2017年湖北省旅游发展专项资金项目绩效报告.docx

2017年湖北省旅游发展专项资金项目财政资金绩效评价情况报告2018年，湖北省财政厅委托武汉恒兴源资产评估有限公司对2017年湖北省旅游发展专项资金项目开展了绩效评价。本次绩效评价从项目投入、过程、产出、效果四个维度开展，总分100分，项目综合得分91.18分，评价等级为“优”，现将2017年湖北省旅游发展专项资金项目绩效评价情况简要报告如下：一、基本情况(一)项目基本情况。为贯彻落实国家和省政府旅游发展相关文件精神，省委省政府批准实施“旅游发展专项资金”项目，同意湖北省旅游委进一步加强湖北省重点旅游基础设施和旅游公共服务设施建设以及旅游商品研制开发和旅游规划编制，进一步提升湖北旅旅游整体形象，扩大湖北旅游的知名度。经湖北省人民政府批准，2007年开始实施“旅游发展专项资金”项目，并编入部门预算，至2017年累计财政投入48400万元，其中2017年落实旅游发展专项资金4400万元，项目资金实行竞争性分配。（二）绩效评价工作基本情况。评价小组通过现场勘察核查项目实际建设情况，查核资金拨付使用情况，发放调查问卷收集游客对项目建设的反映等不同程序和方法，实地核查了黄陂区、宜昌市等项目县市区的23个项目建设的绩效情况，涉及资金1790万元，占全部项目总数的34.85%，占项目总资金的40.68%。二、项目成效（一）项目建设成效分析。一是全省各市（州、直管市、林区）、县（市、区）旅游局、财政局以及旅游景区为此建立了较为完整的管控制度，如财务管理制度等，对项目建设的各项工作都制定了较好的规范并严格执行。二是抽查的2017年旅游发展专项资金建设项目情况主要可分为两类：旅游厕所建设和基础设施建设项目。根据现场抽查的情况看，旅游厕所建设及其他设施项目实际完成情况比较好，项目基本按照预计计划完工验收达标，目前大都已投入使用。有部分旅游厕所建设项目因各种客观原因未按计划完工，或已完工但正在验收尚未投入使用。少数基础设施建设项目，由于项目投资较大、项目总体建设周期较长、投资规划修改变更等各种原因，未按期完成。三是根据项目绩效评价工作小组搜集的数据显示，大部分项目实施单位产业收入、旅游收入、行业从业人数、年接待游客人数均有一定的增长，经济效益和社会效益比较明显；绝大部分的受访者认为旅游景区的建设对生态环境产生的是良好影响，并认为景区建设项目需要持续建设和升级，对景区的运营以及景区的服务满意度较高。（二）主要经验及做法。根据对现场抽查样点分析，项目主管单位及项目实施单位在实施旅游发展专项资金项目的主要经验及做法有：1.高度重视，成立旅游厕所建设管理专班。区、县旅游局高度重视，责成旅游景区成立景区旅游厕所建设管理专班。如：襄阳隆中景区多部门联合成立工作专班，定期组织专题会研究讨论旅游厕所新建及改建方案、施工质量及进度、日常维护管理等相关情况。2.施行长效管理机制，建档管理，纳入年终考核。全省各地旅游主管部门非常看重旅游项目的综合带动作用，重视旅游景区基础服务设施的建设和管理，责成旅游景区对景区基础服务设施施行长效管理机制，建档管理，纳入年终考核。如：襄城区建立长效管理机制，对旅游厕所进行定期复核和不定期检查，鼓励社会监督，鼓励商建商管，建立长效机制，确保挂牌厕所设施和服务长期保持相应等级；夷陵区旅游厕所建设纳入年终考核，建立奖惩机制采取实时督查、月度巡查、季度考核、年度考评等形式，不同景区的旅游厕所卫生管理责任到人；秭归县开展标准指导，结合该县实际情况，根据旅游厕所类型制定不同管理方式，对于景区旅游厕所，由景区建设并进行管理，对于城区和乡镇集镇厕所，分别由城管局和乡镇管理。三、主要问题（一）少数建设项目完工不及时，验收审核滞后。现场调查发现，一部分项目未能在项目申报预定的时间内完工交付，或者项目建设虽然已完工但验收审核不够及时，项目资金未能足额拨付，造成资金执行率，对该部分项目相关的整体规划和绩效评价造成不良影响。如：荆楚十八匠非遗文化游客互动体验建设项目，计划2017年12月完工，截止2018年5月8日仍在建设中；武当山景区旅游标识标牌更换建设项目，计划2017年12月完工，截止2018年5月8日，完成进度为50%；襄城区旅游厕所项目，计划2017年10月完成24个旅游厕所建设，截止2018年5月8日已完工9座，其余未及时完成；郧西县上津古城旅游集散中心建设项目，虽然从整体规划上看2017年已经开始建设，但游客中心实际上2018年才开始建设，该项目放在2018年旅游发展专项资金中申报较为合理现场调查发现，部分项目虽然已经完工，但验收审核不够及时，资金支付滞后。如武当山旅游厕所建设项目、郧阳区子胥湖滨江旅游营地项目以及长阳土家族自治县景区旅游厕所建设项目，以上项目均属于项目建设已完工或基本完工但验收审核不够及时，剩余资金支付滞后。（二）少量项目绩效目标设计不合理。现场调查发现，个别项目绩效目标在设计时欠缺合理性，绩效目标设定过高，超过了项目建设、管理以及收入等方面实际能力所能达成的目标，导致在进行绩效考核时，该部分绩效指标无法完成，对整个绩效考核结果造成不良影响。如：远安县旅游厕所建设项目，预计收入增长和游客增长分别为-37.5%和100%，实际收入和游客增长分别为20.21%和25.05%；游客增长与收入增长倒挂极不合理，目标与实际结果相差过大；荆楚十八匠非遗文化游客互动体验项目，预计收入增长和游客增长分别为30%和150%，实际收入和游客增长分别为17.81%和21.74%，预期目标过高，不切实际。（三）旅游厕所存在数量不足、男女比例不合理及管理落后的问题。在调查过的大部分景区，普遍存在厕所数量不足，男女厕所蹲位比例不合理的现象，部分景区厕所建设未全面落实管理人员，未按标准设立厕所管理规章制度及保洁服务规范，纸屑塑料瓶等垃圾无人清理、厕位间隔断乱涂乱画、水管及清洁工具堆放无序。（四）少量项目建设内容发生变动，导致评价工作困难。现场调查发现，部分项目未完全按照申报材料中申报的项目规划执行，实际建设内容发生变动，导致评价工作困难。如夷陵区旅游厕所建设项目，申报建设资金100万元，拟建设8座旅游厕所，批复建设资金30万元，项目建设内容变更为4座旅游厕所，申报建设内容与项目实际建设不一致，在开展评价工作时，难以按照原申报时的计划标准对变更后的项目进行考评。当然，由于旅游项目建设资金需求大，而旅游发展专项资金对项目建设只是一种奖补，这也是造成这种变动的一个客观原因。 四、工作建议（一）认真分析原因，加快项目实施。从各级旅游主管部门到项目实施单位，应认真分析项目进度滞后的原因，抓紧落实各自的职责任务，对申报的建设项目，应根据其各自项目的具体特点和实际情况规划项目的实施方案，合理预计项目建设完成时间，在严格保证项目质量的前提下，加快项目建设进度。（二）严格资金监管，确保资金安全。旅游项目主管部门应按照资金的使用规定，并根据项目具体开展的情况及时将资金拨付至各项目的主管部门，切实起到财政预算资金对当地旅游业建设发展的带动作用。项目实施单位也应在使用财政预算资金时，加强学习对财政预算资金使用及核算办法规定等，杜绝违反财经纪律的情况发生，确保财政资金安全。（三）结合实际情况，科学设定目标。从省级到各地方旅游主管部门，应认真研究每个绩效目标设定的必要性及合理性，综合考虑旅游业未来发展的长远规划和近期目标，结合历史经验并根据实际情况科学制定科学、合理、符合实际的绩效目标。在实施过程中，必要时要对绩效目标进行修正。（四）规范变更管理，严格程序审批。严格按照项目申报时所列示的范围使用财政预算资金，对于项目建设确实有客观困难需要变更项目时，应对变更后的项目重新进行可行性研究，并对项目变更的必要性及合理性进行说明，同时将变更后的项目重新向上级主管部门及财政部门申报，待新批复下达后按照相关规定支付财政预算资金。（五）创新投入方式。形成社会合力。推进旅游基础设施PPP等投融资模式，不再将财政资金作为加强旅游设施建设的单一来源，发挥财政资金的引导、聚集、撬动作用，让更多社会资本参与到旅游开发建设中来，形成提升旅游基础设施水平的合力。附件：12017年度湖北省旅游发展专项资金项目绩效评价综合评分表 22017年度湖北省旅游发展专项资金项目绩效评价评分明细表-7-