2017 年免费提供避孕药具项目绩效评价报告.pdf

上海市卫生和计划生育委员会 财政支出绩效评价报告 项目名称： 2017年免费提供避孕药具项目 项目单位：上海市计划生育药具管理中心 各区人口和计划生育指导中心 主管部门：上海市卫生和计划生育委员会 委托单位：上海市卫生和计划生育委员会 评价机构：上海国家会计学院 二 一八年 七 月 报告撰稿人 ： 王抒怀 、裴济 红、 王雅莉 、赖嫣珩 复审人 ： 王蕾 终审人 ： 赵敏 目录 摘要 . 4 一、项目概况 . 7 （一）项目立项背景及目的 . 7 （二）项目资金来源及使用情况 . 9 （三）项目组织及管理流程 . 14 二、项目绩效目标 . 18 （一）总目标 . 18 （二）年度绩效目标 . 18 三、评价思路和实施过程安排 . 19 （一）评价思路 . 19 （二）评价目的及依据 . 20 （三）评价对象及范围 . 21 （四）绩效评价设计过程 . 21 （五）证据收集方法 . 23 （六）绩效评价实施过程 . 24 四、评价结论和绩效分析 . 25 （一）评价结论 . 25 （二）具体绩效分析 . 26 五、相关经验 . 43 六、存在的问题 . 43 七、建议和改进措施 . 44 摘要 一、 项目 概况 为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，完善项目预算的管 理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，根据关于印发 的通知（沪财绩【 2014】 22号）的相关规定，受上海市 卫生和计划生育委员会（以下简称“市卫计委”）委托，上海国家会计学院以第 三方社会评价机构身份，承担 2017年上海市计划生育药具管理中心（以下简称 “市药具管理中心”）免费提供避孕药具项目资金的绩效评价工作。 2017年 ， 本项目内容分为药具采购经费和业务建设经费两大部分，共涉及 中央资金 1550万元， 实际执行 1,388.44万元，执行率为 89.58%。其中，药具 采购经费预算 1250万元，实际支出 1088.63万元，执行率 87.09%； 业务建设 经费又分为市级业务 建设经费和区业务建设经费，市级业务建设经费预算 192 万元，实际支出 191.81万元，执行率 99.90%；区业务建设经费预算 108万元， 实际支出 108万元，执行率 100%。 二、 评价结论和绩效分析 根据上海市及卫计委预算绩效管理的相关要求，评价小组利用经专家组方 案论证并修改后的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈 等方法，对 2017年免费提供避孕药具项目资金支出绩效进行了第三方评价，最 终得分为 88.67分，评价等级为“ 良 ”。其中： 项目决策类权 重 10分 ， 得分为 8.50分，得分率为 85.00%； 项目管理类权 重 35分 ， 得分为 32.90分，得分率为 94.00%; 项目绩效类权 重 55分 ， 得分为 47.27分，得分率为 85.95%。 总体来看， 2017年免费提供避孕药具项目立项依据充分，管理基本有效， 并取得了良好的社会效益，但在采购合同完成及时性、业务建设经费管理、药 具知识宣传力度上存在不足之处。 三、经验、问题 和建议 （一）相关经验 1、高度信息化， 管理系统全覆盖 目前药具管理中心建立了药具发放系统， 且 该系统 已经基本覆盖全市各发 放点， 可实时查看各区药具存量和发放情况，同时可检测自助发放机的上线情 况，为 全市 药具 的 及时 统一 调拨 与 发放提供了技术支持。 2、创新发放和宣传方式 ，提高育龄群众健康意识 药具管理中心不 断创新 多种途径发放药具，以满足不同人群对免费避孕药 具的需求；同时中心积极与东方网等互联网媒体合作，积极宣传国家免费计生 药具政策和避孕知识，提高育龄群众安全避孕意识有效地促进了免费药具的发 放。 3、管理制度健全，业务执行效率高 中心财务制度、业务制度、资产管理制度和人员管理制度等各项制度健全， 执行有效，这在一定程度上保证了药具发放工作的有序开展。此 外， 中心对各 区的业务指导到位，业绩考核指标健全合理。 （二） 存在的问题 1、采购 管理不足 ， 药具发放及时性受限 2017年市药具中心存在供货商无法及时供货、采购合同无法按时完成的情 况。由于国家将采购权下放， 2017年市药具中心第一年采取自主采购的模式， 但因 采购时间节点 控制 原因， 上海名邦橡胶制品有限公司因自身产能问题延迟 交货， 72.98万元采购款采 用 跨年支付的 方式 ，对药具发放的及时性产生了 一 定 影响。 2、 相关政策文件需要 更新， 影响 合同执行与资金支付 目前 各级单位均按照 1990年国家计划生育委员会和财政部文件关于划拨 一九九年避孕药具包干经费指标及有关问题的通知中的相关规定执行。但 因 该文件时间 出台时间 较早，对当前的药具工作指导性不强 。例如考虑到冬季 是避孕药具生产高峰期，该文件规定拨款时间与比例是：第一季度 40%，其余 三个季度各拨款 20%。但是药具中心 2017年度采取政府采购模式，前期招投标 准备时间较长，正式签订合同多在第 二、 三季度，实际合同执行与资金支付之 间存在矛盾。 3、 育龄群众对 避孕药具 基本知识欠缺 ， 避孕药具使用效果不佳 由于 计划生育药具 有 较强的个人隐私性， 这 对 药具推广 与 使用正确性 带 来 相 当 挑战。目前 ，市药具中心对于相关避孕药具知识的宣传教育力度有所 不足 。 根据 调查问卷显示，育龄群众对外用避孕药 、 避孕套 、宫内节育器三种避孕药 具知识掌握程度 分别为 28.2%、 26.72%、 24.05%，均不满 30%。避孕药具基本知 识欠缺 ， 难以 科学避孕，这可能会影响避孕药具的使用效果。 （三）建议和改进措施 1、 合理安排 药具采购时间 节 点，加强 采购活动 监管 建议在制定采购方案时，充分考虑下一个年度药具工作的安排和资金情况， 提前采购时间节点，预留应对突发情况的时间。同 时，及 早 开展政府采购， 确 保采购合同的按时完成 。此 外，还建 议加强对厂商供货能力的监督以及考核， 若厂商出现多次供货不及时情况，不予列入下一年采购对象，确保厂商按时供 货。 2、合理安排资金支出计划，确保预算调整规范性 建议在 现有政策文件基础上，进一步合理安排资金支出计划。 申请预算时， 根据上一年支出以及当年的实际情况，按需申请预算， 并根据避孕药具生产周 期，合理安排支出计划。 如 使用期间确需 调整 相关 子 项目预算，建议 在 符合 预 算 资金管理的要求下，加强调整 程序 的规范性。 3、加大避孕药具知识宣传力度，促进 居民 健康水平提升 建议在宣传过程中 进一步加强和推广避孕药具的相关宣传教育， 不仅对传 统的宣教模式要及时总结经验，同时 也需要 充分发挥新媒体的宣传优势，提高 育龄群众避孕药具知识掌握程度， 提倡 科学避孕，保护妇女身心健康，促进生 殖健康水平的提升。 上海市 2017年卫计委免费提供避孕药具项目 绩效评价报告 为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，完善项目预算的管 理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，根据关于印发 的通知（沪财绩【 2014】 22号）的相关规定，受上海市 卫生和计划生育委员会（以下简称“市卫计委”）委托，上海国家会计学院以第 三方社会评价机构身份，承担 2017年上海市计划生育药具管理中心（以下简称 “市药具管理中心”）免费提供避孕药具项目资金的绩效评价工作。 一、项目概况 （一）项目立项背景及目的 计划生育是我国的基本国策之一，对解决中国的人口问题和发展问题的积 极作用不可忽视。计划生育避孕药具是贯彻落实计划生育基本国策、促进人口 长期均衡发展的重要物质保障，计划生育避孕药具供应、管理和服务是政府履 行人口计生社会管理和公共服务的一项重要职能。提供免费的计划生育避孕药 具在推进计划生育优质服务，满足广大育龄群众计划生育、优生优育、生殖健 康的需求，促进解决城市人口问题，预防艾滋病，促进家庭幸福等方面做出了 重要贡献。 根据“十三五”推进基本公共服务均等化规划（国发【 2017】 9号）第 七章，“继续落实计划生育技 术服务基本项目，将流动人口纳入城镇计划生育服 务范围。”上海市人民政府上海市基本公共服务体系“十三五”规划（沪府 发【 2016】 104号）中指出：“优化免费计划生育技术服务基本项目，完善计划 生育药具管理服务制度。探索社区生殖健康促进模式，加强流动人口、青少年、 未婚育龄和更年期人群生殖健康公共服务。坚持政府主导、社会补充，建立完 善与实施全面两孩政策相适应的计划生育扶助保障政策。按照老人老办法、 新人新办法的原则，稳妥推进相关奖励扶助政策的有序衔接。推进落实计划 生育家庭奖励扶助政策，逐步提高奖励扶助金标准。加 大计划生育特殊家庭扶 助关怀力度。积极建立政府组织、市场运营、独立核算、群众受益的政策性计 划生育家庭保险制度。逐步建立鼓励按照政策生育的社会公共政策和公共服务 支持体系。”上海市为实现人口与经济、社会、资源、环境的协调发展，推行计 划生育政策，加强计划生育药具管理，切实维护公民的合法权益，促进家庭幸 福与社会进步。 上海市计划生育药具管理中心是上海市卫计委 于 1988年 3月 19日 成立 的 全额拨款事业单位。 1988年，国家计划生育委员会颁布关于成立天津、上海、 浙江、湖北、广州、南京、成都计划生育药具供应站的通知（国计 生委 1988 综字 183号 )后，上海市编制委员会也颁布了关于成立上海市计划生育药具管 理站通知 (沪编 198880号）和关于同意上海市计划生育药具管理站更名 的通知（沪编 20038号），确定成立上海市计划生育药具管理中心，承担国 家免费计生药具发放管理的工作。上海市药具中心的主要任务包括：研究和 提出上海市有关免费药具发放的管理办法，并组织实施；研究和提出上海市 免费药具的中长期发展规划和年度计划，并组织实施；拟定上海市免费提供 避孕药具项目经费分配使用方案，协助做好对免费提供避孕药具项目经费执行 情况的检查、考核；编制、上报、下达上海市年度免费药具需求和分配计划， 并对执行情况进行监督、考核和评估；对上海市免费药具服务网络布局、统 计分析、质量检测等工作进行监督和指导；组织开展上海市免费药具工作人 员岗位培训，指导免费药具新产品的宣传、推广和应用；推广安全套的使用， 积极预防艾滋病 /性病，确保人口安全。 自上世纪 70年代国家实行计划生育免费药具发放以来，避孕药具实行了 “计价调拨、经费包干”的管理办法，根据国家计划生育委员会和财政部共同 颁布的文件关于划拨一九九 年避孕药具包干经费指标及有关问题的通知 （国计生财字 199023号）决定从 1990年起将原由国家计生委直接拨付给各 省、自治区、直辖市及计划单列市的避孕药具包干经费改为划拨给地方，纳入 地方财政预算管理的办法。 上海计划生育药具管理中心在该笔中央资金的支持下，“十二五”期间共提 供避孕套 25,600万只，宫内节育器 35万套，口服避孕药 81万盒，外用避孕药 142.5万盒，皮下埋植剂 1,800盒，最大限度地满足了群众基本需求 ,药具质量 安全可靠，抽检合格率为 100%；全市免费计生药具规范化管理工作取得长足进 步，药具中心制定了包括免费提供避孕药具项目资金 管理及使用、计划统计、 仓储调拨、质量管理、发放服务等方面的工作规范广泛宣传国家免费发放政策； 避孕节育科普知识得到了大力普及，群众参与的积极性也得到了提高，取得了 良好的社会效益，基本达到了免费提供避孕药具项目的最初目的。 本次绩效评价对象为免费提供避孕药具项目经费共计 1,550万元，包括药 具采购部分和业务建设经费部分。由市卫计委下拨至各区人口和计划生育指导 中心使用。本次评价范围为 2017年度的 项目预算 。 （二）项目资金来源及使用情况 1、免费提供避孕药具项目资金整体情况 2017年度上海免费提供避孕药具项目资 金为中央资金，项目实施期为 2017 年 1月 1日至 2017年 12月 31日 ,预算金额为 1,550万元，实际执行 1,388.44 万元，执行率为 89.58%。其中 2017年上海市计划生育避孕药具订购计划为 1,250 万元，实际采购支出 1,088.63万元，执行率 87.09%；业务建设经费共计 300 万元，其中市级业务建设经费 192万元，实际执行 191.81万元，执行率为 99.90%， 区业务建设经费 108万元，实际执行 108万元，执行率为 100.00%。 表 1-1免费提供避孕药具项目 2017年预算及执行情况 单位：万元 2017 项目内容 年初预算 实际支出 预算执行率 药具采购 1,250.00 1,088.63 87.09% 市级业务建设 192.00 191.81 99.90% 区业务建设 108.00 108.00 100.00% 合计 1,550.00 1,388.47 89.58% 2、项目完成情况 2017年度上海免费提供避孕药具项目 主要购置 了 避孕药具发放和管理设 备、整修维护药具仓库、 进行了 避孕药具业务 培训、业务会议，以及利用多途 径宣传避孕药具知识，具体完成情况如下： （ 1） 以群众需求为导向，科学编制计生药具年度采购需求，并逐步建立计生药 具产品结构调整机制，促进免费计生药具品种结构的调整与优化 ； （ 2） 根据各区区位条件、经济社会发展、公共服务和人口发展水平的不同，统 筹规划，因地制宜地逐步实现智能发放机取代传统发放手段，推进免费计划生 育药具精准发放模式的建设 ； （ 3）通过“ 9.26世界避孕日”、线上线下等宣传，普及避孕药具使用知识，保 障育龄群众生育安全； （ 4） 积极探索多渠道药具业务知识平台建设，对各层级药具服务管理人员开展 课堂教学、专家讲座、网上在线学习等多种形式的培训，组织计 生药具干部培 训，切实提高计生药具服务人员的综合服务能力和水平 ； （ 5） 实施计生药具质量保障工程。强化计生药具质量日常的科学监管，改善仓 储条件，确保仓储质量，严格计生药具报废程序和审批手续。将计生药具生产、 储运、发放服务全过程纳入质量管理体系，建立 计生药具质量定期报告制度； （ 6） 构建计生药具服务的绩效评价监测体系，建立对各级责任单位履行计生药 具基本公共服务的监测评价体系，并将计生药具基本公共服务纳入计划生育绩 效考核范围 。 3、免费提供避孕药具项目药具采购经费情况 表 1-3-1 2017年 免费提供避孕药具项目 药具采购预算完成表 单位：元 品种 采购情况 发放情况 预算金额 实际支出 完成率 预计发放 实际发放 完成率 避孕药品 3,063,200.00 2,986,920.00 97.51% 1,955,770.32 1,970,916.04 100.77% 宫内节育器 330,980.00 316,175.60 95.53% 240,837.20 241,357.20 100.22% 避孕套 8,520,820.00 7,014,440.08 82.32% 4,697,922.96 4,714,154.08 100.35% 其他 585,000.00 568,743.60 97.22% 433,365.20 436,910.40 100.82% 合计 12,500,000.00 10,886,279.28 87.09% 10,843,649.78 10,886,467.92 100.40% 注： 1.其他为润滑剂和其他辅助药 具； 2.由于存在期初库存，计划发放完成率超过 100%； 3.由于药具中心要维持四个月左右的库存量，因此预计发放金额小于采购金额。 表 1-3-2 2017年 市药具中心 药具库存情况表 单位：元 品种 库存情况 期初库存 本年调入 本年调出 期末库存 避孕药品 2,250.00 3,337,630.00 2,349,976.04 989,903.96 宫内节育器 52,528.20 365,515.60 361,430.80 56613.00 避孕套 851,733.00 13,526,006.08 10,103,327.08 4,274,412.00 其他 - 473,277.60 452,030.4 21,247.2 合计 906,511.20 17,702,429.28 13,266,764.32 5,342,176.16 注： 1.本年调入、调出金额包含上年跨年交付药具； 2.期末库存一般为避孕药具四个月需求量； 3.本年调出金额包括市药具中心自身药具发放金额以及调配到各区单位金 额。 计划生育药具实行政府采购的采购方式。 2017年上海市药具中心药具采购 实际支出 1088.63万元，结余金额为 161.37万元，其中 72.98万元跨年支付。 跨年支付原因为厂方名邦橡胶制品有限公司在双十一期间需求大增，直接影响 对药具中心供货， 72.98万元药具于 2017年 12月 20日最终交货，因此未能在 2017年 12月 10日开具发票，在支付系统关闭前该笔采购不符合支付条件未能 在 2017年度支付，而在 2018年度进行跨年支付。 表 1-3-3 2017年各 区 药具库存情况表 单位：元 序号 区 年初库存 本年调入 其他增加 本年发放 年末库存 1 黄浦区 16,719.7 1,403,258.3 - 1,191,944.3 228,033.7 2 徐汇区 51,413.1 684,001.9 - 519,942.9 215,472.1 3 长宁区 71,002.0 593,624.7 33,600.0 473,622.1 191,004.6 4 静安区 120,517.8 570,952.4 - 442,047.6 249,422.6 5 虹口区 12,514.6 663,929.5 590.0 590,929.1 85,515.0 6 杨浦区 33,849.0 1,022,692.2 - 930,161.2 126,380.0 7 闵行区 7,433.0 896,872.9 - 852,712.2 51,593.7 8 宝山区 27,192.6 749,765.4 - 734,954.8 42,003.2 9 嘉定区 24,253.5 1,372,706.0 - 1,250,921.0 146,038.5 10 浦东新区 718,102.9 1,585,023.3 - 1,482,893.4 820,232.8 11 金山区 49,892.6 670,207.1 - 642,299.7 77,800.0 12 松江区 35,937.3 771,676.1 - 684,653.0 122,960.4 13 青浦区 90,675.4 952,257.4 - 646,559.0 396,373.8 14 奉贤区 97,454.0 725,282.5 - 695,610.7 127,125.8 15 崇明区 142,153.8 646,553.9 - 611,464.8 177,242.9 合计 1,499,111.3 13,308,803.6 34,190.0 11,750,715.8 3,057,199.1 注：普陀区不需要该项目资金 其他增加涉及到长宁区、虹口区两个区。长宁区调入国家免调药具，直接 在医院发放；虹口区从其他区平行调入 590元硅胶棒，两者均不属于计划入库 范围。 4、免费提供避孕药具项目资金业务建设经费（市级部分）情况 表 1-4-1 2017年免费提供避孕药具项目市级业务建设经费申报明细表 单位：万元 行次 项目 2017预算批复 金额 执行金额 预算执行率 1 1.业务费 176.00 183.40 104.20% 2 2.避孕药具搬倒费 3.00 3.25 108.33% 3 3.其他支出 13.00 5.16 39.69% 4 合计数 192.00 191.81 99.90% 业务建设经费总额为免费提供避孕药具项目资金 20%，分为药具中心建设 经费和区业务建设经费两部分使用，本年区业务建设经费分配依据为去年上报 药具需求金额（占比 70%）以及去年考核分值（占比 30%），剩余业务建设经费 由药具中心使用。市计划生育药具管理中心 2017年业务建设费预算金额为 192 万元，主要用于专用设备购置费、专业培训费、药具搬倒费等支出。具体安排 为： （ 1）业务费 176万，主要用于药具宣传培训、仓储管理、质量管理、发放 管理系统软件维护以及其他避孕药具业务管理支出等； （ 2）避孕药具搬倒费 3万元，用于避孕药具仓储过程中搬倒费支出； （ 3）其他支出 13万元。 5、免费提供避孕药具项目资金业务建设经费（区部分）情况 表 1-5 2017年免费提供避孕药具项目资金区业务经费预算及执行情况表 单位：元 序号 市、区 预算金额 实际支出 预算执行率 1 崇明区 49,000 49,000 100% 2 青浦区 68,000 68,000 100% 3 虹口区 67,000 67,000 100% 4 宝山区 76,000 76,000 100% 5 松江区 62,000 62,000 100% 序号 市、区 预算金额 实际支出 预算执行率 6 黄浦区 99,000 99,000 100% 7 金山区 62,000 62,000 100% 8 徐汇区 72,000 72,000 100% 9 嘉定区 77,000 77,000 100% 10 杨浦区 71,000 71,000 100% 11 长宁区 63,000 63,000 100% 12 浦东新区 118,000 118,000 100% 13 奉贤区 63,000 63,000 100% 14 闵行区 68,000 68,000 100% 15 静安区 65,000 65,000 100% 合计 1,080,000 1,080,000 100% 注：普陀区不要免费提供避孕药具项目经费 （ 三 ）项目组织及 管理 流程 2017年上海市免费提供避孕药具项目资金由上海市计划生育药具管理中 心受上海市卫生和计划生育委员会委托，负责本市免费药具发放项目经费申报、 组织和监督实施等工作。市药具中心接通知组织本市药具需求申报工作，具体 药具采购流程如图 1-1所示。 中心下发“关于填报年度免费避孕药具需求的通知”，各区以街（镇、乡）级为起报 点，将本单位的年度药具需求计划上报区人口和计划生育指导中心（药具需在政府采 购目录内） 区人口和计划生育指导中心依照上报的需求进行统计汇总，结合、现有库存和上一年 需求计划执行情况编制本年度该区药具需求计划，上报市计生药具管理中心。 免费发放避孕药具实行政府采购方式，药具需求计划每年编制一次，镇、 乡级为起报单位，区级以上计划生育药具管理机构依照上报的需求进行统计汇 总，结合、现有库存和上一年需求计划执行情况编制本年度该区药具需求计划， 上报市计生药具管理中心；市计生药具管理中心审核确定需求计划后，经同级 卫计委审核后上报至上海市药具管理中心；上海市药具管理中心统计汇总上报 的需求，编制该年度上海市药具需求计划，经上海市卫计委审核后，下发“关 于下达年度免费避孕药具需求计划的通知”；市药具管理中心编制采购计划并制 定工作实施方案；市药具管理中心根据实 施方案执行政府采购，并与中标厂商 签订合同。 具体资金拨付流程如图 1-2所示。 市计生药具管理中心结合市级库存、药具生产企业生产的具体实际，审核确定需求计 划后，再下发给各区，各区再次确认县年度药具需求计划，并经同 级卫计委审核 后上 报至上海市药具管理中心 。 上海市药具管理中心统计汇总上报的需求，编制该年度上海市药具需求计划，经上海 市卫计委审核后，下发“关于下达年度免费避孕药具需求计划的通知”。 上海药具管理中心为结合采购需求及库房实际库存上海实际，编制采购计划 ,并按照 采购计划制订年度上海市免费避孕药具采购工作实施方案 。 上海市药具管理中心根据市财政批复下达的计划生育药具采购计划 ,按照年度采购工 作实施方案执行政府采购，政府采购完成后 ,与中标厂商签订供货合同 。 交货期间，市药具中心根据年度上海市免费避孕药具交付期质量抽检工作方案，对交 付期药具进行抽样送检。所有批次药械抽检合格后 ,按合同要求履行各项验收、入库、 付款等手续。 上海市药具中心根据财政部和国家卫计委下达的本年度中央经费通知 中 免费提供避孕药具项目 经费总金额编制本年药具采购预算和业务建 设经费预算上报市卫计委及市财政审批（区业务建设经费根据上年度该 区药具发放金额及年度考核情况计算得出） 。 财政部将中央资金下拨至上海市财政局。 图 1-1 免费提供避孕药具年度采购需求计划及实施采购流程图 上海市各级计划生育药具管理机构严格按照国家有关财务管理规定，进行 免费提供避孕药具项目经费预算、决算和财务收支管理；计划生育药具业务建 设经费由上海市各区计划生育药具管理机构编制年度预算，经各区卫计委审核 并报上海市卫生和计划生育委员会批准后执行；国家财政部和卫生计生委共同 下达该年度上海市免费提供避孕药具项目资金预算指标；计划生育药具采购经 费由上海市计划生育药具管理中心统一结算，并按照财政国库管理制度规定统 一支付，即由上海市财政部门和卫生计生部门统一支付免费避孕药具采购款， 市级业务建设费拨付给上海市计划生育药具管 理中心，各区业务建设资金直接 拨付至各区财政局。 该项目实施流程中各部门职责如下： 1、 国家人口计生委药具发展中心 (以下简称药具发展中心 )主要承担以下 任务： （ 1）组织研究计划生育药具工作中长期发展规划 ,协助有关部门制定药具 上海市财政局根据药具中心编制的区业 务建设经费预算将区业务建设经费直接 下拨至各区财政局 （财政交换） 。 经上海市财政局预算批复纳入全预算管理，将药具 采购款经费和市级业务建设经费调拨至上海市计划 生育药具管理中心上海市卫计委 。 区财政局将各区业务建设经费下拨至区 人口和计划生育服务中心使用 。 药具采购款实行政府采购：上海药具中心将 政府采购各项审批资料及付款申请报告，逐 级上报市财政，由市财政国库支付中心直接 支付药款直接打给供应商银行账户。 上海市财政局、上海市卫计委将市级业务建设经费 下拨至上海市药具管理中心使用。 图 1-2上海市免费提供避孕药具项目经费拨付流程图 管理有关规章制度； （ 2）拟订全国计划生育避孕免费提供避孕药具项目经费分配和计划生育药 具需求计划方案； （ 3）组织实施全国计划生育药具的政府采购、经费使用、仓储调拨、质量 监测、发放服务、信息统计工作；组织实施国家储备的计划生育药具的计划、 采购、仓储和调拨； （ 4）指导省级计划生育药具管理机构的业务工作；组织实施计划生育药具 系统业务培训和避孕药具科普宣传； （ 5）组织实施计划生育药具有关的国际交流与合作。 2、上海市计划生育药具管理中心主要承担以下任务： （ 1）拟定计划生育药具管理的规章制度和规范； （ 2）拟订免费提供避孕药具项目经费分配和需求计划方案； （ 3）编制计划生育药具业务工作经费年度预算和决算； （ 4）承担本市的免费提供避孕药具项目经费管理及使用、计划统计、仓储 调拨、质量管理、发放服务等工作和对下一级计划生育药具管理机构进行业务 指导。 3、县级计划生育 药具管理机构主要承担以下任务： （ 1）宣传、贯彻、执行计划生育药具管理的方针政策； （ 2）统计、编制、报送计划生育药具年度需求计划； （ 3）执行计划生育药具调拨计划和承担仓储与运输过程中的质量管理； （ 4）指导基层计划生育药具管理与服务工作； （ 5）对计划生育药具管理与服务人员进行培训。 4、 乡级计划生育药具管理机构承担以下任务： （ 1）编制计划生育药具需求和发放计划； （ 2）承担计划生育药具的仓储调拨、发放统计和宣传工作； （ 3）为育龄夫妻发放计划生育药具、指导计划生育药具的使用和随访服务。 5、 计划 生育药具供应站，依照计划生育药具年度订购计划，负责计划生 育药具的收购、仓储和调拨。 6、 从事计划生育药具管理和服务的各类人员应当具有相应资格，并实行 持证上岗制度。 从事计划生育药具管理和服务的各类人员，应当了解国家和地方的人口和 计划生育及相关领域法律、法规和政策，掌握计划生育药具及相关专业的基础 理论知识和实际操作技能。 7、 根据分级、分类培训的原则，对计划生育药具管理和服务人员进行业 务培训和继续教育。 上海市卫生和计划生育委员会负责制订培训计划，上海市计划生育药具管 理中心组织实施。 二、项目绩效目标 根据项目单位 2017年上海市计划生育药具工作要点和预算申报材料， 我们梳理出本项目的绩效目标如下： （一）总目标 项目总目标为：推进计划生育优质服务，满足广大育龄群众计划生育、优 生优育、生殖健康的需求，促进解决城市人口问题，预防艾滋病，促进家庭幸 福。 （二） 年度绩效 目标 （ 1） 投入目标 充分利用中央资金，中央资金到位率 100%。 预 算编制规范，预算执行率 100%。 （ 2）管理目标 加大免费计生药具质量监管力度：加强对采购质量管理、储运质量管理、 发放质量管理的监督检查，确保群众的用药安全。 加强免费提供避孕药具项目经费管理。 （ 3）产出目标 计划生育药具采购、调拨任务完成率和发放率 100% 计划生育药具发放及时性 100% 药具仓库 建设 达标率符合规定 药具发放网点覆盖率符合“易得”的需求 药具发放设备在线率 90% （ 4）效果目标 政策知晓度上升 群众满意度提高 育龄群众计生安全意识提高 三、评价思路和实施过程安排 （一）评价思路 按照上海市财政局上海市第三方机构财政支出绩效评价工作质量评估办 法（试行）提出的 项目 绩效评价是全面反映 项目整体执行情况，从投入、管理、 产出等角度考察，确保项目的科学、充分执行 。因此，本次 项目 绩效评价将主 要按照以下步骤内容开展： 第一，确认当年度 项目 支出的绩效目标。 复核并确认 项目目标 、 项目 工作 规划和年度工作计划，梳理并确认任务及要求，在确认工作计划与 项目目标 、 中长期规划及各条线工作要求的关联程度的基础上，明确 项目 的绩效目标。 第二，分析确定当年度项目 支出的评价重点。 分类整理项目年度工作计划， 各项工作应与项目目标或规划对应。按照年度工作计划对应的项目目标的 内容， 分析确定当年 项目 支出评价的评价重点。项目组将围绕 项目的投入情况（重点 或全部）、项目管理有效性 （资源配置效率、资源管理水平、资源节约程度等）， 以及 项目产出（项目工作的整体效果、项目 各项目标的实现程度或贡献度、社 会各界的满意程度等）三方面内容确定。 第 三 ，构建指标体系。 按照上述确定的 项目的投入情况、项目管理有效性 及 项 目产出 三方面内容，构建指标体系。通过采用因素分析法、历史动态比较法、 目标评价法以及公众评判法，完成对免费提供避孕药具项目经费的评价。 绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为 100分，绩效评级分优、 良、合格、不合格。评价得分高于 90分（含 90分）的，绩效评级为优；得分 在 75（含 75分） 90分的，绩效评级为良；得分在 60（含 60分） 75分的， 绩效评级为合格；得分在 60分以下的，绩效评级为不合格。在此基础上设计了 基础数据采集表和社会调查方案，以全面支持绩效评价工作的开展。绩效评价 指标表是分析评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责 填报并为真实性负责。 （二）评价目的及依据 1、评价目的 项目绩效评价是围绕项目整体目标实现和产出情况的综合评价，对于一个 项目的 绩效评价能够洞悉资源配置的有 效情况以及各部分要素之间的有机关系， 从而从更加 宏观的层面把握项目 的资源配置合理性和资金运用效益，从结构分 析和整体效益分析中更加精确地查找问题，进而有的放矢地进行改进。 通过评价，了解 免费避孕药具项目 计划制定 、执行以及资金使用情况，发 掘免费避孕药具在管理中的优势 和存在的问题，进而提出有针对性的建议，使 药具发放的各项资金管理和使用发挥其最大的效用，提高计生药具的管理和服 务水平。 2、评价依据 （ 1）财政部关于印发 的通知（财预 【 2011】 285号） （ 2）上海市人民政府办公厅关于转发市财政局制订的 的通知（沪府办发【 2011】 1号） （ 3）关于贯彻落实 的实施意见 （沪财绩【 2011】 3号） （ 4）关于印发 的通知（沪财绩【 2014】 22号） （ 5）预算绩效评价共性指标体系框架（财预 2013 53号） （ 6）中华人民共和国人口与计划生育法 （ 7）“十三五”推进基本公共服务均等化规划（国发【 2017】 9号） （ 8）艾滋病防治条例（中华人民共和国国务院令【第 457号】） （ 9）计划生育药具工作管理办法（试行）（中华人民共和国人口和计划 生育委员会令【第 10号】） （ 10）计划生育药具财务管理试行办法（修改稿）（国计委【 1988】综字 208号） （ 11） 上海市基本公共服务体系“十三五”规划（沪府发【 2016】 104 号） （三）评价对象及范围 本次绩效评价的对象为上海市计划生育药具管理中心，评价范围是上海市计划 生育药具管理中心 2017年度免费提供避孕药具项目资金。 （四）绩效评价设计过程 1、文件研读 为做好本次评价，项目组研读了国家级、上海市两级政府关于计划生育和 计 划生育免费药具的政策文件。通过中华人民共和国人口与计划生育法、“十 三五”推进基本公共服务均等化规划（国发【 2017】 9号）、计划生育药具工 作管理办法（试行）（中华人民共和国人口和计划生育委员会令【第 10号】）、 上海市基本公共服务体系“十三五”规划（沪府发【 2016】 104号） 等文件 , 我们了解到计划生育免费药具发放政策是国家和上海市的一项长远规划，通过 这项工作的开展，从物质上保证计划生育基本国策的落实。 通过研读 上海市基本公共服务体系“十三五”规划（沪府发【 2016】 104 号） ，上海市计 划生育事业发展“十三五”规划和 关于实施上海市计划生 育药具优得工程的意见 等文件，项目组明确了该项目的具体实施办法和流程， 各部门的具体职责，为项目的开展打下了基础。 此外，为了保障本次绩效评价工作实施过程的科学规范性，项目组对财政 部、上海市相关财政支出绩效评价工作的文件进行了研读，包括财政部关于 推进预算绩效管理的指导意见（财预 2011416号）、财政支出绩效评价管理 暂行办法（财预 2011285号）、关于印发 的 通知（沪财绩 201422号）等，在文件的指导下科学规范地开展绩效评价工 作。 2、前期调研 上海市计划生育药具管理中心免费提供避孕药具项目资金在 2018年 5月 8 日正式启动，在项目开展前期搜集项目资料，全面了解项目基本情况，适时开 展项目实施单位的现场调研，与相关负责人员进行交流与探讨，研发设计完整 的评价指标体系、基础数据报表体系和调查问卷，交由上海市卫计委规财处论 证后定稿。在评价报告的撰写阶段，评价组在上海市卫计委规财处的协调下， 前往药具中心和部分区进行数据搜集工作，并组织开展问卷、访谈等社会调查， 准备 评价基础资料。之后对基础数据进行核对，就项目的目标及实施效果等做 深入分析。 项目组在汇总并分析评价数据的基础上，依据制订的评价标准和打分规则， 对项目投入产出绩效进行量化打分。依据评价结论和项目立项、项目执行、项 目管理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，撰写绩效评价报 告，针对存在的问题提出改进建议。 3、绩效评价指标体系及绩效评价方案设计 （ 1）绩效评价指标体系 本次绩效评价整个指标体系整体框架由 3 大类组成 ,包括一级指标 3 项、 二级指标 8 项、三级指标 20项、四级指标 40项。指标数据来源 于项目业务 相关资料、财务相关资料、访谈和问卷调查等。 根据政策评价的基本原理、原则和项目特点，结合政策目标，由项目组按