肉羊深加工及冷链仓储项目可行性研究报告.doc

1 肉羊深加工及冷链仓储项目 可行性研究报告 Word 文档 -可编辑 编制机构： XX 食品加工有限公司 二 O 一七年九月 2 目录 第一章 总论 .4 1.1 项目单位基本情况 .4 1.2 项目建设方案 .4 1.3 项目投入总资金及效益情况 .5 1.4 可行性研究报告编制依据 .6 1.5 综合评价 .6 第二章 项目建设的背景及必要性 .7 2.1 项目区社会状况 .7 2.2 项目背景 .7 2.3 项目建设的必要性 .9 第三章 建设条件 .12 3.1 项目区概况 .12 3.2 项目建设条件 .13 第四章 市场分析与销售策略 .15 4.1 市场分析 .15 4.2 营销策略 .17 4.3 市场风险分析 .18 第五章 建设方案 .21 5.1 建设内容 .21 5.2 建设规模和总图 .21 5.3 产品方案 .22 5.4 技术方案 .23 5.5 设备方案 .26 5.6 工程方案 .28 5.7 实施进度安排 .31 第六章 环境影响评价及节能减排措施 .32 3 6.1 环境影响及评价 .32 6.2 消防 .35 6.3 安全卫生 .36 6.4 节能与节水 .37 6.5 节能减排措施 .37 6.6 评价与审批 .38 第七章 项目组织与管理 .39 7.1 目经营管理 .39 7.2 资源配置 .40 第八章 投资估算与资金来源 .42 8.1 投资估算 .42 8.2 资金筹措 .43 8.3 资金使用和管理 .43 第九章 财务评价 .45 9.1 财务评价基础数据选取 .45 9.2 营业收入估算 .46 9.3 成本费用估算 .46 9.4 财务盈利能力分析 .48 9.5 财务生存能力分析 .48 9.6 项目清偿能力分析 .48 9.7 不确定性分析 .48 9.8 财务分析结论 .50 第十章 可行性研究结论与建议 .51 4 第一章 总论 1.1 项目单位基本情况 XX 食品加工有限公司食品有限公司 成立于 年， 公司拥有完整、科学的质量管理体系。 XX 食品加工有限公司食品有限公司 的诚信、实力和产品质量获得业界的认可 。 公司倡导“质量为本、信誉至上、自始自终”的企业精神，奉行“精品、守信”的经营理念，浓缩出“质量是生命，顾客满意是目标”的经营宗旨，以此作为企业的价值观，并转化为日常管理和行为，为发展生产起到巨大的 推动作用。这不但在消费者心中树立了企业形象，也创造了良好的社会效益。公司以不断创新、追求人类健康生活为企业责任，促进当地肉食品市场的健康发展。同时大力开发国内外市场、为打造优质的肉食品市场奠定了良好的基础。 1.2 项目建设方案 1.2.1 项目名称 XX 食品加工有限公司食品有限公司新增肉食品加工及建设冷库深加工技改扩建项目。 1.2.2 建设性质及建设地点 XX食品加工有限公司食品有限公司新增肉食品加工及建设冷库深加工技改扩建项目为新建项目。 项目建设地点位于 ， 该地位于 ， 距 16 公里 ，是 一个以农为主，农牧结合的乡 。 1.2.3 建设规模和建设内容 食品有限公司新增年处理 30000 只肉羊深加工技改扩建项目 利 5 用目前成熟的屠宰技术，现已建成屠宰分割车间 570 平米、冷库 500 平米。项目新增扩建规模和内容如下： (1)建设规模 :项目总占地 40 亩，其中建筑面积 21050 平方米；项目建设初期购入架子羊 1 万只进行集中育肥。出栏时平均活重 40 公斤 ,胴体重 15 公斤，项目达产后年收购出栏肉羊 2 万只，从而实现年屠宰分割3 万只的生产规模。 (2)建设内容 :建设育肥圈舍 4320平方米，运动场 7000平方米，待宰圈 500平方米；屠宰分割间 600平方米、冷库 500平方米， 饲料加工车间 300平方米；购置冷藏肉、鲜活肉加工生产线成套设备和制冷设备 ;由道路、院墙、给排水、电力、环保等组成的公用工程 ,由办公室宿舍、门房、锅炉房等组成的生活设施。 (3)建设期限 : 项目建设期 2 年 ,即 2017 年 9 月开始项目的立项等工作， 9-10 月份陆续开工建设 ,2018 年 11 月工程完工并交付使用 (完成所有建设内容，并达到设计规模 )。 1.2.4 技术、设备、建筑物及建设期 食品有限公司新增年处理 30000 只肉羊深加工技改扩建项目采用国产设备 ，其工艺技术成熟先进，关键设备达到国 际领先水平。项目共需设备 92 台 (套 ),其中包括养殖设备及公用设备 45 台套 ,屠宰设备7 套 ， 制冷设备 40 套。 本项目共建设屠宰分割间 600 平方米、冷库 500平方米；育肥圈 4320 平方米、运动场 7000 平方米、待宰圈 500 平方米。 1.3 项目投入总资金及效益情况 项目总投资 693.36 万元，包括建设资金 546.83 万元 ,流动资金146.53 万元；本项目资金来源全部由 食品有限公司自筹，项目达产 6 后年销售收入为 2100 万元。 营业税金及附加（经营期平均） 9.26 万元 ，总成本费用 1747.84 万元， 经营期平均利润总额 289.73 万元，所得税（经营期平均） 85.71 万元，税后利润 174.02 万元， 项目 投资利润率 37.46%，资本金净利率为 25.10%;投资回收期为 3.29 年。 1.4 可行性研究报告编制依据 （ 1）当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（ 2005 年版） （ 2）投资项目可行性研究指南（试用版） （ 3）建设项目经济评价方法与参数 (第三版 ) （ 4）中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见（ 2015 年中央 1 号文件） 1.5 综合评价 食品有限公司 新增年处理 30000只肉羊深加工技改扩建项目 的建设 符合国家产业政策，建设条件优越，建设方案合理，经济效益显著，作为产业结构调整产业升级的先行和典范，有利于提高当地农产品综合利用水平，增加农民收入 ,壮大地方经济，建议相关部门给予大力支持，促成项目顺利实施。 7 第二章 项目建设的背景及必要性 2.1 项目区社会状况 隶属新疆维吾尔自治区 天山西段北麓、准噶尔盆地西缘。坐标系为北纬 44 58、东经 81 01。东邻博乐市，南隔别珍套山与霍城县相傍，西部和北部分别以空郭罗鄂博山和阿拉套山西段为界与哈萨克斯坦毗邻。县城博格达尔镇距乌鲁木齐市 625 千米。县境西北部同哈萨克斯坦接壤，国境线 276 公里。 2.2 项目背景 2.2.1肉类工业发展趋势 肉是人类动物蛋白质的主要来源，是人们必需的主要副食品之一。中国是一个拥有 13亿人口的发展中国家，改革开放 20多年的经济增长，引起食物消费和食物结构的变化，其最大特征就是肉类产品消费增加。过去十年肉类产品年产量平均递增 6.7。肉类消费水平总体上还要进一步提高。预计今后 5-10年，中国肉类消费年增长率在 3-5%。特别是农村，人口多，生活水平提高很快，肉类消费潜力大， 需求总量将不断增长；城镇人口在保持肉类消费需求继续增长的同时，结构已经发生变化，质量要求也将会进一步提高。这些情况说明，中国肉类市场前景广阔，潜力巨大。随着人们经济状况和生活水平的进一步提高，在消费水平和消费观念上也会发生新的变化。消费者出于对自身健康的关心，将会对肉制品提出更高的要求，如供应充足、品种齐全、品质优良、营养健康、安全无害等。而羊肉以其绿色、天然、低脂肪、高蛋白、无污染、营养保健的特点，正在受到越来越多人们的喜爱。我国羊肉消费量正由北向南不断扩大。 8 2.2.2营养卫生的安全肉将是未来的发展重点 随着我国经济的发展，人民生活质量的提高，消费者自我保健意识加强。当前，我国各地私屠滥宰生猪羊比较常见，注水肉、病害肉上市仍屡禁不止，原始落后的手工屠宰在城乡结合部相当普遍。群众吃肉不放心，疫病传播也难以根治。为了从根本上扭转这种局面，必须改变现在低档次的肉店经营模式，取而代之为分割肉类专营模式，建立动物标识及疫病可追溯体系。动物标识及可追溯体系是指对动物个体或群体进行标识，对有关饲养、屠宰加工等场所进行登记，对动物的饲养、运输、屠宰及动物产品的加工、储藏、运输、销售等环节相关信息进行记录，从而实现在发生疫 情或出现质量安全事件时，能对动物饲养及动物产品生产、加工、销售等不同环节可能存在的问题进行有效追踪和溯源，及时加以解决。根据我国国情，在总结以往工作经验和借鉴有关国家成功做法的基础上，我国目前确定的动物标识及疫情可追溯体系基本模式是以畜禽标识为基础，利用移动智能识读设备，通过无线网络传输数据，中央数据库存储数据，记录动物从出生到屠宰的饲养、防疫、检疫等管理和监督工作信息，实现从牲畜出生到屠宰全过程的数据网上记录，达到对动物及动物产品的快速、准确溯源和控制，发展绿色肉制品。 2.2.3农村产业结构调整 给肉类发展带来机遇 农区肉羊生产是提高农业资源利用率，将资源优势转化为更大的经济优势的重要途径，为此，国务院在当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录中，将农区肉羊生产做为鼓励类的项目列出。博尔塔拉州是农业部确定的发展肉羊养殖优势地区，是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分。博尔塔拉州和温泉县非常重视肉羊产业的发展，在经济和社会发展的“十一五”总体规划规划中，提出由种植业大区向养殖 9 业大区转变的战略举措，并通过大生产、大转化、大加工，实现农畜产品的大幅度增值，推动农村经济的协调发展，带动农业增效与农民增收 。同时，大力开展了农牧业产业化肉羊基地建设，在肉羊繁育方面，通过争取国家投资、财政安排专项资金的方式，增加政府对畜牧业的引导性投入，并积极推进了 肉羊育种工作，形成了本地肉羊优良品种和良种繁育体系。良好的政策环境和各级政府资金的大力支持，为养羊业的发展提供了良好的机遇和发展空间，农牧民养羊热情空前高涨，肉羊产业逐渐成为当地的主体产业。 2.3 项目建设的必要性 2.3.1 项目的实施可顺应人们对精细鲜嫩的高档羊肉的需求 随着社会生产力的迅猛发展和人们生活水平的不断提高 ,人们饮食习惯和饮食结构随之发生了急剧 变化。于是食用羊肉也愈来愈讲究起来，甚至运用现代科学方法对各类品种的肉羊进行分析测定 ,消费者愈来愈挑剔 ,面对丰富的羊肉商品 ,选了又选 ,从挑肥拣瘦到挑瘦拣肥，从大块整煮转为精调细烹，真是无不及其极。 食品有限公司年处理 3万只肉羊深加工生产线建设项目的实施，正是顺应了人们的这种饮食需求和对精细鲜嫩的高档羊肉的需求。 2.3.2项目的实施可提高本地区羊肉的附加值 我国羊头数约 1.6亿只 ,小羊 1.05亿只 ,年出栏率 51.29%,“ 九五 ” 期间 ,我国羊肉产量从 181万吨增加到 274万吨 ,人均占有量从 1.5千克增加到 2.1千克 .羊肉产量在整个肉类产量中占 4.2%.近年来我国羊肉产量逐渐上升 ,但人均占有量仍很少 ,处于供不应求的状况。要解决供不应求的矛盾 ,丰富菜篮子 ,唯一的途径就是从实际出发 ,根据现有的品种资源现 10 状 ,建立我国新型的肉羊业 ,开发现有的优良品种 ,去活跃羊肉市场。因此羊肉市场，前景无限，羊肉价格将会逐渐上升。我们知道， 70、 80年代，羊毛价格是羊肉价格的 2-3倍，到了 90年代由于合成纤维产量迅速增长和毛纺工艺技术的提高，而羊肉价格转为羊毛价格的 2-3倍，在我国沿海地区和大城市，羊肉价格是羊毛价格的 5-6倍。同时城 市居民生活水平的提高，促使人们从过去消费猪肉向现在消费羊肉转化，有力地刺激了羊肉市场的发展。随着交通迅速发展，羊肉外运量加大，内地和沿海地区直接消费新疆羊肉，已成为司空见惯的事情，而国内羊肉价格的提高又受到了国际羊肉市场的影响，世界养羊业出现由毛用转向肉用的趋势，有些国家已将养羊业的重点转移到了羊肉生产上，羊肉产量速度猛增。 2.3.3本 项目通过产加销一体化经营 ,可以有效提高肉羊组织化程度。 地处新疆阿塞草原，是农业部确定的发展肉羊养殖优势地区 ,是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分，随着科技进步和畜牧 业产业结构调整步伐加快 ,力度加大 , ,大力发展高效养殖业 ,并通过延伸产业链和产品链 ,实现产业结构的优化升级和经济的快速发展。同时 , 作为博尔塔拉州及周边地区肉羊的主要集散地 ,肉羊屠宰加工能力已形成一定规模 ,且不断扩大。但肉羊的繁育生产与屠宰加工绝大多数为松散的结合 ,仅靠 小规模 ,大群体 的肉羊经纪人将生产和加工联系起来 ,这使二者在数量、质量和价格等方面脱节的情况时有发生 ,肉羊生产单位利益没有保证 ,加工企业也不能发挥其最大的生产潜能。如何通过提高肉羊产业组织化程度 ,使生产与加工实现更紧密的结合 ,是肉羊产业稳 定发展的重要问题。 本项目建成后 ,本公司将采取 公司 +基地 的现代农业产业化经营模式 ,不仅实现公司自身的高产出、高收益和稳定的成长 ,更以科技 11 培训、成果推广、良种供应、技术服务、饲草料配送等手段 ,带动养殖业等相关产业的发展。项目将采取购销合同的形式 ,收购周边农户的出栏羊及饲料、饲草 ,使农户的农产品有了稳定的销售渠道和较高的经济效益 ;项目吸收了大量农民参与项目建设 ,并着力培训一大批农民和不同层次的农业经营管理人员 ,有效提高农民素质。同时 , 食品有限公司通过肉羊生产加工高新技术的推广和应用 ,实现个体产量生产加 工技术的组装和配套 ,为本地区肉羊产业化发展提供技术基础和示范样板 ,也为未来农业产业化发展提供可选择的经营模式。 项目的实施可有效的促进食品安全体系的建设 ,使人民群众吃到放心肉有了良好的保障 。 综上所述， 食品有限公司年处理 3万只肉羊深加工生产线建设项目的建设，可谓选项准确，影响深远，势在必行。 12 第三章 建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1 建设地点选择 1.场址选择原则 食品有限公司新增年处理 30000 只肉羊深加工技改扩建项目选址以饲草、饲料等原料来源分布集中、运输半径小 ,产品销售市场辐射面 大为原则，并要考虑土地资源、交通运输、给排水条件、电力、防疫等条件。 2.场址地点及土地利用现状 项目建设地点在位于 ，该地距 温泉县城 16 公里 ， 距 乌鲁木齐市 625 千米。县境西北部同哈萨克斯坦接壤，国境线 276 公里 。 全乡辖 16 个行政村，总面积 617 平方公里，其中草场 73 万亩，耕地面积7.8 万亩。 项目选址交通便利、通讯畅通、电力充裕，环境容量大，项目生产用饲草料来源充足，肉羊繁育项目建设条件优越。 3项目区地理位置 位于新疆维吾尔自治区博尔塔拉蒙古自治州。地处东经 8102 -81 08，北纬 44 51 -44 57，海拔 1030-1250 米，属于大陆中温带半干旱气候，年内无霜期为 125 145 天，年均日照时数为 2868 小时，年平均气温为 3.5。 C，年平均降水量 204 毫米，年平均蒸发量 1555 毫米。土壤基本属棕钙土和薄层僵板土。 3.1.2 社会经济状况 安格里格乡是一个以农为主，农牧结合的乡，农作物主要以小麦、油料为主。全乡共 3024 户， 10618 人，由蒙、汉、维、哈、回等 14 13 个民族组成。全乡辖 16 个行政村，总面积 617 平方公里，其中草场73 万亩，耕地面积 7.8 万亩。 2015 年农牧民人均纯收入 9260 元。 3.2 项目建设条件 3.2.1 项目建设条件 1.资源条件 : 安格里格乡距温泉县城 16 公里，是一个以农为主，农牧结合的乡，农作物主要以小麦、油料为主。全乡共 3024 户， 10618 人，由蒙、汉、维、哈、回等 14 个民族组成。全乡辖 16 个行政村，总面积617 平方公里，其中草场 73 万亩，耕地面积 7.8 万亩。 2010 年农牧民人均纯收入 2226 元。 2007 年，全乡完成工农业总产值 7164 万元，其中农业产值 5763 万元，工业产值 1401 万元；二、三产业总产值 4447 万元；粮食总产 11550 吨，油料总产 5213 吨。年末牲畜存栏 57924 头（只），肉类总产量 1585 吨，产毛 108 吨。 安格里格乡政治稳定、民族团结，农副产品产量多，农作物秸杆丰富，具有良好的农副产品加工和牲畜规模饲养优势，投资环境优越，开发潜力巨大。 2.地质水文条件 : 温泉县西、南、北三面环山，中部为一条狭窄的谷地长廊。其西部较窄，东部较开阔，整个地形为由西向东缓缓倾斜的狭长谷地，似一簸箕状。属温带干旱气候区，年均气温 3.7，极端最高气温 37.2，极端最低气温 -35.9。年均降水 202 毫米。主要河流有博尔塔拉河、鄂托克赛仁河。属大陆性中 温带干旱半干旱气候，春秋季节特点不明显，冬季严寒漫长，夏季不炎热，春季升温缓而不稳定，秋季降温迅速，干燥少雨，温差悬殊。由于东部为准葛尔盆地的因素，冬季逆温层较厚，分布规律为由西向东逐渐薄。身处山区谷地的原因，温泉县气候冬暖夏凉， 8 至 10 月秋高气爽。县境内发育较多的山溪河流， 14 其中较大的河流有博尔塔拉河、鄂托克赛仁河、阿日夏特河、米里其格河。 3.基础设施条件 : 温泉县位于博尔塔拉蒙古自治州西部，东邻博乐市，南傍伊犁地区，距阿拉山口口岸和霍尔果斯口岸均 170 公里。县境东西长 139 4 公里，南北宽 64 8 公里， 总面积 5893 平方公里，安格里格乡有一座 110KV 变电站，有 10KV 线路共 16 回，线路总长度 168.29千米，配变台数 655 台，总容量 101894KVA。 10KV 的高压线已进入该乡，项目用电量不大，可从附近的变压器中引进高低压电源。邮电通讯及农村电网较为完善，温泉县全部开通程控电话，并建立了本地网，社会电话普及率 3.5 部百人，区、镇、村长途电话与国内、国际实现了直拔。该项目建设地点交通便利，移动、联通、程控电话覆盖全镇。 3.2.2 主要障碍因素及解决方案 项目实施主要制约因素是种植养殖用地和资金支持问题 。因此，项目应多渠道想办法，充分发挥各界的积极性，通过土地流转、争取国家项目资金支持等，促成项目尽快顺利实施。 15 第四章 市场分析与销售策略 4.1 市场分析 4.1.1国外市场供求预测 2015 年，世界肉类总产量约 2 63 亿吨，人均占有肉类 43 8 千克。反刍家畜的肉产量约占肉类总消费量的 1/2，羊肉又占反刍家畜肉产量的 1/6 左右。从结构变化上看，羊肉的比重还在不断上升。因为羊肉的生产成本低而营养成分高，在一些国家里被列为上等食品，世界上出现了增加羊肉生产和消费的总体倾向。新西兰、澳大利亚 、美国、法国、加拿大等发达国家人均肉类占有量均超过 10O 千克，其中新西兰的人均肉类占有量达 340 多千克，羊肉出口占世界第一位。 我国是世界上绵羊存栏最多的国家，占世界总数的 29左右，但羊肉出口量非常小。 2015 年世界肉类进出口总量为 460O 万吨左右，我国的进口量为 41.6 万吨，出口量为 156.6 万吨，出口量仅占世界的 3多一点。而我国对外出口的肉类主要以活家禽和禽肉、活猪和鲜冻猪肉为主，占到肉类出口贸易额 95以上，其他肉类不足 5，羊肉更是微乎其微。 加入 WTO 之后，到 2005 年，畜产品 进口关税大幅下调，肉类大体上从 3O-45下调到 l0 -12。从价格角度看，我国肉类价格除禽肉外，其他价格均低于国际市场，猪肉低 60左右，羊肉低 5O左右，这就使得关税减让不会对国内市场造成大的冲击。但另一方面，国内肉类的营养卫生安全方面尚不能与国际标准接轨，冲抵了出口享受低关税、少壁垒和 WT0 成员国的种种最惠国待遇的优势。美国、欧盟、日本等国对进口肉品质量、卫生安全等方面的标准都在以较高的要求重新制订，这种 16 并不公然违反 WTO 有关条款的“合理冲撞”技术壁垒向我国提出了严重挑战。此外，发达国家规模化、科学 化，肉制品深加工品种和产量都在快速增加，有些国家已占到产肉量的 5O -70。而我国在 2015 年为 4OO多万吨，约占肉类总产量的 4，有待于进一步提高。 综上所述，羊肉生产的方向应该突出质量和品牌优势，加强生产过程中的卫生防疫体系建设，提高肉品质量，不断提高深加工肉制品的比重，这样才能在未来的市场竞争中立于不败之地。 4.1.2 国内市场供求预测 随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，我国城乡居民消费结构和饮食结构发生了很大变化，已从量的满足开始向提高品质方向转变，尤其是人们对肉食品的消费结 构发生了很大的变化，对肉羊及其产品的需求不断增加，而且对肉类质量及口感的要求也越来越高。肉羊生产将继续保持快速发展态势，并在很长一段时间内，仍将是一个朝阳产业。 近年来我国肉羊在出栏增长的同时价格持续上涨。 199O 年全国存栏羊约 2.1 亿只，出栏羊约 0.9 亿只，出栏率为 42.5；到 2015 年存栏羊达到 3.95 亿只，出栏羊约 3.1 亿只，出栏率 79。在价格方面， 9O年代羊肉价格的平均增幅为 4， 20O0 年以来的平均增幅接近 2O，羊肉价格高出猪肉价格的 1O，高出鸡肉价格 20，目前羊肉价仍在高位运行 ，全国平均羊肉价格达到 24 元 /公斤，冷却肉的价格达到 30 元 /公斤。同时，在羊肉消费方面，羊肉在肉类消费中占有较大比重，并且呈逐年上升的趋势。 l990 年我国羊肉总量为 106.8 万吨， 2015 年羊肉总产量达到 461 万吨，年平均增长率保持在 10左右，是肉类中除禽肉外增长较快的消费品。 4.1.3 产品目标市场分析 17 项目产品的目标市场以安格里格乡为中心 ,辐射温泉县及博尔塔拉州。新疆作为我国主要的五大牧区之一，在三山和两盆的周围，有大量的优良牧场，天然草场。农业人口 948 万人，占到全疆总人口的 50%。新疆生产 羊肉及其制品具有得天独厚的优势 ,盛产的羊肉肉质鲜嫩 ,不腥不膳 ,是人们餐桌上的美味佳肴。随着人民生活水平的提高和消费习惯的改变，有了一个很大的高档羊肉制品的潜在市场，包括在一些超市、宾馆和饭店等，只要羊肉制品的质量提高了，就会在国内外市场和羊肉的进出口贸易中具有竞争力 ,肉羊业正成为