市特校2018年度部门整体支出绩效自评报告.docx

1 市特校 2018 年度部门整体支出绩效自评报告 部门整体支出绩效自评报告 张家界市特殊教育学校 一、部门概况 （一）部门基本情况 我校是一所九年制寄宿制特殊教育学校，学校共有财政编制 35 人，在编在岗 34 人。退休职工 15 人，下设聋部、启智部、语训部共三个部门。主要承担全市残疾儿童少年的九年义务教育，负责对学前聋儿的语言康复训练，负责对残疾人职业技术教育等。 （二） 2018年度年初结转结余 5.04万元，收入 983.62万元，支出 692.31万元，收支结余 325.52 万元，年末结转和结余 325.52 万元，其中项目结转和结余 325.52 万元。本年支出主要用于学校基本运转以及各项业务的正常开展。 二、部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出（ 629.01 万元）主要用于人员基本工资支出、津补贴支出、奖金、社会保障缴费、办公费、手续费、邮电费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、运行维护费、工会经费、维修费、以及离退休费、住房公积金、助学金（学 生伙食费）等刚性支出，对于基本支出我校是严格按照法律法规、严格执行财经纪律，严格控制三公经费，及办公费支出，保证工资、福利支出、社保支出不超人社2 部门核定标准，对于三公经费的支出，严格按照新制定的财务管理制度进行操作，对公务接待范围、标准、报批程序等实行了严格规定，实行对口接待，坚持统一管理，对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。接待须由办公室填写接待申请单，由相关负责人、后勤管理人员、分管财务领导逐级审批，最后由办公室统一安排，未履行接待审批程序的接待发票一律不予报销。学校的采买，由需要物资人填写申报单 ，分管部门签字，财务领导签字后才能购买，发票的报销必须有采买人、分管人签字才能到财务领导那里签字报销。严格控制资金的用途。确保学校的正常运转，达到了财政资金的使用效果。 2018年三公经费 1.26 万元，其中公务接待费 0.01 万元，因公出国费 1.25万元，比 2017 年度三公经费 0.87 万元增加 0.39 万元，增加 44.5%，原因是本年度中因工作需要产生了出国学习交流费用。 项目支出 我校的项目资金（ 63.3 万元）主要用于我校校舍维修装修、办公设备购置、信息网络购置、学生的奖励支出等。 三、部门整体支出绩效情况 通过对 2018 年部门整体支出绩效自评，结果如下： 1、在职人员控制率为 97.14%。 2、预算三公经费变动率小于 0。 3、预算到位率为 79.71%。 3 4、公用经费控制率为 45.88%。 5、预算控制率为 5.8%。 四、存在的主要问题 1、预算完成率低。因为我校对学生实行全免费入校，学校的资金必须要保证下学期开学的各种支出，因此在资金上预留部分资金作为下学期的运转经费。 2、预算控制不到位。预决算差额资金是年底通过财政、教育等部门追加的资金，无法预算。 五、改进措施 1、进一步细化财务管理制度，严格按照 财务管理办法执行，保证专款专用，精益求精，继续提高资金的使用效率。 2、加强预算控制，严格按预算执行，让预算控制发挥作用，尽量控制预算外支出。 六、报告附表 2018 年度部门整体支出绩效评价评分表 4 填报单位： 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标解释 指标说明 评价标准 得分 投入（ 10 分） 目标设定（ 4 分） 5 绩效目标合理性 2 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 评价要点： 是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； 是否符合部门 “三定 “方案确定的职责； 是否符合部门制定的中长期实施规划。 合理： 2 分；较合理： 1 分；不合理： 0 分 1 绩效目标明确性 2 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核整体绩效目标的明细化情况。 评价要点： 是否将部门整体的绩效 目标细化分解为具体的工作任务； 是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 是否与部门年度任务数或计划数相对应； 是否与本年度部门预算资金相匹配。 明确： 2 分；较明确： 1 分；不明确： 0 分 6 1 预算配置（ 6 分） 在职人员控制率 3 部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核对人员成本的控制程度。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） 100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数 。 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 3 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 3 “三公经费 “变动率 3 部门（单位）本年度 “三公经费 “预算数与上年度 “三公经费 “预算数的变动比率，用以反映和考核对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费 “变动率 =（本年度 “三公经费 “预算数 -上年度 “三公经费 “预算数） /上年度 “三公经费 “预算数 100%。 7 “三公经费 “变动率 0,计 3 分； “三公经费 “变动率 0，每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 3 过程（ 50分 ） 过程 (50分 ) 预算执行 （ 32 分） 8 预算到位率 5 部门（单位）本年度部门预算数与部门决算数的比率，用以反映和考核预算完成程度。 预算到位率 =预算数 /决算数 100%。 90%： 5 分；每减少 10%的完成率扣 1 分，扣完为止 4 预算控制率 5 部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核预算的调整程度。 预算控制率 =（预算调整数 /预算数） 100%。 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可 抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 0： 5 分；每增加 10%的调整率扣 1 分，扣完为止 4.5 结余结转率 5 部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核对本年度结转结余资金的实际控制程度。 9 结转结余率 =结转结余总额 /支出决算数 100%。 结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 9%： 5 分；每增加 10%的调整率扣 1 分，扣完为止 2 预算执行 32 分 结余结转变动率 5 部门（单位） 本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核对控制结转结余资金的努力程度。 结转结余变动率 =（本年度累计结转结余资金总额 -上年度累计结转结余资金总额） /上年度累计结转结余资金总额 100%。 10%： 5 分；每增加 10%的调整率扣 1 分，扣完为止 0 公用经费控制率 10 4 部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核对机构运转成本的实际控制程度。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）100%。公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 100%： 4 分；每增加 5%的公用经费扣 1 分，扣完为止 4 “三公经费 “控制率 5 部门（单位）本年度 “三公经费 “实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核对 “三公经费 “的实际控制程度。 “三公经费 “控制率 =（ “三公经费 “实际支出数 /“三公经费 “预算安排数）100%。 100%： 5 分；每增加 1%的 “三公经费 “扣 1 分，扣完为止 5 政府采购执行率 3 部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采 购预算的比率，用以反映和考核政府采购预算执行情况。