2021年度银行监管处罚分析报告_29页_1mb.pdf

2021年度银行业监管处罚分析2022年1月2021年度银行业监管处罚分析前言31. 监管处罚总体情况42. 监管罚单数量及罚款金额分析-总体分析53. 监管罚单数量及罚款金额分析-重点业务领域及管理环节64. 监管罚单数量及罚款金额分析-按机构类型75. 监管罚单数量及罚款金额分析-按地域136.行政处罚情况分析147. 监管处罚事由、依据分析及重点监管处罚分析168. 新法规发布及重要监管政策应对209. 普华永道可以提供的协助2310. 2021年新发布或新修订的重要法规及监管政策25结语27更换背景图片2021年度银行业监管处罚分析前言31. 监管处罚总体情况42. 监管罚单数量及罚款金额分析-总体分析53. 监管罚单数量及罚款金额分析-重点业务领域及管理环节64. 监管罚单数量及罚款金额分析-按机构类型75. 监管罚单数量及罚款金额分析-按地域136.行政处罚情况分析147. 监管处罚事由、依据分析及重点监管处罚分析168. 新法规发布及重要监管政策应对209. 普华永道可以提供的协助2310. 2021年新发布或新修订的重要法规及监管政策25结语27普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析前言2021年对于银行业来说是服务实体经济稳定恢复、为稳增长做出积极贡献的一年，是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴、推动脱贫人口小额信贷工作提档升级的一年，是数字化服务水平大幅提升、完善金融支持科技创新和产业结构升级的一年，是金融推动绿色低碳发展的一年，也是稳步推进高水平对外开放的一年。同时，在监管部门的持续推动和全行业的持续努力下，防范化解金融风险取得新成效，高风险机构数量明显减少，各类金融业务全面纳入监管，金融风险总体收敛。2021年资管业务也在总体平稳增长的基础上，实现了回归本源、结构优化、提质增效的良好改革效果，过渡期整改业务基本完成。另外，2021年也是监管能力进一步提高的一年。银保监会持续提高依法监管，依法行政能力，严格查处违纪违规行为。2021年共处罚737家银行机构，罚没合计20.5亿元。监管机构持续补齐监管制度短板，先后出台商业银行监管评级、消费者权益保护监管评价、派出机构监管职责规定、规范互联网贷款业务、公司治理指引、董事监事履职评价、大股东行为监管等相关政策。着力提高监管数字化、智能化水平，增强风险预警研判能力和监管科技的运用能力。为了帮助银行机构更好地理解监管重点、规划2022年合规管理工作，普华永道对2021年全年银保监会及其派出机构对银行机构处罚情况进行了统计分析。同时，普华永道也收集整理了针对银行机构2021年重要的新政策法规清单，以便于银行机构2022年的合规工作计划。该2021年新发布或新修订重要法规及监管政策清单可在完整报告的第十部分处查阅。杨丰禹金融行业风控及合规服务主管合伙人3普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2021年12月31日。备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于政策性银行、村镇银行、开发性金融机构、民营银行、农村资金互助社等。罚单金额/数量行政处罚类型涉及机构数量最高金额罚单银保监罚决字202126号11,450万元（股份制商业银行）某银行股份有限公司违法违规事由：监管发现问题屡查屡犯、内部制度管理不足、理财产品违规调节收益等，共计31条处罚事由行政处罚决定：对某银行公司层面共罚款11,450万元205,013万元3,779张股份制商业银行：479张国有商业银行：828张农村商业银行：870 张城市商业银行：592张农村信用社：301张外资银行：16张个人：249 张其他：444 张5 类罚款及（或）没收：2,431张警告：1,844张责令改正：165张取消任职资格：62张禁止从事银行业：251张737家股份制商业银行：12 家国有商业银行：6 家农村商业银行：343家城市商业银行：85家农村信用社：115家外资银行：11家其他：165 家监管处罚总体情况2021年度银保监会及其派出机构共开出3,779张监管处罚的罚单，涉及737家银行机构，罚单总金额为205,013万元。年度的罚单中，行政处罚决定主要涉及罚款及没收、警告、责令改正、取消任职资格、禁止从事银行业5类。14普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析总体分析2021年银保监会对银行机构的监管处罚主要集中在股份制商业银行、国有商业银行等。整体来说，一季度罚单数量和罚款金额均保持全年较低水平；二季度的罚单数量在2021年保持全年最低水平，但罚款总额最高；三季度罚单数量有所增加，但监管处罚金额缓慢下降；随即2021年的四季度罚单数量继续上涨，但罚款金额大幅回落。从2021年下半年的变化可看出银保监下发关于银行业保险业常态化开展扫黑除恶斗争有关工作的通知等要求后监管处罚力度加强。全年来看，个人罚款各季度占罚款总金额的比例并无太大差距，公司罚款二、三季度占罚款总金额的比例较高。总体上，个人罚款总金额占据罚款总金额的2%左右，而公司罚款总金额占据罚款总金额的98%左右。从月度处罚趋势来看，各月份罚单数量相差不大；5月份、7月份的罚款金额较高。主要原因为5月份、7月份银保监会开出多张千万级罚单。其中，5月份、7月份最高罚款金额分别为9,830万元、11,450万元，其处罚事由主要集中在理财产品、理财资金领域。2021年季度罚单数量以及罚款金额走势总体罚单数量以及罚款金额对比按处罚对象2021年月度罚单数量及罚单金额走势总体2539,633 934 64,621 1,022 60,158 1,164 35,982 1,500 0 15,000 30,000 45,000 60,000 75,000公司罚款（万元）个人罚款（万元）2021年四季度2021年三季度2021年二季度2021年一季度27,879 4,408 8,280 9,105 46,855 9,683 41,707 7,874 11,741 9,302 10,406 17,774 490185 205274266330371281 336 260 3134680100200300400500600010,00020,00030,00040,00050,0001 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12处罚总金额（万元）罚单数量（张）AAAABBBBCCCCDDDDEEEEFFFFGGGGHHHH880870 988 1,04102004006008001,000010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,000一季度罚款总额（万元）二季度罚款总额（万元）三季度罚款总额（万元）四季度罚款总额（万元）A.股份制商业银行B.国有商业银行C.农村商业银行D.城市商业银行E.农村信用社F.外资银行G.其他H.个人罚单数量（张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析3监管罚单数量及罚款金额分析重点业务领域及管理环节6罚款金额分布重点业务领域及管理环节罚单数量分布重点业务领域及管理环节从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2021年度银行业贷款业务的罚款金额达104,559万元，罚单数量为1,202张，平均罚款金额为87万元/张。成本费用管理的罚款金额达30,138万元，收到银保监会的罚单数量为131张，平均罚款金额达230万元/张。汇票业务的罚款金额为28,633万元，罚单数量为119张，平均罚款金额达241万元/张。按照罚单数量来看，贷款业务的罚单数量较多，主要包括发放贷款、贷款风险分类等内容。其次是公司治理，主要包括内控管理、高管任职、股权管理、关联交易管理等内容。成本费用管理主要包括经营成本管理、服务收费等内容。52 61 82 118 119 131 206 1,202 0 500 1,000 1,500案件信息管理公司存款信用卡信贷资金汇票成本费用管理公司治理贷款罚单数量（张）1,795 3,519 6,040 11,405 15,142 28,633 30,138 104,559 0 40,000 80,000 120,000案件信息管理信用卡公司存款公司治理信贷资金汇票成本费用管理贷款罚单金额（万元）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析股份制商业银行年度单笔罚款金额之最：某银行股份有限公司银保监会在2021年7月向某银行股份有限公司开出11,450万元的罚单，是对公司层面的罚款。处罚原因主要包括监管发现问题屡查屡犯、内部制度管理不足、理财产品违规调节收益等，共计31条处罚事由。同时，该罚单也成为本年度银行机构收到的最高额罚款。年度累计罚款金额之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度累计罚款金额13,421万元，总额为股份制商业银行之首，占据年度股份制商业银行罚款总金额约19%。其中包含50万元罚款以上的罚单15张。罚款原因主要包括违规发放贷款、贷前调查不尽职、贷款/信贷资金被挪用等。年度罚单累计数量之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度收到罚单65张，总量为股份制商业银行罚单数量之最，占据年度股份制商业银行罚单14%。罚单包含公司罚单37张，个人罚单20张，个人及公司罚单8张。罚款原因主要包括违规处置不良资产、贷款/信贷资金被挪用、贷款三查不尽职等。年度股份制商业银行罚单数量以及罚款金额走势年度股份制商业银行前五大违法违规事由类型根据2021全年数据统计，股份制商业银行在银行机构中累计罚款总金额最高，共计70,598万元，占全年度银行机构罚款总额的34%；全年罚单数量合计479张。从季度趋势来看，一季度监管处罚处于全年最低水平，二季度监管处罚金额激增至全年最高水平，第三、四季度处罚金额持续回落。说明监管对于股份制商业银行违规事项的打击力度在第二季度有所加强，在高强度的打击力度下体现出处罚金额下降的良好趋势。按照罚单平均金额、罚单数量以及罚款总额，普华永道列举年度股份制商业银行前五大违法违规事由的影响热力图。可以看出，股份制商业银行违规事件中“违规发放贷款”不法行为出现频率较高，且单次平均受罚金额较高，成为股份制商业银行相对较为普遍的违规事由，也是银保监会重点监管方向。4.17注：横轴表示平均罚款金额，纵轴表示罚单数量，圆圈大小表示总罚款金额（万元）及分布一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）4,886 34,890 22,287 8,535罚单数量（张）110 107 104 15805010015020007,00014,00021,00028,00035,00042,000罚款总额（万元）罚单数量（张）违规发放贷款, 21,284 贷后管理不到位, 13,495 授信管理不尽职、不审慎, 12,270 贷款违规流入房地产领域等, 11,973 银行承兑汇票业务贸易背景审查不严, 11,672 0204060801000 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析国有商业银行年度单笔罚款金额之最：某银行股份有限公司银保监会在2021年5月向某银行股份有限公司开出8,761万元的罚单，是对公司层面的罚款。处罚原因主要包括违规发放贷款、违规提供融资、理财资金违规用于土地项目等，共计36条处罚事由。年度累计罚款金额之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度累计罚款金额13,243万元，总额为国有商业银行股份有限公司之首，占据年度国有商业银行罚款总金额约25%。其中包含50万元罚款以上的罚单43张。罚款原因主要包括信贷资金被挪用、贷前调查不尽职、贷款资金违规用于房地产项目等。年度罚单累计数量之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度收到罚单192张，总量为国有商业银行罚单数量之最，占据年度国有商业银行罚单23%。罚单包含公司罚单90张，个人罚单81张，个人及公司罚单21张。罚款原因主要包括贷款“三查”不到位、信贷资金被挪用、贷款资金被挪用于房地产项目等。年度国有商业银行罚单数量以及罚款金额走势年度国有商业银行前五大违法违规事由类型根据2021全年数据统计，国有商业银行收到年度罚单达828张，占比22%；国有商业银行累计罚款总金额约52,359万元，占比26%。累计罚款金额低于股份制商业银行，位居第二位。从季度趋势来看，罚单数量按季度呈现缓慢上涨趋势，但罚款总额持续下降，且第四季度急速下降。按照处罚金额排序，国有商业银行年度前五大违法违规事由为：“违规发放贷款”、“贷款管理不到位”、“信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）”、“借贷搭售保险产品”、“授信管理不尽职、不审慎”。4.28注：横轴表示平均罚款金额，纵轴表示罚单数量，圆圈大小表示总罚款金额（万元）及分布一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）14,109 12,390 9,230 4,095罚单数量（张）60 65 83 9902040608010012003,0006,0009,00012,00015,000罚款总额（万元）罚单数量（张）违规发放贷款, 12,515 贷款管理不到位, 15,296 信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）, 10,581 借贷搭售保险产品, 9,322 授信管理不尽职、不审慎, 5,065 0204060801001200 100 200 300 400 500 600 700罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析农村商业银行年度单笔罚款金额之最：某银行股份有限公司银保监会四川监管局在2021年12月向某银行股份有限公司开出1,100万元的罚单，是对公司层面的罚款。处罚原因主要包括股权变更未经行政许可、接受不具备入股条件受让人作为股东、违规开展重大关联交易并违法实施授信等，共计6条处罚事由。年度累计罚款金额之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度累计罚款金额1,420万元，总额为农村商业银行股份有限公司之首，占据年度农村商业银行罚款总金额约6%。其中包含50万元罚款以上的罚单4张。罚款原因主要包括股权变更未经行政许可、投前调查不尽职、违规开展重大关联交易并违法实施授信等。年度罚单累计数量之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度收到罚单17张，总量为农村商业银行罚单数量之最，占据年度农村商业银行罚单2%。罚单包含公司罚单3张，个人罚单12张，个人及公司罚单2张。罚款原因主要包括股权变更未经行政许可、投前调查不尽职、违规开展重大关联交易并违法实施授信等。年度农村商业银行罚单数量以及罚款金额走势年度农村商业银行前五大违法违规事由类型根据2021全年数据统计，农村商业银行收到年度罚单达870张，位居第一，占比23%；农村商业银行累计罚款总金额约25,151万元，占比12%。累计罚款金额低于国有商业银行，位居第三位。从季度趋势来看，二季度、四季度罚款金额相较其前一季度有所上升，整体来看，罚款金额及罚单数量各季度的变化比例相差不大。按照处罚金额排序，农村商业银行年度前五大违法违规事由为：“违规发放贷款”、“贷后管理不到位”、“贷款管理不到位”、“转嫁经营成本/抵押评估费”、“未经任职资格审查任命高管、董事”。4.39注：横轴表示平均罚款金额，纵轴表示罚单数量，圆圈大小表示总罚款金额（万元）及分布一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）5,269 6,421 5,900 7,561罚单数量（张）215 200 237 21805010015020025001,4002,8004,2005,6007,0008,400罚款总额（万元）罚单数量（张）违规发放贷款, 2,440 贷后管理不到位, 2,336 贷款管理不到位, 1,541 转嫁经营成本/抵押评估费, 1,480 未经任职资格审查任命高管、董事, 1,416 0204060801001200 15 30 45 60 75 90罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析城市商业银行年度单笔罚款金额之最：某银行股份有限公司银保监会北京银保监局在2021年9月向某银行股份有限公司开出840万元的罚单，公司层面罚款金额为820万元，个人层面罚款金额为20万元。处罚原因主要包括违规收费、理财和同业投资业务严重违反审慎经营规则、贷款管理不到位导致贷款资金被挪用。年度累计罚款金额之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度累计罚款金额1,579万元，总额为城市商业银行股份有限公司之首，占据年度城市商业银行罚款总金额约7%。其中包含50万元罚款以上的罚单7张。罚款原因主要包括违规发放贷款、贷前调查不尽职、员工行为管理严重违反审慎经营规则等。年度罚单累计数量之最：某银行股份有限公司及其分支机构2021年度收到罚单40张，总量为城市商业银行罚单数量之最，占据年度城市商业银行罚单7%。罚单包含公司罚单10张，个人罚单30张。罚款原因主要包括贷款“三查”不到位、个人信贷业务管理混乱、内控管理不到位等。年度城市商业银行罚单数量以及罚款金额走势年度城市商业银行前五大违法违规事由类型根据2021全年数据统计，城市商业银行收到年度罚单达592张，占比16%；城市商业银行累计罚款总金额约22,020万元，占比11%。罚单数量在银行机构中位居第三位。从季度趋势来看，前三季度罚款金额缓慢上升，第四季度有所回落。整体来看，罚款金额及罚单数量各季度的变化比例相差不大。按照处罚金额排序，城市商业银行年度前五大违法违规事由为：“违规发放贷款”、“贷后管理不到位”、“贷款管理不到位”、“银行承兑汇票业务贸易背景审查不严”、“违规收费（含以贷收费）”。4.410注：横轴表示平均罚款金额，纵轴表示罚单数量，圆圈大小表示总罚款金额（万元）及分布一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）4,929 4,957 6,451 5,683罚单数量（张）153 130 176 13305010015020001,0002,0003,0004,0005,0006,0007,000罚款总额（万元）罚单数量（张）违规发放贷款, 3,982 贷后管理不到位, 2,314 贷款管理不到位, 2,313 银行承兑汇票业务贸易背景审查不严, 1,644 违规收费（含以贷收费）, 1,581 01020304050607080900 60 120 180 240 300 360罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析农村信用社年度单笔罚款金额之最：A农村信用合作联社、B农村信用合作联社银保监会云南监管局、三明监管分局分别在2021年5月、10月向A农村信用合作联社、B农村信用合作联社开出205万元的罚单。处罚原因主要包括重大关联交易未按规定审批、违规发放贷款、违规上调贷款风险分类掩盖资产质量等。年度累计罚款金额之最：A农村信用合作联社、B农村信用合作联社2021年度累计罚款金额205万元，总额为农村信用社之首，占据年度农村信用社罚款总金额约4%。罚款原因主要包括重大关联交易未按规定审批、违规发放贷款、违规上调贷款风险分类掩盖资产质量等。年度罚单累计数量之最：A农村信用合作联社、B农村信用合作联社及其分支机构2021年度收到罚单15张，总量为农村信用社罚单数量之最，占据年度农村信用社罚单5%。A农村信用合作联社、B农村信用合作联社收到的罚单均分别包含公司罚单2张，个人罚单13张。罚款原因主要包括贷款“三查”不到位、内控管理不到位、法人股超比例未经监管部门核准等。年度农村信用社罚单数量以及罚款金额走势年度农村信用社前五大违法违规事由类型根据2021全年数据统计，农村信用社收到年度罚单达301张，占比8%；农村信用社累计罚款总金额约5,369万元，占比3%。从季度趋势来看，三季度罚款金额有所下降，一季度、二季度、四季度的罚款金额及罚单数量变化比例相差不大。按照处罚金额排序，农村信用社年度前五大违法违规事由为：“违规发放贷款”、“贷款三查不尽职”、“关联交易管理不规范（含未按规定审批）”、“内控管理不到位”、“贷前调查未尽职、不到位”。4.511注：横轴表示平均罚款金额，纵轴表示罚单数量，圆圈大小表示总罚款金额（万元）及分布一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）1,360 1,532 1,013 1,464罚单数量（张）85 94 48 7402040608010003006009001,2001,5001,800罚款总额（万元）罚单数量（张）违规发放贷款, 1,364 贷款三查不尽职, 911 关联交易管理不规范（未按规定审批）, 635 内控管理不到位, 379 贷前调查未尽职、不到位, 378 01224364860720 15 30 45 60 75 90罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析外资银行年度单笔罚款金额之最：某银行（中国）有限公司银保监会在2021年5月向某银行（中国）有限公司开出1,120万元的罚单，是对公司层面的罚款。处罚原因主要包括违规发放贷款、贷款支付及贷后管理不到位、授信审查及授信后管理不到位等，共计18条处罚事由。年度累计罚款金额之最：某银行（中国）有限公司及其分支机构2021年度累计罚款金额1,150万元，总额为外资银行之首，占据年度外资银行罚款总金额约44%。罚款原因主要包括违规发放贷款、贷款支付及贷后管理不到位、授信审查及授信后管理不到位等，共计18条处罚事由。年度罚单累计数量之最：某银行（中国）有限公司及其分支机构2021年度收到罚单3张，总量为外资银行罚单数量之最，占据年度外资银行罚单19%。罚单包含公司罚单1张，个人罚单1张，个人及公司罚单1张。罚款原因主要包括：贷前调查不到位、贷后管理不到位、采用不正当手段吸收存款等。年度外资银行罚单数量以及罚款金额走势年度外资银行前五大违法违规事由类型根据2021全年数据统计，外资银行收到年度罚单达16张，外资银行累计罚款总金额约2,603万元。从季度趋势来看，一季度罚款金额为全年最低，二季度罚款金额激增，第三季度迅速下降，第四季度有所上升。按照处罚金额排序，外资银行年度前五大违法违规事由为：“违规收费（含以贷收费）”、“贷后管理不到位”、“违规发放贷款等”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量”。4.612注：横轴表示平均罚款金额，纵轴表示罚单数量，圆圈大小表示总罚款金额（万元）及分布一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）90 1,503 225 785罚单数量（张）3 3 6 401234567803006009001,2001,5001,800罚款总额（万元）罚单数量（张）违规收费（含以贷收费）, 1,503 贷后管理不到位, 1,200 违规发放贷款等, 1,120 贷前调查未尽职、不到位, 510 违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量, 410 01234560 200 400 600 800 1,000 1,200罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析2021年度银保监会及广东省监管机关开具罚单数量147张，累计罚款总金额15,524万元，仅次于上海市位居第三位。罚款原因涉及：贷款被挪用入房地产市场以及为同业投资提供第三方信用担保、为非保本理财产品出具保本承诺，部分未按规定计提风险加权资产等。2021年度银保监会及上海市监管机关共开具罚单110张，罚款金额达20,466万元，位居第二位。其中包含公司罚款20,436万元以及个人罚款30万元。被罚的主要原因为：贷后管理不到位、流动资金贷款违规流入房地产市场等。北京市58,086万元38 张1,529万元/张罚款总额最高，开具罚单数量最低，平均罚单金额最高。罚款总额较高，开具罚单数量较高，平均罚单金额高于总体平均。上海市20,466 万元110 张186万元/张2021年度平均每张罚单的金额约为54万元。从开具罚单的监管机关所处区域来看，年度收到处罚总金额处于全国前四的地域，分别为北京市、上海市、广东省及浙江省。罚款总额较高，开具罚单数量较高，平均罚单金额高于总体平均。广东省15,524万元147张106万元/张2021年度银保监会及北京市监管机关共开具总金额58,086万元的罚单，位列全国第一，罚单数量达38张。其罚单数量较少，但单张罚单平均金额最高，高达1,529万元/张，位列全国第一。处罚中，罚金超过50万元的罚单共26张，其中一张罚单罚款金额高达11,450万元，主要原因包括监管发现问题屡查屡犯、内部制度管理不足、理财产品违规调节收益等，共计31条处罚事由。开具罚单数量最高，罚款总额较高，平均罚单金额高于总体平均。浙江省12,160万元180张68万元/张2021年度银保监会及浙江省监管机关开具罚单数量180张，累计罚款总金额12,160万元。罚单金额超过50万元以上的罚单共71张，其中最高的罚单金额440万元，主要原因为：违规开展融资业务、贷款管理不审慎等，共计10条处罚事由。5监管罚单数量及罚款金额分析按地域13普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析行政处罚情况分析62021年度银保监会及其派出机构开出的3,779张罚单中，除罚款、警告以及责令改正外，其他的有代表性处罚情况列示如下：处罚情形主要违法违规事由罚单数量机构示例禁止从事银行业1.违规提供兜底承诺；2.为虚假并购交易提供融资；3.未经批准向商业性房地产提供融资；4.操作风险管控不到位；5.员工行为排查不到位；6.固定资产贷款项目审批要件不齐全；7.贷前未揭示关联关系。251某银行厦门分行等13家股份制商业银行；某银行南宁市共和支行等41家国有商业银行；某银行北京分行等28家城市商业银行；某农村信用合作联社等29家农村信用社；某银行（中国）有限公司广州分行1家外资银行；某银行重庆分行等9家其他银行、个人。取消任职资格1.以多种方式违规掩盖风险；2.贷款管理不到位，违规挪用信贷资金收购不良资产；3.抵押物价值审查不严格；4.未落实授信审批意见发放贷款；5.租金保理业务严重违反审慎经营规则；6.对公贷款“三查”严重违反审慎经营规则。62某银行股份有限公司重庆分行等6家股份制商业银行；某银行股份有限公司祥云县支行等2家国有商业银行；某银行股份有限公司等20家农村商业银行；某银行钦州分行等3家城市商业银行；某农村信用合作联社等7家农村信用社；某银行北京分行等15家其他银行、个人。责令对相关直接责任人员给予纪律处分1.信贷资金用途管控不到位，信贷资金违规流入房市、股市；2.关联交易管理存在缺陷；3.员工行为管控不到位；4.违规发放流动资金贷款；5.票据业务调查审查不严；6.个人经营性贷款违规流入房地产领域；7.案件相关业务内控管理不到位、存在案件风险信息漏报和案件迟报行为。42某银行股份有限公司宁波分行等3家股份制商业银行；某银行股份有限公司宁波市分行等9家国有商业银行；某银行股份有限公司等12家农村商业银行；某银行股份有限公司等7家城市商业银行；某农村信用合作联社等2家农村信用社；某银行等4家其他银行。没收违法所得1.以贷转存；2.个别高管人员未经核准实际履职；3.向未纳入预算的政府购买服务项目发放贷款；4.违规向关系人发放信用贷款；5.未按规定进行信息披露；6.向部分借款人收取咨询服务费，构成以贷收费。20某银行股份有限公司武汉分行等4家股份制商业银行；某银行股份有限公司等7家国有商业银行；某银行股份有限公司等3家城市商业银行；某银行股份有限公司等3家农村商业银行；某银行等3家其他银行。14普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析公司治理需完善行政处罚情况分析（续）62021年度银保监会及其派出机构开出的罚单中，需要注意的个案处罚情况列示如下：某银行股份有限公司大额风险暴露管理整体缺位股权管理混乱，未按规定进行股权质押；关联交易管理薄弱，向关系人（关联方）发放信用贷款；对公司罚款120万元的行政处罚。消费者权益保护要重视人力资源管理待加强关联交易应合规15某银行股份有限公司关联交易未经审批关联交易价格不公允；对公司作出罚款30万元的行政处罚。某银行南宁市西乡塘支行员工行为排查不到位，离职管理不到位对公司罚款50万元，法定代表人、一位责任人被予以警告，两位责任人被分别予以警告及罚款5万元，一位责任人被作出予以禁止从事银行业工作5年的行政处罚。某银行股份有限公司银川西夏支行内控制度执行不到位，员工违规查询泄露倒卖客户信息，严重违反审慎经营规则对公司罚款40万元，法定代表人被予以警告，一位责任人被作出予以禁止终身从事银行业工作的行政处罚。普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析按照罚款金额排名，“违规发放贷款”超过“贷款风险分类不准确”列为榜首，成为银行受罚的首要因素。本年度前十大处罚事由-按金额及罚单数量7.1监管处罚事由及依据分析16序号处罚事由涉及罚单金额涉及罚单数量具体表现形式处罚依据1违规发放贷款53,884 万元420 张违规发放个人商品房贷款；违规向资本金不足的房地产项目发放贷款；借助通道违规发放委托贷款，承担实质性风险；违规变相发放土地储备贷款；违规发放信托贷款用于购买金融机构股权。中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条、第四十六条、第四十八条和相关审慎经营规则、中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知（银发2007359号）2贷款风险分类不准确27,020 万元88 张贷款风险分类不实；贷款风险分类上调不审慎；向经营性物业贷款风险分类不准确不及时。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条3贷后管理不到位24,515 万元395 张贷后管理不到位，导致信贷资金改变原有用途；贷后管理不到位，部分资金回流借款人；个人经营性贷款贷后管理不到位，部分贷款资金流入客户经理他行账户；贷后管理不到位导致流动资金贷款最终违规用于购地。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条4贷款管理不到位24,178 万元132 张个人贷款管理不到位，导致贷款最终违规流入房地产领域；房地产贷款管理严重不审慎；贷款管理不到位，流动资金贷款违规流入股市；并购贷款管理不到位。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条5银行承兑汇票业务贸易背景审查不严22,255 万元50 张办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务；承兑或委托他行承兑无真实贸易背景的商业汇票。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析7.1监管处罚事由及依据分析（续）17本年度前十大处罚事由-按金额及罚单数量序号处罚事由涉及罚单金额涉及罚单数量具体表现形式处罚依据6贷款违规流入房地产领域等16,952 万元103 张员工线上信用消费贷款被挪用于购房；贷款被挪用于缴纳土地款或土地收储；贷款业务严重违反审慎经营规则（个人经营性贷款被挪用入房地产市场）。中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条、第四十六条、第四十八条和相关审慎经营规则，个人贷款管理暂行办法第三十五条7贷前调查未尽职、不到位15,238 万元223 张经营性物业贷款贷前调查不尽职；贷前调查不到位导致贷款形成不良；未尽经营性物业贷款用途真实性调查职责，流动资金贷款贷前调查不尽职；贷前调查不尽职，未对抵押物及抵押登记证明真实性进行审查。中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条、第四十六条、第四十八条，商业银行授信工作尽职指引第十五条、第十六条，流动资金贷款管理暂行办法第十三条、第十六条8信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）15,142 万元118 张未有效监督贷款资金用途，信贷资金未按约定用途使用，严重违反审慎经营规则；小微企业贷款三查不尽职，信贷资金被挪用。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条9贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/保证金来源不合规13,749万元62 张贷款资金回流转存银行承兑汇票保证金；未审查承兑汇票保证金来源，保证金来源不合规；对公信贷资金违规挪用于银行承兑汇票保证金。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条10转嫁经营成本/抵押评估费等12,756万元70 张将贷款业务中产生押品评估费转嫁给借款企业承担；向小微企业转嫁抵押物财产保险保费；将经营成本以费用形式转嫁客户。中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条，中华人民共和国商业银行法第七十三条、第八十九条普华永道| 2021年度银行业监管处罚分析按照出现频率对2021年度前五大监管处罚依据进行排序。主要的处罚依据为中华人民共和国银行业监督管理法（下称“银行业监督管理法”）第四十八条，本年度累计引用2,146次。参考列示的法规原文不难看出，前五大行政处罚依据中列举的银行乱象与前文提及的违法违规事由基本一致。银行业监督管理法第四十八条：银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第四十四条至第四十七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施：（一）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；（二）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；（三）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。银行业监督管理法第四十六条：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；（二）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；（三）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；（四）未按照规定进行信息披露的；（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。银行业监督管理法第二十一条：银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。银行业监督管理法第四十七条：银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。银行业监督管理法第四十五条：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准设立分支机构的；（二）未经批准变更、终止的；（三）违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；（四）违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。2021年度前五大行政处罚依据2021年度银行业监督管理法以外的处罚依据7.1监管处罚事由及依据分析（续）重要处罚依据1811 32 267 1,787 2,146 0 500 1,000 1,500 2,000 2,500银行业监督管理法第四十五条银行业监督管理法第四十七条银行业监督管理法第二十一条银行业监督管理法第四十六条银行业监督管理法第四十八条引用次数（次）4266102143