资源描述
1 摘要 根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285 号）、东莞市印发关于全面推进预算绩效管理工 作意见的通知（东府办2014 49 号）的有关要求， 2015-2016 年度东莞市 “科技东莞” 工程部分专项资金项目（东莞市 “机器 换人 ”专项资金、东莞市节能与循环经济发展专项资金、东莞 市信息化专项资金、东莞市企业成长培育专项资金和东莞市示 范项目专项资金）纳入 2017 年度财政支出重点绩效评价范围。 通过政府采购，市财政局委托东莞市社会科学院作为第三方机 构，在市府督查室的指导下对该项目进行绩效评价。 东莞市社会科学院于 2017 年 5 月至 10 月，组织专家力量 对项目所有相关性、效率性、效果性、公平性、可持续性情况 进行了绩效评价。专家组对项目实施单位提供的书面材料进行 审核；根据奖补政策对象行业、地域分布和政策制定实施关联 单位情况，召开 6 场座谈会，实地走访勘查企业 8 家；对受助 企业、职能部门进行了问卷调查，对项目关联企业员工进行了 走访。综合书面材料审核、座谈会、实地访谈勘查和暗访、问 卷统计分析、与项目实施单位数据对接 核实等情况，形成本项 目绩效评价结论。 评价结论： 该项目评价分值为 84.92 分，绩效等级为 “良 ”。 该项目的实施， 大部分目标、指标已完成， 对于提高东莞 市产业自动化、智能化、信息化、绿色化、服务化发展水平， 2 推动产业转型升级发挥了重要作用，特别是机器换人项目在提 高劳动生产率和技术改造等方面、节能与循环经济发展项目在 完成 上级下达的节能任务和降耗减排 等方面、 企业成长培育项 目在大型骨干企业培育等方面、信息化项目在促进企业服务化 发展等方面成效突出 。 项目实施存在如下主要问题： 部分项目部分指标完成率 和 效果 有待提升，示范性项目无产出问题有待解决；部分产业、 行业、技术领域财政支持覆盖程度有待提高； 机器换人、 信息 化、 企业成长培育、 示范性项目预算调整率较大， 项目预算科 学性有待加强；除 “机器换人 ”项目外，节能与循环经济发展、 信息化、企业成长培育、示范性项目无专项计划和财政政策支 持指导目录，导致绩效目标指标设定与考核依据的科学性有待 增强；财政资金支持的产业、行业、技术、领域指导目录有待 制定、导向有待 优化； 5 个专项资金管理办法有待统筹、整合、 优化为与 “智能、绿色、信息、服务 ”一体化产业升级计划相配 套的资金管理办法； “行动计划、指导目录、实施方案、专项 资金管理办法、申报验收评分等指引、绩效评价及其结果使用、 运行监测 ”等项目管理环节的封闭性有待 加强；项目后续经济、 技术、生态、社会效益与质量运行监测、跟踪监管服务 有待加 强；项目从预算到支出整个资金管理流程有待规范、优化。 调整财政政策支持导向和思路，制定指导目录和专项计 划， 进一步加强预算科学性， 优化、整合专项资金管理办法等 各项项目实施制度，强化项目管理封闭性和后续运行监测，是 3 制定新一轮产业转型升级财政政策、全面统筹“科技东莞”工 程专项资金、促进项目提质提效目前要做的主要工作。 1 目录 一、项目基本情况 . 1 （一）背景目的 . 1 （二）项目概况 . 1 1“ 机器换人” 专项 . 2 2节能与循环经济发展专项 . 3 3信息化专项 . 6 4企业成长培育专项 . 9 5示范性项目专项 . 13 （三）评价范围 . 14 （四）绩效目标设定情况 . 14 1“ 机器换人” 专项 . 15 2节能与循环经济发展专项 . 15 3信息化专项 . 16 4企业成长培育专项 . 17 5示范性项目专项 . 18 （五）资金使用情况 . 19 1“ 机器换人” 专项 . 20 2节能与循环经济发展专项 . 21 3信息化专项 . 21 4企业成长培育专项 . 22 5示范性项目专项 . 22 二、绩效评价结果 . 23 （一）评价结论 . 23 （二）产出目标完成情况 . 23 1“ 机器换人” 专项 . 24 2节能与循环经济发展专项 . 24 3信息化专项 . 24 4企业成长培育专项 . 25 5示范性项目专项 . 25 （三）效果目标完成情况 . 25 2 1“ 机器换人” 应用项目 . 25 2节能与循环经济发展专项 . 27 3信息化专项 . 28 4企业成长培育专项 . 30 5示范性项目专项 . 31 三、绩效管理问题 . 31 （一）政策设定 . 32 （二）项目流程 . 34 （三）现场评审 . 34 （四）申报服务 . 35 （五）资金管理 . 36 四、绩效管理建议 . 37 （一）优化项目实施制度 . 37 1政策设定 . 37 2项目流程 . 38 3现场评审 . 38 4专业服务 . 39 5资金管理 . 40 （二）优化财政支持政策 . 40 1调整财政政策支持导向 . 41 2调整财政政策支持思路 . 41 3制定财政政策支持目录 . 42 4优化财政政策产业布局 . 43 5整合财政项目实施规划 . 44 （三）强化项目实施封闭管理 . 45 （四）强化项目后续运行监测 . 45 附指标表 . 47 表1 东莞市“机器换人”专项资金管理办法项目绩效评价指标表 . 47 表2 东莞市节能与循环经济发展专项资金绩效评价指标表 . 51 表3 东莞市信息化专项资金项目绩效评价指标表 . 54 表4 东莞市企业成长培育专项资金管理办法项目绩效评价指标表 . 57 3 表5 东莞市示范性项目专项资金管理办法项目绩效评价指标表 . 60 1 根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285 号）、印发关于全面推进预算绩效管理工作意见 的通知（东府办 201449 号）的有关要求， 2015-2016 年 度东莞市 “科技东莞 ”工程部分专项资金项目纳入 2017 年度财 政支出重点绩效评价范围。该项目得分为84.92分，绩效等次 为“良”。现就有关情况报告如下： 一、项目基本情况 （一）背景目的 为深入实施 “东莞制造 2025”战略，贯彻落实全省科技创新 大会和工业转型升级攻坚战动员大会精神，大力实施创新驱动 发展战略，加快东莞市工业转型升级和经济结构战略性调整， 2015年4 月 8日，东莞市人民政府出台了关于实施创新驱动发 展战略开展智能制造和服务型制造示范工程加快推动工业转 型升级的意见（东府 2015 30号），下称意见。为落 实该意见，进一步发挥好财政资金对工业升级转型的杠杆作 用，提升科技东莞工程专项资金使用绩效，配套发布了 “机器 换人 ”、信息化、节能与循环经济发展、企业成长培育和示范 性项目 5个专项资金管理办法。通过本次评价为市委市政府完 善、制定新一轮产业转型升级产业和财政政策提供参考。 （二）项目概况 关于对东莞市“科技东莞”工程部分专项资金开展重点 绩效评价的通知（东财函 2017801号）设定的评价项目概况： 2 1 “机器换人 ”专项 该项目具体资助范围主要包括： “机器换人 ”应用项目、 “机 器换人 ”公共服务项目和 “机器换人 ”重大项目三类。 （ 1） “机器换人 ”应用项目。 2015-2016年度该项目共资助 企业 564家，资助金额为31722.8万元（表1 -1）。 表1- 1 2015、2016年东莞市“机器换人”应用项目执行情况表 年度 批次 项目数 量 （个） 资助金额 （万元） 资助方式 重点示 范（个） 事后奖励 （个） 设备租赁 补助（个） 贷款贴 息（个） 拨贷联 动（个） 2015 1 69 5893.26 66 3 0 0 3 2 60 2644.29 59 1 0 0 0 3 107 5473.29 105 2 0 0 4 小计 236 14010.84 230 6 0 0 7 2016 1 64 3781.14 64 0 0 0 1 2 79 5020.42 77 2 0 0 1 3 81 3643.94 80 0 1 0 0 4 104 5266.46 102 1 1 0 0 小计 328 17711.96 323 3 2 0 2 合计 564 31722.8 553 9 2 0 9 （ 2）机器换人公共服务项目。 2016年，该项目资助公共 服务机构16 家，资助金额为72 万元（表 1-2）。 表1- 2 “机器换人”公共服务项目资助情况 批次 项目数量 （个） 类别 资助金额 （万元） 一类 二类 三类 四类 1 6 0 0 1 5 20 2 3 0 1 2 0 18 3 3 0 0 2 1 13 4 4 0 1 2 1 21 合计 16 0 2 7 7 72 （ 3）机器换人重大项目。 2015-2016年度，该项目资助企 业 9家，资助金额为 2121.49万元（表 1-3）。 3 表1- 3 机器换人重点示范项目 年度 批次 项目数量 （个） 资助金额 （万元） 资助方式 事后奖励 设备租赁 补助 贷款贴息 拨贷联动 2015 1 3 679.55 2 1 0 0 2 0 0 0 0 0 0 3 4 855.98 4 0 0 0 小计 7 1535.53 6 1 0 0 2016 1 1 145.96 1 0 0 0 2 1 440 1 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 小计 2 585.96 2 0 0 0 合计 9 2121.49 8 1 0 0 2节能与循环经济发展专项 该项目具体奖励（资助）范围：能源管理中心建设项目（含 事后奖励和系统维护费补助）、清洁生产奖励项目、节能与循 环经济发展（示范）项目、节能先进（地区、单位、个人）奖 励项目、节能技术（产品）交流推广项目、市政府同意资助的 其他节能与循环经济项目，如注塑机伺服节能改造、节能服务 与金融产业融合项目等。 （ 1）能源管理中心建设项目 事后奖励。 2015-2016年度，奖励企业 93家、奖励金额1329 万元（表2 -1）。 表2- 1 2015-2016年度能源管理中心建设事后奖励项目概况 预算年度 项目年度 批次 认定等级 企业数量 （个） 奖励金额 （万元） 拨付时间 2015 2015 甲 8 240 2016.2.15 乙 8 160 2016.2.15 丙 10 100 2016.2.15 4 合计 26 500 2016 2016 第一批 甲 1 39 2016.8.8 丙 4 40 2016.8.8 第二批 乙 1 20 2016.9.30 丙 15 150 2016.9.30 第三批 乙 2 40 2016.11.7 丙 21 210 2016.11.7 第四批 甲 3 90 2016.12.16 乙 5 90 2016.12.16 丙 15 150 2016.12.16 合计 67 829 总计 93 1329 系统维护费用补助。 2015-2016年度年，补助企业 44家、 补助金额163 万元（表 2-2）。 表2- 2 2015-2016年度能源管理中心系统维护费用补助项目概况 预算年度 项目年度 认定等级 企业数量 （个） 奖励金额 （万元） 拨付时间 2015 2015 甲 1 5 2016.2.15 乙 4 16 2016.2.15 丙 10 30 2016.2.15 合计 15 51 2016 2016 甲 7 35 2016.12.19 乙 11 44 2016.12.19 丙 11 33 2016.12.19 合计 29 112 总计 44 163 （ 2）清洁生产奖励项目。 2015-2016年度，奖励企业 73家， 奖励金额584.5万元（表2 -3）。 表2- 3 2015-2016年度清洁生产奖励项目概况 预算年度 项目年度 认定等级 企业数量 （个） 奖励金额（万 元） 拨付时间 2015 2013 省级 9 100 2016.2.15 市级 10 50 2016.2.15 合计 19 150 2015 2014 省级 3 35 2016.2.15 5 市级 21 105 2016.2.15 合计 24 140 2016 2015 省级 15 219.5 2016.11.21 市级 15 75 2016.11.21 合计 30 294.5 总计 73 584.5 （ 3）节能与循环经济发展示范项目。 2016年， 1批次、 3 个项目、奖励 615.44万元（表2 -4）。 表2- 4 2016年度节能与循环经济发展示范项目概况 预算年度 项目年度 批次 企业数量 （个） 总奖励金额 （万元） 拨付时间 2016 2016 1 3 615.44 2016.11.21 （ 4）节能先进奖励项目。 2015-2016年度奖励先进地区9 个、奖励金额 270万元；奖励先进单位 72家、奖励金额 360万元 （表 2-5）。 表2- 5 2015-2016年度节能先进奖励项目概况 项目名称 预算年度 项目年度 地区数量 （个） 奖励金额（万 元） 拨付时间 节能先进地区 2015 2013 3 90 2016.2.15 2014 3 90 2016.2.15 2016 2015 3 90 2016.11.21 合计 9 270 节能先进单位 2015 2013 23 115 2016.2.15 2014 25 125 2016.2.15 2016 2015 24 120 2016.11.21 合计 72 360 （ 5）电机及注塑机奖励项目。 2015-2016年度，改造总功 率 104.03万千瓦、奖励企业586 家、省奖励金额11017.68 万元、 市奖励金额10130.59 万元、总金额 21148.27万元（表2 -6）。 表2- 6 2015-2016年度电机及注塑机奖励项目概况 资金 年度 项目 年度 批次 企业 数量 改造总 功率（万 市奖励 金额（万 省奖励金 额（万元） 总奖励金 额（万元） 拨付时间 6 （个） 千瓦） 元） 2015 2015 2 106 27.00 3444.95 2700.32 6145.27 2015.2.15 3 107 8.44 852.69 843.51 1696.20 2015.8.18 3余 18 3.21 335.29 321.45 656.74 2015.9.25 4 118 34.82 3418.81 3585.73 7004.54 2015.10.2 6 4余 10 1.04 102.04 104.12 206.15 2015.12.2 合计 359 74.51 8153.78 7555.13 15708.9 2016 2016 5 120 18.62 1258.21 2053.54 3311.75 2016.6.21 6 82 6.81 431.48 915.50 1346.98 2016.9.26 7 25 4.08 287.12 493.51 780.63 2016.11.2 9 合计 227 29.51 1976.81 3462.55 5439.36 总计 586 104.03 10130.59 11017.68 21148.27 （ 6）节能技术（产品）交流推广项目。 2016年开展节能 技术（产品）交流推广项目9 个，资助金额52 万元（表 2-7）。 表2- 7 2016年度节能技术（产品）交流推广项目概况 批次 资助等级 项目数量 （个） 资助金额 （万元） 拨付时间 1 2 3 4 2 1 1 2 8 2016.9.9 3 2 1 3 28 2016.10.25 4 2 2 4 16 2016.11.10 合计 2 1 3 3 9 52 （ 7）市政府同意资助的其他节能与循环经济项目。 2015 年经市政府同意开展了工业领域、非工业领域节能潜力分析调 研，实际支出89.65万元， 2016年经市政府同意开展了能效对标 工作，预算资金 184万元，实际支出 184万元。 （ 8）节能服务与金融产业融合项目。 开展不顺利，没有 实际支出。 3信息化专项 该项目具体资助范围主要包括： “两化 ”融合应用项目、软 7 件与信息服务共享项目、信息化认证项目、云平台服务项目、 工业设计成果转化项目、重点工业设计机构与信息化系统集成 商项目、供应链协同管理引导项目和信息化重大项目八类。 （ 1） “两化 ”融合应用项目。 2015-2016年度，该项目奖励 企业 68家，奖励金额为2785.292 万元（表3 -1）。 表3- 1 “两化”融合应用项目资助情况 年度 批次 项目数量（个） 资助金额（万元） 资助方式 事后奖励 拨贷联动 2015 1 13 447.398 13 0 2016 1 10 498.6596 10 0 2 10 631.5346 10 0 3 35 1207.7 小计 55 2337.894 20 0 合计 68 2785.292 33 0 注：2016年第三批为2017年支付。 （ 2）信息化认证项目。 2015年，资助 136个项目，其中软 件企业认定项目奖励 41家企业；资助 93个软件产品；软件生产 能力成熟度奖励 2家企业。 2016年， 2批 3家企业均为软件生产 能力成熟度奖励。奖励金额为 528.6万元（表 3-2）。 表3- 2 信息化认证项目实施情况 年度 批次 项目数量（个） 资助金额（万元） 2015 1 136 468.6 2016 1 1 20 2 2 40 合计 139 528.6 （ 3）工业设计成果转化项目。 2015-2016年度，该项目奖 励企业3 家，奖励金额为122.82 万元（表 3-3）。 表3- 3 工业设计成果转化项目实施情况 年度 批次 项目数量（个） 资助金额（万元） 8 2015 1 1 50 2016 1 0 0 2 2 72.82 合计 3 122.82 （ 4）重点工业设计机构与信息化系统集成商项目。 2015-2016年度，该项目奖励5 家机构、8 家系统集成商，奖励 金额为358万元（表 3-4）。 表3- 4 重点工业设计机构与信息化系统集成商项目 年度 批次 重点工业设计机构 信息化系统集成商 金额合计 （万元） 项目数量 （个） 金额 （万元） 项目数量 （个） 金额 （万元） 2015 1 2 60 3 90 150 2016 1 1 33 0 0 33 2 2 63 5 112 175 合计 5 156 8 202 358 （ 5）供应链协同管理引导项目。 2015-2016年度，该项目 奖励企业2 家，奖励金额为337.73 万元（表3 -5）。 表3- 5 供应链协同管理引导项目 年度 批次 项目数量（个） 资助金额（万元） 2015 1 2 200 2016 1 2 137.73 2 0 0 合计 4 337.73 （ 6）软件与信息服务共享项目。 2015-2016年度，该项目 中标企业2 家，中标金额为391 万元（表 3-6）。 表3- 6 软件与信息服务共享项目 年度 批次 中标金额（万元） 已付金额（万元） 未付金额（万元） 2016 1 193 135.1 57.9 2 198 99 99 （ 7）云平台项目。 根据市经信局关于组织申报 2016年 9 东莞市企业成长培育专项资金专业服务补助项目的通知（东 经信函 2016 321号），云平台项目整合至 “企业成长培育专 项资金专业补助项目 ”中去，成为2016 年度三个扶持重点之一， 以服务券的模式实施扶持。 （ 8） 2010、 2011年市现代信息服务业发展专项项目。 资 助项目数量为 54个，资助金额为 2915万元（表 3-7）。 表3- 7 2010、2011年市现代信息服务业发展专项项目 请示时间 立项时间 完工时间 项目数量 （个） 资助金额 （万元） 资金尾款拨 付时间 2011.4.20 2011.6.7 2015年底 31 1440 2016.4.7 2012.4.9 2012.7.25 2015年底 23 1475 2016.4.7 合计 54 2915 （ 9）重大项目。 该项目无企业申报。 4企业成长培育专项 该项目具体奖励（资助）范围包括大型骨干企业奖励项目、 成长型中小企业奖励项目、小微上规模企业奖励项目、服务体 系建设（公共服务补助、专业服务补助、融资担保补助）项目 和企业兼并重组项目。 （ 1）大型骨干企业奖励项目 2015-2016年度，奖励大型骨干企业 64家、金额 9232.97万 元。主营业务收入 10-50万元企业 39家、奖励金额为3900万元， 主营业务收入 50-100万元企业为 10家、奖励金额2000万元，主 营业务收入超 100万元企业9 家，上台阶 2家、奖励金额 600万元， 补差 32.97万元（表 4-1）。 表4- 1 2015-2016年度大型骨干企业奖励项目概况 10 预算 年度 项目 年度 按主营业务收入划分的企业数量 （亿元；个） 奖励金额（万 元） 拨付时间 2015 2015 10-50 20 2000 2016.3.5 50-100 3 600 100 5 1500 补差 1 32.97 已经获奖 2 0 合计 31 4132.97 2016 2016 10-50 19 1900 2016.11.14 50-100 7 1400 100 4 1200 上台阶 2 600 已获足额奖励的总部企业 1 0 合计 33 5100 总计 64 9232.97 （ 2）成长型中小企业奖励项目 2015-2016年度，奖励成长型中小企业600 家、金额 11445 万元。按认定称号分， 423家成长型企业获得 6345万元奖励， 177家高成长型企业获得5100 万元奖励；按行业类别分，工业 A 档 134家、B档 326家、C档 96家，服务业 A档 15家、 B档 10家、 C档 19家（表 4-2）。 表4- 2 2015-2016年度成长型中小企业奖励项目概况 预算年度 项目年度 企业数量（个） 奖励金额（万元） 拨付时间 2015 2015 认定 称号 成长型 212 3180 2016.1.27； 2016.2.23 高成长型 88 2640 工业 A 56 B 169 C 56 服务 业 A 5 B 5 C 9 合计 300 5820 2016 2016 认定 称号 成长型 211 3165 2016.11.22； 2016.12.9； 高成长型 89 2460 11 工业 A 78 2017.3.28 B 157 C 40 服务 业 A 10 B 5 C 10 合计 300 5625 总计 600 11445 注： 2016年奖励的300 家， 2016年拨付 299家 5610万元、 2017年 3月28 日拨付 1家15 万元（年 票问题）。 （ 3）小微上规模企业奖励项目 2016年，奖励131 家小微上规模企业，每家企业奖励10 万 元，合计1310 万元（表4 -3）。 表4- 3 2015-2016年度小微上规模企业奖励项目概况 预算年度 项目年度 企业数量（个） 奖励金额（万元） 拨付时间 2016 2016 131 1310 2016.8.12 （ 4）服务体系建设项目 2016年，开展公共服务项目34 项、获得专业服务服务券补 助的企业39 家、获得融资担保企业 4家，合计 780.502万元。 公共服务项目。 2016年，开展公共服务项目34 项，资助金 额为 147万元（表4 -4）。 表4- 4 2016年度服务体系建设项目概况 项目 类别 批次 资助等级 项目数量 （个） 资助金额 （万元） 拨付时间 1 2 3 4 服务体 系建设 1 4 1 5 23 2016.7.5 2 2 2 3 7 35 2016.9.9 3 1 4 4 9 40 2016.10.25 4 5 8 13 49 2016.11.10 合计 0 3 15 16 34 147 专业服务补助服务券项目。 2016年，获得服务券补助的企 12 业 39家，其中大型骨干企业 1家、成长型中小企业 25家、小微 上规模工业企业 10家、工业设计应用重点企业 3家，合计金额 548.512万元（表4 -5）。 表4- 5 2016年度专业服务补助项目概况 预算 年度 项目 年度 企业类型 企业数量（个） 奖励金额 （万元） 拨付时间 2016 2016 大型骨干企业 1 40 2016.11.22 成长型中小企业 25 410.376 小微上规模工业企业 10 74.636 工业设计应用重点企业 3 23.5 合计 39 548.512 融资担保补助项目。 2016年，资助家担保公司，合计 84.99 万元（表4 -6）。 表4- 6 2016年度融资担保补助项目概况 预算 年度 项目 年度 项目 名称 申请企业 核定的 2015年度 新增贷款 担保金额 （万元） 核定计提 的企业风 险准备金 （万元） 核定的贷 款担保损 失额 （万元） 资助金额 （万元） 2016 2015 风险 补偿 项目 东莞市远大融资 担保有限公司 3560 35.6 505.60 35.6 东莞市卓瑞融资 担保有限公司 3630 36.3 91.78 36.3 业务 补助 项目 东莞市纪星融资 担保有限公司 4050 40.5 0 8.1 东莞市鑫隆融资 担保有限公司 2495 24.95 0 4.99 合计 13735 137.35 597.38 84.99 （ 5）企业兼并重组项目 2016年，兼并重组项目只有玖龙纸业 1个项目，获得奖励 资金 2330万元（表 4-7）。 表4- 7 2016年度企业兼并重组项目概况 预算年度 项目年度 企业数量（家） 奖励金额（万元） 拨付时间 2016 2016 1 2330 2016.11.14 13 5示范性项目专项 该项目有预算无实际支出。 市经信局在关于对 2015-2016 年度东莞市 “科技东莞” 工程部分专项资金绩效评价实施方案 （征求意见稿）的回复意见中建议：东莞市示范性项目不纳 入 2017 年度重点绩效评价范围。理由如下： 一是东莞市示范性项目专项资金自设立以来至今，未有资 助项目，财政预算实际拨款额为零。目前东莞市示范性项目专 项资金主要包括引进项目类、项目载体类（产业集群建设项目 和楼宇经济发展项目）、平台建设类等内容。其中，平台建设 类项目 2016 年财政预算为 300 万，意向申报项目 1 个，由于 意向申报项目在莞实际投资延迟，未能如期申报； 2017 年财政 预算为 300 万，意向申报项目 3 个，目前由于 3 个项目经市科 协组织专家评审未通过，均不予资助。产业集群建设项目 2017 年财政预算为 185.18 万，产业集群建设项目 2017 年财政预算 为 185.18 万，有 1 个项目通过形式审查，经科协专家评审、成 员单位审议认定名单、委托第三方财务审核、征求部门和我局 相关科室意见等工作流程，该项目不符合东莞市示范性项目 专项资金管理办法要求的 “项目实际总投入不少于 500 万元 ” 的条件，不予资助。此外，引进项目类和楼宇经济发展项目两 个子项目的专项资金财政预算为零；因此，整个示范性项目财 政预算实际拨款额为零。二是东莞市示范性项目专项资金管 理办法，也将于 2017 年 12 月 31 日到期，期满后示范性项目 14 专项资金将不再按照现行管理办法执行。 （三）评价范围 根据东财函 2017801 号文件精神，本次绩效评价的范围： 2015 年至 2016 年“ 机器换人 ”、信息化、节能与循环经济发展、 企业成长培育和示范性项目 5 个专项资金的相关性、效率性、 效果性、公平性和可持续性。 （四）绩效目标设定情况 由于该项目 5 个资金管理办法于 2015 年 4 月 8 日由市人 民政府发布，而项目预算于 2015 年年初编制，因此，对于绩 效目标设定情况的评价年度设定为 2016 年度。 根据项目实施单位设定的预算绩效目标、指标看，部分指 标有一定的可评价性。除 “机器换人 ”项目有三年行动计划外， 其他 4个专项资金管理办法都没有专项计划作为项目实施的依 据，因此，预算绩效目标、指标设定的科学性有待在出台新政 策时科学优化。目前所设定的指标，存在项目计划目标与项目 预算绩效目标、与申报材料填报指标、与统计年鉴统计口径对 接程度不高问题；存在有相当部分指标没有量化、或者量化不 科学、或者以定性替代定量等问题；存在经济、技术、生态、 社会效益与质量指标不全面问题；存在预算执行率指标设定相 对较低等问题。表 5 至表 9，实际完成数据和完成率数据是根 据项目实施单位提供数据并经其验证后计算得出。 15 1 “机器换人 ”专项 预期产出数量指标： 该项目资金管理办法第七条设定资助 范围为 3 项，预算批复绩效目标只有 “机器换人 ”应用项目 1 项， 该指标缺 2 项（表 5）。 预期产出质量指标： 应设置项目实施后企业产品合格率等 生产质量提升等方面的指标。 社会、经济、生态效益指标： 由于该项目属于技术改造升 级项目，对节能减排、降低成本、技术改进、效率提升、投资 拉动等方面都会产生不同程度的影响。缺乏能效、产值或营业 收入或销售收入、利税、技术升级而带来的专利等方面的指标。 预算执行率指标： 目标设定相对较低。 表5 2016年度“机器换人”专项绩效目标表 指标 计划指标值 实际完成 完成率（%） 资助“ 机器换人” 应用项目数（家） 200-300 328 109.3 设备投资占工业技术改造投资比重（ %） 60 54.85 91.42 受资助项目按进度实施比率（% ） 90 100 111.1 受资助单位自筹资金到位率（% ） 80 100 125.0 预算执行率（% ） 85 98.73 116.2 带动社会投资额（亿元） 20 25.27 126.4 单位产品成本下降（ %） 6 11.05 184.2 企业用工数量下降（人） 20000 15333 76.7 产品合格率提升（个百分点） 3 4.58 152.7 劳动生产率提高（% ） 30 49.8 166 工业技术改造投资增长率（% ） 10 44 440.0 受资助对象满意度（ %） 80 100 125.0 2节能与循环经济发展专项 预期产出数量指标： 该项目设定较全面。 16 预期产出质量指标： 应对事后奖励项目、系统维护费补助 项目设置项目年审通过率指标，节能技术（产品）交流推广项 目应设置满意度指标。 社会、经济、生态效益指标： 由于该项目属于能源管理技 术、方式、手段等升级项目，对节能减排、降低成本、技术改 进、效益效率提升、投资拉动等方面都会产生不同程度的影响。 缺乏经济效益、能源管理效率和劳动生产率、技术升级、信息 化水平提升等方面的指标。可持续影响指标没有量化（表 6）。 表6 2016年度节能与循环经济发展专项绩效目标表 指标 计划指标值 实际完成 完成率（%） 企业能源管理中心（个） 100 67 67 清洁生产（个） 30 30 100 示范项目（个） 3 3 100 节能先进项目（个） 28 33 117.9 节能技术交流推广项目（个） 8 9 112.5 电机能效提升千瓦数（万千瓦） 23.5 29.51 125.57 注塑机伺服节能改造或更新（累计） 8000 10396 129.95 质量达标率（% ） 100 100 100 工作任务完成及时率（% ） 90 100 111.11 预算执行率（% ） 100 99.21 99.21 节能目标（ %） 4.2 4.65 110.71 带动企业投入乘数 4 4 100 受访人群满意度（% ） 90 90 100 3信息化专项 该项目绩效目标设定较全面，能够比较全面反映项目实施 绩效，但是可持续影响指标没有量化。预算执行率指标目标设 定相对较低（表 7）。 表7 2016年度“信息化专项绩效目标表 17 指标 计划指 标值 实际 完成 完成率 （%） “两化” 融合应用项目扶持数量（个） 20 20 100 信息化系统集成商项目扶持数量（个） 4 5 125 软件与信息服务共享项目数量（个） 2 0 0.0 信息化认证项目扶持企业数量（个） 3 3 100 工业设计成果转化项目数量（个） 2 2 100 重点工业设计机构数量（个） 2 3 150 供应链协同管理引导项目数量（个） 2 2 100 2010、 2011年市现代信息服务业发展专项资金竞争性项目 （个） 13 14 107.7 实际达标的项目数/ 获资助的项目总数（ %） 85 97.20 114.4 按进度完成的项目数/ 获资助的项目总数（ %） 85 94.50 111.2 项目投资预算完成率（% ） 80 100 125.0 “两化” 融合应用项目财政投入乘数 4 4 100.0 “两化” 融合应用项目企业社会贡献率（% ） 5 32.16 643.2 信息化系统集成商服务企业金额和数量（万元；个） 800； 30 100 100 软件与信息服务共享（带动企业实现信息化；个） 200 0 0.0 工业设计成果转化效率（工业设计产品实现销售额；万元） 300 6176 100 工业设计机构营业收入（万元） 400 1315.4 100 供应链服务金额（万元） 200 2181 100 2010、 2011年市现代信息服务业发展专项资金竞争性项目完 成数量（个） 13 14 107.7 2010、 2011年市现代信息服务业发展专项资金竞争性项目完 成及时率（ %） 85 100 100 2010、 2011年市现代信息服务业发展专项资金竞争性项目财 政投入乘数 4 11.57 289.3 “两化” 融合应用项目企业销售利润率（% ） 3 5.17 172.3 两化深度融合持续推进（获得省推荐的“ 两化” 融合管理体系 贯标试点企业；个） 8 30 375.0 受访人群满意度（% ） 80 100 125.0 4企业成长培育专项 该项目绩效目标大部分指标设定较全面，能够比较全面反 映项目实施绩效，但是资金拨付和可持续影响等指标设定没有 量化。预算执行率指标目标设定相对较低（表 8）。 18 表8 2016年度企业成长培育专项绩效目标表 三级指标 计划指标值 实际完成 完成率（%） 认定骨干企业数量（累计数；个） 50 62 124.0 资助成长型中小企业数量（个） 200 300 150.0 资助小微上规模企业数量（个） 100 131 131.0 使用服务券企业数量（个） 100 166 166.0 使用服务券购买服务数量（项） 200 2038 1019.0 开展公共服务活动数量（个） 30 34 113.3 参加公共服务活动的企业人数（人次） 1000 3700 370.0 资助融资担保项目数量（个） 20 4 20.0 资助企业中正常经营企业占比（ %） 90 99 110.0 大型骨干企业年主营业务收入3 年复合增长 率（% ） 3 3 100.0 工作进度完成率（% ） 80 100 125.0 资金拨付及时性（% ） 及时拨付 100 100.0 预算执行率（% ） 80 99.9 124.9 大型骨干企业，主营收入增长率（% ） 高于全市规模 以上工业增速 6个百分 点 100 成长型中小企业认定年度主营业务收入增 长率（ %） 10 11.29 112.9 小微上规模企业认定年度主营业务收入增 长率（ %） 15 40 266.7 超50亿元大型骨干企业数量（个） 增加 100 100.0 东莞市成长型中小企业数量（个） 增加 100 100.0 东莞市规模以上工业企业数量（个） 增加 100 100.0 多家服务机构提供的公共服务或专业服务 获得购买支持，社会服务供给水平有所提 升，服务体系得到进一步完善 50 300 600.0 受访人群满意度（% ） 80 100 125.0 调查受益目标人群人数（个） 100 400 400.0 5示范性项目专项
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