20XX年安全生产专项资金绩效评价报告.docx

1 20XX年安全生产专项资金绩效评价报告 2 目录 一、项目基本情况 . 4 （一）项目立项背景及实施目的。 . 4 （二）项目内容和预算支出情况。 . 4 二、项目绩效目标 . 4 （一）总体绩效目标。 . 4 （二）年度 绩效目标。 . 4 三、评价基本情况 . 4 （一）评价的范围和目的。 . 4 （二）评价依据。 . 5 （三）绩效评价指标体系。 . 5 （四）评价方法及实施过程。 . 5 （五）绩效评价工作过程 . 6 四、评价结论和绩效分析 . 6 （一）综合评价结论 . 6 （二）绩效分析 . 6 （三）项目取得的主要绩效 . 13 五、存在问题 . 15 （一）前期准备方面。 . 15 （二）资金管理方面。 . 15 （三）组织实施方面。 . 15 六、意见建议 . 15 3 （一）项目实施单位。 . 16 （二）项目主管部门 . 16 （三）资金主管部门。 . 16 4 一、项目基本情况 （一）项目立项背景及实施目的。为规范和加强省级安全生产专项资金的使用管理，充分发挥财政资金的导向和激励作用，减少生产安全事故，尤其是避免重特大安全事故发生，促进我省安全生产形势持续稳定好转，设立了安全生产专项资金。 （二）项目内容和预算支出情况。 20XX 年度省级安全生产专项资金预算总额为 28800万元。包括：省级公共安全监管体系建设 13100万元；重点隐患领域排查治理 6900万元；化工转型升级奖补资金 3000万元；安全生产责任保险试点补助项目 5800万元。 二、项目绩效目标 （一）总体绩效目标。安全生产专项资金宏观层面目标为引导各级加大安全生产投入，强化安全生产基础能力建设，完善安全生产长效保障机制，提高科技兴安水平，促使安全生产形势稳定向好。 （二）年度绩效目标。采空区治理企业数量 19 家，隐患排查治理及危险化学品重点县攻坚治理工作扶持 48 个重点县，烟花爆竹企业退出补助 10 家，安全生产应急救援装备建设补助 13 家，安全生产工作先进单位奖励 130 家，补助煤矿安全改造 11 家，排查煤矿 33处，对全省 241 处无人看守铁路道口进行综合治理升级改造，提高XX 省安全生产水平，增强事故防范能力和应急救援能力，加强执法检查和行政审查能力，提升公众安全意识和能力。 三、评价基本情况 （一）评价的范围和目的。为加强和规范安全生产专项资金的管5 理，全面评价专项资金目标实现情况 ，了解专项资金制度建设、政策实施、资金使用、产出、效益等执行结果，发现问题，改进工作，进一步提高安全生产项目管理水平和资金使用绩效。 评价对象为 20XX年省财政安排的安全生产专项资金 28800 万元的使用绩效。评价范围包括 11 个省直单位， 17 个地级市， 20 个省直管县， 137 个项目建设点。评价基准日为 2018 年 5月 31日。现场评价涉及资金 14588 万元，占参与抽样资金总额的 76.04%，占安全生产资金总额的 50.65%。本次抽样共 42 个项目点，占参与抽样项目点总数的 30.66%。 （二）评价依据。根据 XX 省省 级财政支出绩效评价管理暂行办法的规定，本次绩效评价严格遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则以及采用了比较法、专家评议法和公众评价法。评价依据主要是安全生产有关国家法规、政策性文件，绩效评价有关国家法规、政策性文件；资金及项目管理有关制度、文件。 （三）绩效评价指标体系。根据 XX 省财政厅 XX省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（征求意见稿）附件 “省级预算支出项目绩效评价共性指标体系 ”并结合本项目的具体情况，设计了20XX 年度 XX 省省级安全生产专项资金项目评价指标体系，从项目投入、项目过 程管理、项目产出及项目效果 4 个一级指标和下设的 6 个二级指标、 20 个三级指标、 47 个四级指标对省级安全生产专项资金进行综合评价。 （四）评价方法及实施过程。 6 本项目拟派出 10 名人员组成绩效评价项目组，由项目负责人、外聘专家、会计师、注册会计师和助理人员等组成。 （五）绩效评价工作过程。绩效评价过程包括非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果等阶段。非现场评价阶段，在搜集获取所有项目实施单位的相关文件资料，对资料全面整理分析的基础上，按项目实施单位形成非现场评价结论及得分。现场评价阶段，组织相关人员深入项目点 ，听取项目实施单位对项目实施的情况介绍，通过实地勘察、资料核实、调查问卷等方式，核实了解项目情况，并对照绩效目标和评价指标及标准，对项目实施单位的投入、过程、产出和效果等方面进行分析评价打分。综合分析评价阶段，结合现场评价和非现场评价的情况，评价小组与专家合议，在不考虑未实施项目的前提下，根据评价方式和各项目的权重设置做权重调整，最后确定绩效评价最终的得分。 四、评价结论和绩效分析 （一）综合评价结论。结合现场评价和非现场评价的情况，评价小组与专家合议，在不考虑未实施项目的前提下，根据评价方式和各项目的权重 设置做权重调整，确定绩效评价最终的得分 90.03 分，评价等级为 “优 ”。 （二）绩效分析 1、指标分析 表 1： 20XX年 XX省安全生产专项资金指标得分情况 7 分值 得分 得分率 二级指标 分值 得分 得分率 投入 20.00 19.32 96.60% 项目立项 12.00 11.37 94.75% 资金落实 8.00 7.95 99.38% 过程 30.00 8 25.35 84.50% 业务管理 15.00 11.98 79.87% 财务管理 15.00 13.37 89.13% 产出 20.00 19.43 97.15% 项目产出 20.00 19.43 97.15% 效果 30.00 25.93 86.43% 9 项目效益 30.00 25.93 86.43% （ 1）投入。 20XX 年省级安全生产专项资金项目的前期项目立项和资金落实情况较好，得分率达到 96.60%。项目立项过程规范，项目主管单位按照省政府决策和财政厅要求进行了申报，符合国家和XX 省安全生产方面的方针政策。资金落实情况较好，基本落实到位。 （ 2）过程。从一级指标的得分情况来看，项目在过程管理方面有所不足，得分率为 84.50%。业务主管单位未对资金使 用单位的资金使用情况进行有效地跟踪监督，大多数资金使用单位基本均未提供相应健全的项目管理制度材料。资金使用基本合理合规，未发现挪用、挤占专项资金的情况，但是存在部分项目资金未使用完毕、支出依据不齐全以及相应的资金管理、财务监控资料不健全的情况。项目的过程管理得分偏低，是安全生产专项资金管理的弱项。 （ 3）产出。实施项目总体上的产出较高，得分率为 97.15%。这主要由于实施单位都非常重视成本节约，严格实施成本控制措施，并且实施项目大部分均已完成，只有少部分项目资金还未使用完毕。经听取项目执行单位的汇报、查阅验 收资料、现场勘查以及专家建议，项目产出质量基本达标，所以项目产出整体扣分较低。 （ 4）效果。从一级指标来看，效果指标较好得分率为 86.43%。从项目效果来分析，实施项目基本取得到较好的经济、社会和生态效10 益，确保了项目可持续发展。 2、地区分析 表 2： 各市（含直管县）评价得分表 地级市 济南 淄博 枣庄 东营 烟台 潍坊 济宁 泰安 得分 91.34 89.62 88.09 90.21 92.59 88.66 90.39 86.35 地级市