 挥专项资金的激励引导作用。适合进行项目库管理的项目，建 议建设项目库，对项目进行动态管理；项目主管部门定期对项 目库中的项目进行补充、调整和清理，把符合政策要求的项目 及时纳入项目库，对内容发生改变的项目进行调整，对实施完 的项目及时进行清理，促进“钱等项目”向“项目等钱”转变， 不断提高财政专项资金绩效。同时要加强绩效目标的审核，注 重绩效目标的细化及量 化，特别是应关注奖补资金的用途，以 利于后期对于绩效的评价以及对于专项资金用途的监管。 （三）项目主管单位应对项目实施的过程进行有效地监督， 提高专项资金的使用效率和安全性。项目主管单位应建立监督 机制，对项目进行全过程监督，及时确保项目按进度完成，保 证专项资金的使用效率，以创造更大的经济效益、社会效益。 （四）项目实施单位应通过 完善的专项资金管理制度和项 目管理制度，对项目的实施和专项资金的使用做到全过程管理， 12 确保项目的进度和质量，以及专项资金的高效和安全；项目主 管单位应对专项资金的使用情况进行有效的全过程监督， 对每 个项目的进展情况和专项资金的使用情况应建立相应的监督机 制进行监督，确保项目的进度和质量，以及专项资金的高效和 安全。